SAGEERPX3V5总账.doc

目录总账 声明本文所含信息代表了赛捷企业管理软件公司在本文发布时的观点。因为赛捷企业管理软件必须响应不断变化的市场条件，这些信息不应被视为赛捷企业管理软件方面的承诺，同时赛捷企业管理软件也不能保证本文发布之后其他任何信息的准确性。本文档仅供参考。赛捷企业管理软件对本文档中的信息不提供任何形式的（包括明示或暗示的）保证。版权用户有责任遵守所有适用的版权法。在版权法所赋予权利的前提下，未经赛捷企业管理软件明确的书面许可，任何人不得将本文复制、存储或引入可检索系统，或是以任何形式或通过任何方式（电子、机械、影印、录制或其他方式）传播本文的任何部分。商标本文主题可能涉及赛捷企业管理软件的专利、专利申请、商标、版权或其它知识产权。除非获得赛捷企业管理软件明确的书面许可，否则提供本文档并不代表许可您使用这些专利、商标、版权或其它知识产权。目 录1 基本介绍51.1总账的内容51.1.1 总账会计5112分析会计612与其他模块的联系-自动日记账71.2.1 自动日记账触发71.2.1 自动日记账读取102 基础设置1921组织结构19211公司设置192.1.2地点设置212.2会计日历242.3科目272.3.1总账科目分类272.3.2总账科目设置282.3.3科目本性322.3.4分析元342.3.5金字塔412.4 日记账代码452.5凭证类型462.6货币及汇率472.7税务规定及税率493 凭证5231单笔录入53311日记账录入53312分析日记账录入5732批次凭证5833凭证审核624 匹配6441匹配6442反匹配705 预算7351预算录入73511交易代码73512预算代码74513预算加权代码75514预算录入7652预算调整7953预算控制8154预算表866 经常性处理9161预估9162分摊94621事前分摊95622事后分摊9763反转10064循环1037 定期处理10771汇兑损益10772月度结转11073年度结转1118查询11281会计科目余额查询11282会计科目查询11383分析元余额查询11484分析元查询1159 财务报表11691参数11692计算11993查询11910 IAS会计124101 基本介绍124102IAS凭证124103IAS自动日记账126104IAS其他内容12810.4.1IAS查询12810.4.2年结IAS1281基本介绍1.1总账的内容在SAGE ERP X3V5系统中，财务模块既包括总账会计、应付应收会计等内容，也包括分析预算等分析会计方面的内容。 分析与预算总账会计应收会计应付会计会 计1.1.1 总账会计总账是将经济业务按照各个总分类账户进行分户登记的账簿。通过这种登记，能够提供各种资产、负债、所有者权益以及收入、费用、收益等的概况，为编制会计报表提供数据。 批日记账循环日记账 日记账匹配 总账自动日记账关账日记账录入附加日记账处理/工具承诺性会计112分析会计 财务会计是按照国家规定设置会计科目的，不利于进行财务分析。在SAGE ERP X3V5系统中，使用“分析元”和“科目本性”的概念，将原来传统的会计扩展为多维的会计。无须因为产品系列或者部门核算设置更多科目，只须在不同维度进行记账。同时，自动维度设置可以在诸如销售、采购、生产等业务中根据产品、客户、供应商等自动获取相应的维度值。在每一维上定义了金字塔结构，可以在任何级别上进行分析和预算比较。分析与预算分析元分摊金字塔预算预算12 与其他模块的联系-自动日记账所有的交易需要通过自动日记账的设置才能将会计交易传到总账。在SAGE ERP X3V5系统中，可以设置各种自动日记账以满足复杂的业务需求。