Excel在财务管理中的应用综合报告.docx

东华理工大学题目：Excel在财务管理中的应用综合报告学号：1030730422 姓名：涂文露专业：财务管理 一、 对这门课程的认识我最先接触excel是在大一上计算机基础这门课程的时候，那时觉得excel就是用来做表格的，对于excel的了解不深。现在学了excel在财务会计与管理会计中的应用这本书，才对于excel有了一个较为深的了解。Excel不仅仅是用来做表格的，它可以进行会计处理、财务分析、图表分析、建立财务分析模型、数据透视分析、函数运算、数学公式编辑等等，在诸多方面都很有用处。随着市场经济的发展，市场竞争加剧，各个企业的经济环境不断发生变化，企业对会计职能的要求，已从单纯的会计核算型向财务管理型发展。这要求企业充分利用现有的财务信息资源，准确的分析当前的财务状况，并对未来的财务状况进行预测分析，以便为管理层提供较好的决策方案。Excel则充分满足了企业的这个需要。因此，作为财务管理专业的学生，掌握并熟练运用excel是非常有必要的，这会是我们在以后求职中致胜的一项技能。Excel是一个很精深的应用软件，我们现在学的只是皮毛而已，但是“师傅领进门，修行靠个人”，通过这门课程的学习，我们起码有了一个excel的思路，在以后的学习和工作中，有了excel的思路就方便我们继续学习和研究老师没讲过excel知识。Excel的应用范围是很广的，所以不论我们以后从事什么工作，掌握并熟练运用excel对我们都是很有帮助的。二、 Excel在财务管理中的应用知识点总结第一章账务处理系统，我们学了凭证输入、凭证查询和明细账与总账的形成。凭证输入中要学会LOOKUP函数的应用；绝对地址、相对地址和混合地址的使用；数据有效性的使用；文本形式的输入；单元格填充。凭证查询中要学会数据自动筛选的应用；LEFT/RIGHT取数函数的应用。明细账与总账的形成中要学会SUMIF函数的使用，利用SUMIF函数计算明细科目的发生额与余额、计算按部门或项目明细核算科目的发生额、计算总账科目的发生额与余额；CONCATEN函数的使用；分类汇总的使用，利用分类汇总功能计算明细科目的发生额与余额、计算总账科目的发生额与余额；数据透视表与数据透视图的使用；新建工作表，建立下月帐薄。第二章会计报表的编制，我们学了资产负债表的编制、损益表的编制、现金流量表的编制、财务报表分析。资产负债表的编制、损益表的编制、现金流量表的编制中要学会定义名称的操；SUMIF函数的使用；填充命令的使用；替换命令的使用。财务报表分析中要学会图表的制作。第三章工资管理，我们学了基本工资项目的设置、工资数据的查询、工资数据的汇总分析。基本工资项目的设置中要学会IF函数的使用。工资数据的查询中要学会VLOOKUP函数的使用。工资数据的汇总分析要学会数据透视表与数据透视图的使用。第四章固定资产管理，我们学了固定资产初始卡片的录入、固定资产新增、固定资产部门调拨、固定资产减少、固定资产折旧的计提、固定资产的查询、固定资产折旧数据的汇总分析。固定资产初始卡片的录入、固定资产新增、固定资产部门调拨、固定资产减少中要学会数据有效性的使用。固定资产折旧的计提中要学会DDB函数的使用、SYD函数的使用、INT函数的使用、IF函数的使用。固定资产的查询中要学会数据自动筛选的应用。固定资产折旧数据的汇总分析中要学会数据透视表与数据透视图的使用。第五章进销存管理，我们学了业务信息初始设置、输出公式设置、各种业务明细账的输出、汇总分析。业务信息初始设置要学会数据有效性的使用。输出公式设置中要学会SUMIF函数的使用。各种业务明细账的输出中要学会数据自动筛选的应用、分类汇总的使用、数据透视表与数据透视图的使用。汇总分析中要学会MONTH函数的使用、IF函数的使用、DSUM函数的使用、CONCATEN函数的使用、数据透视表与数据透视图的使用。