电大基础会计作业.xls

第一次模拟实验第一次模拟实验 一 二 付 款 凭 证转 款 凭 证 贷方 银行存款 科目2009年 4月 3日 付 字第 1号 摘要 摘要借方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 销售商品 提现库存现金3 6 0 0 0 0 合计 合计 3 6 0 0 0 0 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 财务主管记账出纳审核制单 王 转 款 凭 证 付 款 凭 证 贷方 库存现金 科目2009年 4 月 4 日 付 字第 2 号 摘要 摘要借方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额购买甲产品 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 王峰借差旅费其他应收款王峰1 8 0 0 0 0 合计 合计 1 8 0 0 0 0财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 财务主管记账出纳审核制单 王 收 款 凭 证转 款 凭 证 借方 银行存款 科目2009年 4 月 5 日 收 字第 1 号 摘要 摘要贷方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 报销差旅费 收北城货款应收账款北城公司1 3 0 0 0 0 0 合计 合计 1 3 0 0 0 0 0 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 财务主管记账出纳审核制单 王 付 款 凭 证转 款 凭 证 贷方 库存现金 科目2009年 4 月 5 日 付 字第 3 号 摘要 摘要借方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 结转 购买办公用品管理费用3 7 2 0 0 合计 合计 3 7 2 0 0 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 财务主管记账出纳审核制单 王 转 款 凭 证 付 款 凭 证 贷方 银行存款 科目2009年 4 月 10 日 付 字第 4 号 摘要 摘要借方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额结转 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 支付运费库存商品运费3 8 0 0 0 0 合计 合计 3 8 0 0 0 0财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 财务主管记账出纳审核制单 王 收 款 凭 证 借方 银行存款 科目2009年 4 月 12 日 收 字第 2 号 摘要贷方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 销售废品其他业务收入卖废品2 4 0 0 0 合计 2 4 0 0 0 财务主管记账出纳审核制单 王 收 款 凭 证 借方 库存现金 科目2009年 4 月 16 日 收 字第 3 号 摘要贷方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 报销差旅费其他应收款王峰1 0 0 0 0 合计 1 0 0 0 0 财务主管记账出纳审核制单 王 付 款 凭 证 贷方 库存现金 科目2009年 4 月 25 日 付 字第 5 号 摘要借方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 支付交通费管理费用交通费3 6 0 0 0 合计 3 6 0 0 0 财务主管记账出纳审核制单 王 付 款 凭 证 贷方 库存现金 科目2009年 4 月 27 日 付 字第 6 号 摘要借方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 购货原材料4 0 0 0 0 0 合计 4 0 0 0 0 0 财务主管记账出纳审核制单 王 收 款 凭 证 借方 银行存款 科目2009年 4 月 28日 收 字第 4 号 摘要贷方总账科目明细科目 记 账 符 号 金额 千百十万千百十元角分 附 单 据 张 收到投资款实收资本红华2 0 0 0 0 0 0 0 合计 2 0 0 0 0 0 0 0 财务主管记账出纳审核制单 王 2009年5 月2 日 转字第 1号 总账科目明细科目 记 账 金额 记 账 金额 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 附 单 据 张 应收账款红光工厂1 6 0 0 0 0 0 主营业务收入1 6 0 0 0 0 0 1 6 0 0 0 0 0 1 6 0 0 0 0 0 2009年 5月 6日 转字第 2 号 总账科目明细科目 记 账 金额 记 账 金额 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 附 单 据 张 原材料甲1 4 0 0 0 0 0 应付账款滨海工厂1 4 0 0 0 0 0 1 4 0 0 0 0 0 1 4 0 0 0 0 0 第一次模拟实验 转 