13卷烟货款管理规定.doc

济南市烟草专卖局（公司）配送卷烟货款管理规定第一章 总 则第一条 为加强对卷烟货款资金的控制和管理，确保卷烟货款的安全，降低资金风险，提高企业效益，减少经济损失，特制定本管理规定。第二条 本办法所指卷烟货款资金包括，现金、支票、POS划款、银行存款。第三条 本办法适用于济南市局（公司）营销中心配送部及五县（市、区）营销部。第二章 银行账户管理第四条 银行账户的设立。市局（公司）营销中心配送部以“山东济南烟草有限公司”的户名分别在工行开发区支行、农行东城分理处开立收入账户，用于卷烟货款及电子结算款的缴存。货款收入户属济南市烟草公司的分账户，并在山东省烟草公司备案。工行账户用于市区工行电子结算款和现金及支票款的存取划转；农行账户用于市区及五县（市、区）营销部农行电子结算款的存取划转及邮政储蓄电子结算款的转入和上划。第三章 卷烟货款管理第五条 货款日清日结。市局（公司）营销中心配送部收取的货款共分六部分：市区工行电子结算款；市区农行电子结算款；市区邮政储蓄电子结算款；市区现金和支票款；五县（市、区）各类电子结算款；pos划款。市局营销中心配送部每日收取的市区电子结算款、现金、支票款及pos款总数必须与当日送货总金额核对一致，严谨赊销行为。五县（市、区）营销部卷烟货款分两部分，一部分为收取的现金。送货员在送货时按照送货单据的应收现金或转帐支票进行结算；另一部分货款为农行和邮政储蓄电子结算款，此款项在电访员访销成功后由农行或邮政进行直接划款到市局（公司）收入账户。在平时的送货过程中，由卷烟营销科设专人对送货员交款情况进行登记，将款项与按线路送货情况表进行核对，督促送货员做到日清日洁，并纳入到市局（营销部）月度二级绩效考核管理办法中。同时，电子结算款必须与业务系统内的电子结算报表核对一致。未及时核对，影响日清日结的扣相关责任人100元。第四章 现金管理第六条 在送货过程中，必须坚持“包不离身、人不离车”的原则。收款员必须将收取的卷烟货款随时放入车载保险柜。保险柜钥匙，由收款员负责保管。随身携带的收款包内现金不得超过200元，以备找零。超过1000元未存入保险柜的，发现一次扣50元；超过5000元未存入保险柜的，一次扣100元。第七条 收款员必须遵循就近存款原则，就近将当日所有卷烟货款存入银行或信用社。随车现金不得超过20000元。对于当日货款一次未到银行存入的，一次扣100元。第八条 收款员必须遵循一日一清原则，及时到财务科报账，未按规定办理者一次扣200元，并按照上联一级的原则扣主管主办各100元。如出现货款被盗由驾驶员和收款员按3：7比例承担；出现假币或短少，由收款员赔偿。第五章 支票的管理第九条 目前市面上流通的支票有现金支票和转帐支票两种，严禁收取现金支票。如影响日清日结给公司造成经济损失的，由收票人赔偿损失。第十条 收取的转帐支票必须填写收款单位名称、出票日期、用途、和大小写金额（如有密码的应填写上密码），并检查支票印鉴是否清晰。第十一条 转帐支票的付款期限为十天，严禁收取过期支票和远期支票。如影响日清日结给公司造成经济损失的，由收票人赔偿损失。第十二条 禁收取非购货方的转帐支票。对于违反规定，收取了非购货方转帐支票的，按转帐支票票面金额的10%进行处罚。如造成经济损失，由收票人赔偿损失。第十三条 严禁用转帐支票套取现金。第十四条 收取的支票应妥善保管，不得折损、丢失。如影响日清日结给公司造成经济损失的，由收票人赔偿损失。第十五条 上交支票、更换退票时必须严格按程序登记交接，不得延误。如造成差错，后果自负。第十六条 应急提货不得收取支票。 第六章 pos机划款第十七条 收款员使用银行卡通过POS机划款的，必须遵循一日一清原则，及时划转，未按规定办理者一次扣200元，并按照上联一级的原则扣主管主办各100元。 第十八条 不允许其他人员用POS机非法套取现金。第七章 银行、邮政扣款及对账第十九条 财务科扣款人员应严格按照扣款流程进行扣款和转账，并及时制作扣款明细表。扣款错误、导致客户投诉的，每次扣相关责任人200元。第二十条 财务科对账人员按照打印的有关扣款明细表，及时登陆网上银行进行对账。并按时将货款转入市局（公司）收入户，不按时转款给公司资金流转造成重大影响的扣相关责任人200元。1、工行账户货款：每周两次以支票或倒存形式转入市局（公司）收入户。2、农行账户货款：每周一次先将款项转入章丘营销部收入户，再由章丘收入户直接划至资金管理中心内部存款，同时附明细表缴财务处。3、邮政储蓄扣款：每日核对转入农行收入帐户的邮政储蓄扣款，并制作扣款明细表，月底将其全部转入章丘营销部收入户。第八章 监督和检查第二十一条 市局（公司）营销中心配送部及五县（市）区营销部考核部门根据工作职责，定期或不定期