第六章货币时间价值的计算，我们学了利用PV函数计算现值、利用NPV函数计算各期金额不等时的现值之和、利用NPV函数计算投资项目净现值、利用FV函数计算复利终值、利用FV函数计算年金终值、利用PMT函数计算年金、用单变量模拟运算表进行年金方案决策、双变量模拟运算表的使用、利用IRR函数计算内含报酬率。利用PV函数计算现值PV函数的使用。利用NPV函数计算各期金额不等时的现值之和、利用NPV函数计算投资项目净现值中要学会NPV函数的使用；怎样建立模型。利用FV函数计算复利终值、利用FV函数计算年金终值中要学会FV函数的使用。利用PMT函数计算年金中要学会PMT函数的使用。用单变量模拟运算表进行年金方案决策、双变量模拟运算表的使用中要学会模拟运算表的使用。利用IRR函数计算内含报酬率中要学会IRR函数的使用。第七章财务预测，我们学会了利用CORREL函数显示销售净额与报表项目的相关程度、利用excel的图表功能预测销售净额与报表项目的相关程度、利用SLOP函数确定销售净额与报表项目的关系、利用销售百分比法确定销售净额与报表项目的关系、计算外部融资需要量。利用COEEEL函数显示销售净额与报表项目的相关程度中要学会CORREL函数的使用。利用excel的图表功能预测销售净额与报表项目的相关程度中要学会excel的图表功能的使用，尤其是散点图的使用。利用SLOP函数确定销售净额与报表项目的关系中要学会SLOP函数的使用。利用销售百分比法确定销售净额与报表项目的关系、计算外部融资需要量中要学会如何建立模型。第八章全面预算的编制，我们学会了销售预算及销售现金收入预算的编制、生产预算的编制、直接材料预算及采购过程现金支出计划的编制、直接人工预算的编制、制造费用预算的编制。这章主要是要我们学会把财务知识、数学函数、建立模型与excel结合起来。三、 本课程的难点（一）、数据透视表与数据透视图的使用 以第一章利用数据透视表功能计算与分析管理费用某部门或某项目的发生额、余额为例： 第一步，选择“数据”|“筛选”|“自动筛选”命令，筛选出所以管理费用的明细数据。 第二步，选择所有筛选出的数据，通过“复制”与“黏贴”功能，将其复制到“管理费用明细”工作表中。 第三步，选择“数据”|“数据透视表和图表报告”命令。 第四步，输入要分析的数据区。 第五步，将管理费用的借方数据按部门和项目分别进行汇总，将“借”拖到中间，将“项目”拖到上面，将“部门”拖到左边。 第六步，如果要按费用项目进行“百分比”的结构分析，双击“求和项：借”，点击“选项”，在“数据显示方式”中选择“占同行数据总和的百分比”。 第七步，选择“图表”|“图表选项”命令，选择“数据标志”选项卡中的“显示值”单选按钮。形成有数据显示的数据透视图。（二）、图表的制作 以第二章财务报表分析趋势分析为例：第一步，选择“插入”|“图表”命令，或单击“图表向导” 按钮。 第二步，选择图表类型，在此选择“柱形图”。 第三步，选择要分析的数据区域。 第四步，填入分析图、X轴和Y轴的标题。 第五步，选择“数据标志”选项卡，选择“显示值”单选选项。 第六步，选择图表即将产生的位置，此处选择产生在当前工作表上。 第七步，如果不想要图表中的网线，可先选择此图表，然后选择“图表”|“图表选项”命令，在取消“网络线”选项卡中的“主要网络线”选项。 第八步，如果要改变Y轴的刻度，双击Y轴的坐标，在“刻度”选项卡中，改变“主要刻度单位”为0.1。 第九步，如果要用“折线图”表示趋势变化，则先选择此图表，接着选择“图表”|“图表类型”命令，再选择“折线图”类型。 第十步，如果要去掉右侧图例，选择“图例”，并按Delete键。 第十一步，如果要去掉绘图区的背景与边框，在“绘图区格式”里的“边框”选择选项“无”，“区域” 选择选项“无”。（三）、IF函数的使用 以第三章工资管理“福利费”项目的设置为例： 第一步，将I2单元的公式设置为=IF(C2=”厂部”,G2*0.5,IF(C2=”车间2”,G2*0.25,IF(F2=”工人”,G2*0.3,G2*0.2)。这个公式用了3级IF嵌套