003 某机械零部件企业实施案例.doc

密级：高版本：1.0 XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司2020年1月14日某机械零部件企业实施案例文档控制撰写记录作者负责部分备注200更改记录日期作者版本更改参考/备注200审校日期审校人版本审校意见200目录1项目概述41.1公司介绍41.1.1公司概况和背景41.1.2凯斯机械上K/3ERP前的公司的信息化建设的情况51.2公司信息化建设的需求和实施策略51.2.1信息化建设的需求51.2.2实施策略61.3企业特点62项目实施范围和实施模块72.1实施的范围72.2整体目标92.3软件功能的实现92.4培训目标112.5初始化目标122.6系统切换与试运行122.7本次实施特殊需求的说明123项目实施的亮点133.1远程终端模式的应用133.2生产成本的精细核算143.3生产领料环节153.4快捷方便的EXCEL凭证模板153.5生产制造业务流程优化164项目实施体会与经验分享184.1项目准备阶段：184.2蓝图设计阶段184.3系统上线阶段184.4项目验收阶段191项目概述1.1公司介绍1.1.1公司概况和背景 湖南安乡凯斯机械股份有限公司是，一家由国有企业改制过来的股份制民营企业。以承接加工工业缝纫机机壳为主，加工各类零件、烟草机械及其它机械零件的机械零部件专业制造商，占地3.26万平方米，建筑面积1.4万平方米，拥有国产、台湾、日本生产的各类卧式、立式加工中心40多台，各类数控铣床数十台，各类机械设备总计400多台。公司主要生产各种高台、高平及特种缝纫机机壳和主要零部件。目前，月产各种机壳2.5万台以上，其优良的产品质量深受委托加工客户的信赖。公司下属有两个子公司（即安凯缝制设备公司和凯斯机械零件公司）、一个分公司（即第一分公司）、两个事业部（即制造一部、制造二部）。2004年实现销售产值（已剔除关联交易）8431万，上交税金767.6万，实现利润1270万，各项指标较上年同期增长60%以上，2004年投资1400万。2005年拟实现销售收入1.1亿元，上交税金1000万以上，总投资15002000万。凯斯机械零件公司是具有独立法人的控股子公司，主要加工缝纫特种机型中的难件零件，加工卷烟机械零件以及汽车零件。主要包括总经办、财务科、供销科、生产部（零件一、二、三部）、技术质检科、工具设备科等。安凯缝制设备具有独立法人的控股子公司，主要做工业缝纫机整机生产，主要业务部门包括总经办、财务科、供销科、生产部（装配车间）、技术质检科、进出口部，主要业务模式是OEM，目前自有品牌销量较少。第一分公司前身为安凯机械制造一部、因业务发展和管理的需要，成为凯斯机械一个独立核算的分公司，目前在业务上与总部关联较大，有些业务职能尚跟总部重叠在一起。目前主要加工批量较大的工业缝纫机机壳为主，同时也加工特种机壳。主要业务部门包括总经办、财务科、供销科、生产部（机头车间、平板车间、数控一车间、拼装车间）、技术质检科，工具设备科，以上图示分子公司及制造部只列示了主要部门。制造二部、制造三部拥有高度自动化的设备，以加工高精度机壳为特色。加工四十多种特种工业缝纫机机壳及少量中、大型其它高难度机械零件。目前制造二部、制造三部按利润中心进行核算，事业部操作模式。目前宁波凯斯正在筹建之中，估计在下半年便于工作可投入运营。在公司的规划中，制造二部、制造三部都最终会发展为业务单元体。1.1.2凯斯机械上K/3ERP前的公司的信息化建设的情况凯斯机械在几年前就开始实施企业信息化建设，初步建成了财务系统和仓库管理系统，也积累了一定的经验，随着企业的高速发展各市场竞争的更加激烈，对信息系统提出了更高的要求，目前应用的部门级的管理信息系统已经显得力不从心，信息采集来源范围不广，不够规范，数据分析的没有办法做到，以及各个系统之间的信息孤岛问题已经成为影响凯斯机械进一步强化内部管理，重振业务流程的重要问题。为此凯斯机械决心在吸取过去的经验教训的基础上，按照“整体规划、分步实施“原则，重新规划全新的企业信息化整体框架，在该框架的指导下建立可以满足凯斯机械未来若干年的信息化建设需要的管理信息系统平台，并根据未来不同时期的需求重点，同软件供应商一起不断完善这一平台。