款 凭 证 摘要 销售商品 合计 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 转 款 凭 证 摘要 购买甲产品 合计 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 2009年5 月18 日 转字第 3号 总账科目明细科目 记 账 金额 记 账 金额 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 附 单 据 张 管理费用1 0 0 0 0 0 其他应收款陈海1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 2009年5 月30 日 转字第 3 号 总账科目明细科目 记 账 金额 记 账 金额 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 附 单 据 张 本年利润1 5 2 0 0 0 0 管理费用1 5 2 0 0 0 0 1 5 2 0 0 0 0 1 5 2 0 0 0 0 转 款 凭 证 摘要 报销差旅费 合计 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 转 款 凭 证 摘要 结转 合计 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 2009年5 月30 日 转字第 4 号 总账科目明细科目 记 账 金额 记 账 金额 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 附 单 据 张 主营业务收入1 9 6 0 0 0 0 0 本年利润1 9 6 0 0 0 0 0 1 9 6 0 0 0 0 0 1 9 6 0 0 0 0 0 转 款 凭 证 摘要 结转 合计 财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 银银行行存存款款日日记记账账 三三栏栏式式 09年凭证支票 编号 摘要对方科目 借方贷 方余 额 核 对 月日字号十亿千百十万千百十元角分 十亿千百十万千百十元角分十亿千百十 万 千 百十元角分 51期初余额4 1 2 0 0 0 0 4 付1 现510 提现库存现金2 0 0 0 0 03 9 2 0 0 0 0 4 付2 转421 付货款应付账款1 7 9 2 0 0 02 1 2 8 0 0 0 4 付3 转422 代垫运费其他应收款5 9 2 0 02 0 6 8 8 0 0 8 收1收到货款 运费 应收账款1 0 1 1 0 2 0 01 2 1 7 9 0 0 0 8 付4 现511 提现库存现金3 5 6 0 0 0 08 6 1 9 0 0 0 19 收2收到投资实收资本5 0 0 0 0 0 0 05 8 6 1 9 0 0 0 28 付5 转423 付广告费销售费用6 4 0 0 0 05 7 9 7 9 0 0 0 28 付6借款利息应付利息3 5 0 0 05 7 9 4 4 0 0 0 28 付7支付水电费管理费用1 9 6 0 0 05 7 7 4 8 0 0 0 30 付8 转424 购货库存商品2 0 1 6 0 0 0 03 7 5 8 8 0 0 0 30本月合计6 0 1 1 0 2 0 02 6 6 4 2 2 0 03 7 5 8 8 0 0 0 库库存存现现金金日日记记账账 三三栏栏式式 09年凭证 摘要对方科目 借方贷 方余 额 核 对 月日字号十亿千百十万千百十元角分 十亿千百十万千百十元角分十亿千百十 万 千 百十元角分 91期初余额6 8 0 0 0 3 银付1提现银行存款5 0 0 0 0 05 6 8 0 0 0 3 现付1预计差旅费其他应收款1 0 0 0 0 04 6 8 0 0 0 本日合计5 0 0 0 0 01 0 0 0 0 04 6 8 0 0 0 5 银付2提现备发工资银行存款5 0 0 0 0 0 05 4 6 8 0 0 0 本日合计5 0 0 0 0 0 05 4 6 8 0 0 0 6 现付2发放工资应付职工薪酬5 0 0 0 0 0 04 6 8 0 0 0 本日合计5 0 0 0 0 0 04 6 8 0 0 0 10 现收1报销差旅费交回余款其他应收款2 8 0 0 04 9 6 0 0 0 本日合计2 8 0 0 04 9 6 0 0 0 说明 如直接打印上交作业一律不算成绩 现现金金日日记记账账应应付付账账款款 总总账账 年 凭证号数摘要科目 借方贷方余额 09 年 月 日 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 9月 日 1 31 银银行行存存款款日日记记账账 库库存存商商品品 总总账账 09 年 凭证号数摘要科目 借方贷方余额 09 年 3 月 日 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 9 月 日 1 期初余额 3 7 5 8 8 0 0 01 3 银付1购货库存商品7 5 8 7 5 0 03 0 0 0 0 5 0 031 8 银付9还货款应付账款1 9 0 0 0 0 02 8 1 0 0 5 0 0 20 银付30还货款应付账款5 2 5 0 0 0 02 2 8 5 0 5 0 0 26 银付37还货款应付账款8 0 0 0 0 