凯斯机械在两三年前用了用友软件，也用了北京佳软的协力商霸进销存软件等，经过几年的摸索和运行，这些软件也发挥了一定作用。随着公司的发展、成长，原有的软件系统也日益体现出不足之处理，具体表现在：(1) 虽然用了以上软件，但是财务流与业务流还是分开的，对于信息共享方面存在很大障碍，不能充分、流畅地进行数据传输及管理，不具备ERP系统所具有的整体资源共享，调配的优点；(2) 财务、业务数据不致，核对困难；(3) 随着企业的发展，原有软件的功能已不能充分满足需求；(4) 凯斯机械目前的信息化水平还较低，电脑技能的普及还不够；(5) 业务复杂。 1.2公司信息化建设的需求和实施策略1.2.1信息化建设的需求由于原购买的用友软件系统已不能满足企业日益增长的需求，因此凯斯机械公司的项目领导希望通过这次的金蝶K3ERP（10.2）系统的实施，建立一套适应本企业内部发展的管理系统来理顺信息流、物流、资金之间的不协调关系，以便加强企业的内部管理，规范业务流程、有权限的信息共享，提高办公效率，辅助领导决策。1.2.2实施策略1、 总体规划、分步实施：立足企业现业务需求，要求系统具备足够的可扩展性，满足企业后续集团化应用、电子商务协同管理等发展需要;2、 通过实施ERP项目能够使企业引入先进的管理思想和管理模式，使企业内部资源得到集成、优化管理，最大限度的发挥各类资源的作用;3、 系统集成性：ERP系统中各模块应高度无缝集成。在系统分步实施时模块间的数据输入有完整的输入维护界面，全部模块实施完成后，所有基础数据保证在系统中只有唯一的输入即可完成其相关的所有流程;4、 系统的柔性化设置：采用基于组件化软件体系结构，打破各子系统之间的壁垒，支持企业机构改变后对业务功能的调整，实现业务流程的可视化动态重组，充分满足凯斯机械未来的发展及ERP系统的扩展;5、 系统具有安全性方面的考虑；6、 决策查询功能：要求系统除具备基本报表、查询、统计功能外，更需要提供强大的数据分析工具，对历史及系统业务数据进行组合、多维分析。1.3企业特点 业务特点：1、 专业化特点：凯斯机械定位于“机械零部件专业制造商”，可看出其专注于自已的优势领域、准确的市场价值链定位。同时从凯斯机械目前的市场情况看，其专注的专业制造商定位已经得到了市场的认可；2、 生产复杂的特点：凯斯机械既有机械零部件加工，还有整机装配的生产业务，单件加工多达20多道工序，同时每一台整机涉及到的零部件多达上千个。所以凯斯机械存在机械生产制造行业两类生产方式；3、 快速成长特点：凯斯机械从98年到现在，短短几年获得了快速的发展，从目前的市场销售情况看，今年又将得到快速的发展；4、 集团化发展特点：凯斯机械从一家单一制造商发展到目前包括两家控股子公司一家分公司等多家二级法人的公司。同时制造部可能会分出成立分子公司，而且宁波子公司正在筹建之中，集团化发展趋势明显；5、 制造为中心的特点：凯斯竞争力在制造上，因为自身信誉的积累和行业的特点，凯斯在制造以外的投入比较少；6、 本土化特点：除正在筹建的宁波凯斯外，凯斯机械及其下属分子公司所在地均在常德安乡地区；7、 企业文化特点：专业、诚信、创新的企业文化为凯斯机械的发展作出了重要的贡献，因为专业，所以得以了市场的认可，因为诚信，所以得以了客户的认可，因为创新，企业才得以快速成长。 管理特点：1、 集团化发展趋势，但尚没有形成集团化管理模式。在财务上总公司对下属分公司财力管理及监控力度不大，除了会计委派，资金管理、全面预算管理、集中管理尚没有建立起业。采购上没有形成统一采购模式，销售上客户资源没有进行统一管理；2、 各二级法人之间及其与总公司之间联系紧密。因为分子公司都是以前分拆出去的，在生产业务上他们联系紧密。内部的往来关联交易非常频繁；3、 建立健全了以事业部制为基础的全面生产管理系统、质量控制系统、顾客数据库存管理系统，并在同行业内率先建立了各事业部的独立核算机制。2项目实施范围和实施模块2.1实施的范围实施的主体： 湖南安乡凯斯机械有限公司.项目实施的地点：本次实施单位包括凯斯机械本部、第一分公司、安凯缝制设备公司、零件公司.项目实施的账套：安乡凯斯机械有限公司、第一分公司、安凯缝制设备公司、零件公司.项目实施模块：项目分期：第一期产品名称站点财务核算系统总账管理系统5报表管理系统4现金管理系统4工资管理系统1财务分析系统1固定资产管理系统1应收款管理系统4应付款管理系统4供应链管理系统采购管理(工业)系统4销售管理(工业)系统4仓存管理(工业)系统4存货核算(工业)系统4生产制造系统生产数据管理系统2物料需求计划1生产任务管理4项目分期：第二期产品名称站点设备管理系统1成本管理系统1人力资源管理系统人事管理1招聘管理1考勤管理1经理人平台10项目分期：第三期产品名称站点办公自动化管理系统办公自动化系统30管理驾驶仓302.2整体目标1、 提升企业信息化水平，实现企业管理信息化；2、 应用K/3系统，实现基础数据管理、日常基本业务处理、企业内部控制过程管理等方面的管理信息化；3、 公司财务、业务一体化，数据高度共享基于大型数据库MS SQL Server 2000，用组件构筑整个系统，实现财务系统与业务系统的数据的无缝连接，即可以将业务生成的数据直接传递到财务系统形成帐务数据。4、 增强业务处理能力，加强综合分析能力；5、 系统能配合公司进行深层次的财务分析、管理，加强对业务的财务监督，强化公司的业务监管职能。根据财务管理的需要，获取所用的业务数据，直接生成帐务凭证，并进行统计、汇总和分析处理，形成库存帐和各种经营分析报表以供查询，达到及时、有效地对业务进行分析、监控并做出相应决策的目的；6、 建立一个从销售管理、采购管理、仓存管理、生产管理到财务管理实现集成、统一的系统；7、 财务上，满足日常财务管理和会计核算的需求，并符合国家规范的财务规定；8、 规范库存管理，增加库存管理的透明度，降低库存成本，与财务有效集成；9、 规范采购流程，降低采购成本，与应付帐款的有效集成；10、 加强对各部门资产管理的力度，满足财务对资产管理的需求；11、 提供决策支持信息。2.3软件功能的实现（1）总账：适用于公司目前的行业特点，同时兼顾特大型公司的业务特性，能够适应业务的帐务处理及业务处理特点、满足不同类型企业的账务核算，核算外币、数量金额，出具跨年度各种期间各种类型的账簿。（2）报表：处理法定报表及自定义报表的任意编制，实现跨帐套取数及报表数据与其他软件进行任意交换。报表内实现多种形式的汇总及计算功能，实现表内的分析功能及表页计算功能等。（3）固定资产核算固定资产卡片管理，增删改及其他变动、自动计提折旧，提供各种固定资产报表。能够自定义固定资产折旧公式。（4）现金管理现金管理系统处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表、系统维护等内容，同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证并传递到总账系统。（5）财务分析财务分析是财务管理的重要组成部分，是企业对已有的财务状况和经营成果及未来前景的一种评价和决策分析。本系统采用多种数学模型和计算方法，对多种数据进行整合分析，从无序散乱的数据中提取数据，为企业的财务决策、计划、控制提供广泛的帮助。（6）应收款管理应收款管理系统可对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供给客户往来账款余额资料，提供各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。同时系统还提供了各种预警、控制功能，帮助您及时对到期账款进行催收，以防止发生坏账，信用额度的控制有助于您随时了解客户的信用情况。（7）应付款管理应付款管理系统可对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。同时系统还提供了各种预警、控制功能，如到期债务列表的列示以及合同到期款项列表，帮助您及时支付到期账款，以保证良好的信誉。（8）现金流量表采用直接法进行任意期间的现金流量表的编制，满足指定科目或凭证的方式进行现金流量项目的定义等。能对帐务处理进行自动的拆分并编制现金流量表。（9）采购管理系统提供采购申请、采购订货、采购收货、购货退出、业务资料查询业务处理功能，根据企业业务及职能管理需要不同分别提供业务管理报表及采购ABC分析、订单执行状况分析等分析资料；同时系统提供手工录入和选单生成申请单、采购订单、采购收货单、退货单以及相应单据的修改、审核、查询、打印输出等功能。