02 2 0 5 0 5 0 0 本月合计1 5 5 3 7 5 0 02 2 0 5 0 5 0 0 明细科目 星光公司 应应付付账账款款明明细细账账 凭证号数摘要 借方贷方 借 或 贷 余额 09 年 凭证号数 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 9月 日 期初余额贷3 6 0 0 0 0 01 1 31汇总7 9 5 0 0 0 06 6 6 7 5 0 0 贷2 3 1 7 5 0 08 银付9 25 转字10 应应付付账账款款 总总账账 9月 日 明细科目 明华公司 应应付付账账款款 明明细细账账 凭证号数摘要 借方贷方 借 或 贷 余额 09 年 凭证号数 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 9月 日 期初余额借3 1 6 1 0 0 01 1 31日汇总1 4 2 5 5 0 0 01 1 8 5 6 0 0 0 借5 5 6 0 0 0 015 转字5 20 银付30 25 转字10 26 银付37 库库存存商商品品 总总账账 9 月 日 库库存存商商品品 明明细细账账 摘要 借方贷方 借 或 贷 余额 货名 甲 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 09 年 凭证 摘要 收 入 期初余额贷1 9 0 0 0 0 09月 日 种类 号数数量 还款1 9 0 0 0 0 0平01期初余额 购货8 8 5 0 0 0 贷8 8 5 0 0 03 银付 1购货500 本月合计1 9 0 0 0 0 08 8 5 0 0 0 贷8 8 5 0 0 015 转 6销货 25 转 10 购货1000 本月合计1500 明细科目 星光公司 应应付付账账款款明明细细账账 库库存存商商品品 明明细细账账 摘要 借方贷方 借 或 贷 余额 货名 乙 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 09 年 凭证 摘要 收 入 期初余额贷1 7 0 0 0 0 09月 日 种类 号数数量 购货5 2 5 0 0 0 0 贷6 9 5 0 0 0 01期初余额 还款5 2 5 0 0 0 01 7 0 0 0 0 03 银付1购货1000 购货5 3 2 5 0 02 2 3 2 5 0 015 转 6销货 还款8 0 0 0 0 01 4 3 2 5 0 025 转字 10 购货500 本月合计6 0 5 0 0 0 05 7 8 2 5 0 01 4 3 2 5 0 0本月合计1500 明细科目 明华公司 应应付付账账款款 明明细细账账 最高存量 库库存存商商品品 明明细细账账 货名 丙 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 发 出结 存 09 年 凭证 摘要 收 入 单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量 单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 数量单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 9月 日 种类 号数数量单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 12008 851 0 6 2 0 0 01期初余额 8 854 4 2 5 0 017008 851 5 0 4 5 0 03 银付1购货4000 15 2 8008 857 0 8 0 0 09008 857 9 6 5 0 015 转 6销货 8 858 8 5 0 0 019008 851 6 8 1 5 0 0本月合计4000 1 3 2 7 5 0 08007 0 8 0 0 019008 851 6 8 1 5 0 0 库库存存商商品品 明明细细账账 货名 甲 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 收 入 最高存量 库库存存商商品品 明明细细账账 货名 丁 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 发 出结 存 09 年 凭证 摘要 收 入 单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量 单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 数量单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 9月 日 种类 号数数量单价 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 600 10 656 3 9 0 0 01期初余额 10 651 0 6 5 0 0 01600 10 651 7 0 4 0 0 015购货150035 400 10 654 2 6 0 0 01200 10 651 2 7 8 0 0 015 转 6销货 10 655 3 2 5 0 01700 10 651 8 1 0 5 0 0本月合计150035 1 5 9 7 5 0 04004 2 6 0 0 0170