（10）仓存管理系统能够按照事务类型全程跟踪企业内部物料的转移过程的系统，能够处理企业内部物料移动的各种业务；能够对物料的收、发、存、调、移库等操作进行全面的控制和管理；同存货核算系统结合能及时反映出物料资金占用的状况和结构；采用ABC分析，使用户能够利用有限的人力对仓库物料抓住重点、高效管理。物料预警分析，以指导企业采购和生产。（11）销售管理系统包括销售报价管理、销售订单、销售开票、销售发货、销售报表、销售分析等。能够处理统一销售、独立销售的销售方式并支持集团化销售，与仓存管理（工业）系统、应收账款管理系统完整结合在一起，提供有效的会计管理；积极支持销售业务活动，快速客户订单处理和准时的客户订单发货； （12）存货核算（工业）管理系统包括外购入库核算、存货估价入账、自制成本核算、存货成本结转、销售收入核算、记账凭证管理、期末结账等处理功能。按照事务类型定义会计核算凭证和核算处理流程，以采购管理、仓存管理、销售管理子系统业务单据和发票分别进行存货成本和产品销售收入核算处理，系统提供按单和汇总生成记账凭证处理选项，通过记账凭证输出将业务处理信息分别输出到总账系统、应收账管理、应付账管理系统，实现企业业务、财务一体完整管理。（13）生产数据管理生产数据管理是用来建立与生产制造相关的基础数据。对涉及产品设计、生产计划、加工制造、物料管理等需高度共享的基础数据采取科学有效的存储策略，进行集中统一管理，减少数据冗余，确保数据的完整性、准确性和可靠性，并对这些数据进行动态维护和更改控制。（14）物料需求计划K/3物料需求计划管理（工业）系统可以说是整个生产制造系统的核心部分，为指导企业正确的生产和采购起着决定性的作用。应用合理将能够更好地满足客户的需求，更快地对客户要约作相应处理。能够有效控制生产、库存，不至于导致生产浪费、资源浪费和库存的浪费。（15）生产任务管理生产任务管理系统，是在K/3系统财务会计、物流管理、生产管理各子系统的基础上，采用ERP的先进管理思想，同时吸收JIT、精益生产的管理思想，为工业企业提供从生产计划、投料与领料、工序计划与派工、生产检验与汇报、到产品入库全过程监督与控制的企业管理软件。旨在帮助企业提高业务管理效率与生产效率、减少车间在制品、降低损耗与成本、提高产品质量与客户满意度。2.4培训目标1、 了解K/3系统的设计思想和流程；2、 掌握K/3系统的主要功能模块极其之间的相互关系；3、 熟悉每一个模块的功能点并能进行操作；4、 能结合公司的业务在系统里进行实际操作5、 培训一名熟悉K/3系统，能担负起日常运行维护工作的系统管理员。2.5初始化目标在财务静态数据准确录入的前提下，系统初始化须达到如下目标：1、 试算平衡；2、 固定资产清单、数量统计表与总账的固定资产科目余额、累计折旧科目余额核对一致；3、 余额调节表平衡；4、 帐实一致。2.6系统切换与试运行1. 系统提供的功能运行正常；2. 能产生正确的凭证、账簿数据；3. 能提供相应的报表等数据。2.7本次实施特殊需求的说明1. 科目体系的统一统一集团财务核算口径，使汇总的数据准确反映企业的业务状况。2. 报表的统一统一集团报表统计口径。3. 统一物料编码规则规范集团内的物料管理。4. 规范企业业务流程目前业务流程管理有待改善，导致业务部分数据不准确，直接影响生产计划、生产成本、采购计划的编制。5. 客户的细化管理对客户进行分类、不同客户享受不同信用额度。6. 库存管理建立安全库存管理，减少因缺件引起的生产不能快速的交货，提供自动预警功能。7. 控制负结存的管理不允许账面出现负结存，因此导致的账实不符。8. 人员培训通过多次、不同层次的培训提升企业员工软件应用的操作水平。9. 信息的共享在集团内部、公司内部、部门内部实现有权限的信息共享，有利于消除信息孤岛，减少重复录入工作、提高数据的收集速度。10. 毛坯的管理通过制度与软件的结合，加强对毛坯的管理。11. 刀具的管理目前软件对刀具不能进行比较细的管理，对于刀具的借用、领用，只是在核算上体现刀具采购回做入库、生产领用直接计入当月的制造费用，并不能处理对刀具被领用后的管理。3项目实施的亮点3.1远程终端模式的应用客户属于原老国有企业改制过来的民营企业，整个企业从上到下都保持着一种很节俭的企业文化，每个员工想的都是怎么通过低成本的投入得到比较高的回报率。考虑凯斯机械存在比较多的很古老的电脑，我们为凯斯机械提供了WINDOWS2003远程终端的应用方案：l 原有旧的客户端电脑无须更换配置，直接可以使用K/3ERP系统，并且速度非常顺畅。l 客户端无须安装K/3客户端程序，实现客户端零维护，特别是在当时10.2出来不久，大量的补丁维护，为实施人员减轻了巨大的软件安装工作量。（客户的客端有在65台）l 大大降低了日常维护的工作量，所有维护只须在服务器上处理后，所有客户端就同时得到更新l 提高了安全性，整个服务器群与外网包括本地局域网完全只通过一个端口2222连接，这在这个病毒肆虐的互联网时代，至今未出现任何被感染的情况，所以常常出现客户端的因感染病毒而导致其它程序无法运行，偏偏k/3能用的现象l 通花生壳的功能，将服务器动态IP映射成静态的网址，凯斯机械零件公司就这样通过远程方式使用K/3ERP系统，花ADSL的钱，享受固定IP，架专线的才能实现的功能。凯斯总部ERP用 PC网络拓扑结构K/3系统客户端ERP用 PCInternet安凯公司ERP用 PC防火墙ERP用 PC中央交换机ERP用 PCVPN网关（总部）ERP用 PC第一分公司ERP用 PCInternetVPN网关（分部）ERP用 PC数据库、中间层、终端服务器制造二部ERP用 PC凯斯零件公司ERP用 PC制造三部ERP用 PC3.2生产成本的精细核算凯斯机械零件公司是专门加工零部件的公司，每个月加工的零件有上千种，原有生产成本的核算方式，是无法知道自已所生产的这些零件到底哪个零件赚钱，哪个零件不赚钱，原有手工计算生产成本方式，因为工作量的原因只能核算到零件的大类，一个大类下还存在几十种零件，通过金蝶生产成本管理是模块的实施之后，很精确计算出了每一个零件的实际成本，并结合销售价格，每个月都有一张每一种零件毛利明细表，并且依据这张表为零件公司的生产零件品种的调整起到了决策的依据。零件公司总经理经常说的，生产了几年的零件了现在终于明白哪些零件赚钱了。3.3生产领料环节安凯缝纫设备公司是负责生产的整机的，一台缝纫机可能存在一千多种零件，同时其生产具有多品种，少批量的特点。这也就导致他在生产管理上的需求，原来因为零件太多，只能按照每月计划发一次料，结果造成了车间在制品的积压非常严重，发生的缺件情况也很普遍。上了ERP系统之后，将材料分成两类，一类是价值高的材料，一类数量多但价值低的材料价值高的物料按照每两天一次发料严格按照生产任务单发料，一类价值低的材料按月预测计划先生成调拨单，将材料调到车间现场仓，产品完工后再进行倒冲领料，扣减现场仓的库存月未通过收发存报表反映车间在制品的情况。3.4快捷方便的EXCEL凭证模板第一期因为没有上生产成本，但是虑后面上生产成本的需要，生产成本科目设置为按成本对对象核算，对于每个月上百种产品，如果手工录入凭证的话，工作量是巨大的，于是利用金蝶K/3能导入EXCEL表的功能，将凭证导入，并设计凭证导入的EXCEL模板。通过设计的这个模板，只需要修改日期，然后将成本对象及金额复制到结转金额页签，凭证马上就可以导入了，非常快捷方便。3.5生产制造业务流程优化l 生产方式的调整原生产方式采取的推式的生产方式，下为机壳的生产的流程：重整后的生产方式为拉式生产：1、 理顺了生产业务流程，生产物流更顺畅了；2、 可以对每一张销售订单或预测进行全程跟踪，包括工序中的加工状态；3、 简化了生产流程，粗加工做为工序在精加工任务单上即可发应其状态，原来粗加工需要单独下计划，单独下生产任务单。并要办理出入库，包括成本也要增加一步核算，很复杂，现在则只要作为工序进行汇报；4、 降低了车间的在制量；5、 生产组织更加合理化，原来就存在客户需要的产品没有加工完，不需要的产品却加工了很多。l 流程的优化原有流程毛坯采购回来后直接计入了当期的生产成本在仓库设立了一个虚拟的仓库，所有毛坯购入后直接入虚拟仓，实际投产时，依据投产办理生产领料。原有流程存在的问题：（1） 职责不明；（2） 造成在产品虚增；（3） 无法管理库存。重整后的业务流程：（1） 职责明确；（2） 不会虚增在产品；（