SAGE ERP X3V5系统中以下业务处理能够通过自动日记账定义，自动生成日记账：l 采购系统：收货、退货、发票；l 销售系统：装运、发票、贷记凭证、客户退货；l 存货：杂项收货、杂项出货、收货（即采购收货）、装运（即销售装运）；库存变化-地点间转移、分拣库存再补充工作台、组合/分解、盘点；l 生产：生产跟踪：产品跟踪、物料跟踪、工序跟踪；期间跟踪、物料跟踪、生产计划、重新集成计划；l 成本：计算生产成本、工单WIP会计；l 应收应付： 收付款处理；l 总账处理:预估处理。下面分别对自动日记账的触发和读取加以说明。1.2.1 自动日记账触发我们介绍一下在各业务模块中如何触发自动日记账。这里以几个业务模块为例来说明自动日记账的触发。l 销售业务模块的触发：操作路径为“参数/销售/销售发票类型”。 关联字段为“销售自动日志”和“BP自动日记账”。 触发日记账为“SIHI”和“BPCIN”。l 采购业务模块的触发：操作路径为“参数/采购/发票类型”。 关联字段为“采购自动日记账”和“BP自动日记账”。 触发日记账为“PIHI”和“BPSIN”。l 存货业务模块的触发：该模块在“其他收货”、“其他出货”、“收货”、“装运”、“组合/分解”、“盘点”等业务中都会触发自动日记账，这里以“收货”为例进行说明。操作路径为“参数/存货/录入交易/收货”。关联字段为“自动日记账”。触发日记账为“STKRE”。 l 生产业务模块的触发：该模块在“生产追踪”、“期间追踪”、“物料追踪计划”、“生产计划”、“物料退货计划”等业务中都可触发自动日记账。但是，特别的是，生产模块并不是直接通过“自动日记账”字段触发，也就是“自动日记账”字段置空。这里以“物料追踪计划”为例进行说明。操作路径为“参数/生产/录入交易/物料追踪计划”。关联字段为“自动日记账”，该字段置空。生产模块的自动日记账触发而是通过参数赋值中的参数ACCWIPENT来实现的。操作路径：参数/基本参数/参数赋值。在“参数赋值”的界面中，“模块”字段录入“GPA”，参数“ACCWIPENT 公开项目自动日记账”赋值为“WIP”。1.2.1 自动日记账读取操作路径：参数/财务/会计接口/自动日记账。自动日记账的定义包括两个部分：一部分是自动日记账表头的定义，另一部分是定义自动日记账逐行明细信息。第一部分的表头信息主要定义触发器表、检索条件等。l 模块：表示和财务模块相关联的模块名称。l 触发器表：用来触发其他模块和总账的连接。l 分组：当触发器表需要处理多行财务信息时，可以按行生成会计凭证（“选择每行的分类账”），也可以生成一个总的会计凭证（“选择每组的分类账”）。l 分解日记账：当处理不同货币的会计凭证时，需要指定分解日记账。l 在连接之后操作：允许创建程序中被关联的表（其他表）。l 结束项目活动：过完账时返回其他模块的值，同时更新另外的表。l 条件：日记账自动触发的条件。第二部分的逐行明细信息，通过单击右下角的“行”按钮来实现。这里，可以定义会计分录的每一行，包括每一行的金额、借贷方、会计科目、分析元等信息。若干行组成一张平衡的会计凭证。需要说明的是，每一笔交易产生的自动日记账各行在左侧屏幕中显示，但是这些行未必同时产生，而是根据不同的情况在满足一定条件时才产生。系统提供了“基本”、“公式”、“操作”三个卡片。在“基本”卡片中：l 行类型：“独一无二的”表示只能生成一行分录，“重复的”表示根据条件中定义的范围可以生成多行分录，“链接表格”表示根据基表来生成分录。l 基表：如果行类型是“链接表格”，这个字段是必须要填的，表示链接表格的名称。l 条件：用来定义生成该行分录的条件。l 默认分析元：“默认分析元”章节中会有详细解释。l 行详细条件：在行类型为“重复的”和“链接表格”时，这个字段是有效的。l 会计代码：表示读取哪个会计科目。“索引”表示读取该会计代码第几行的值。在“公式”卡片中：用来定义地点、金额、科目等过账的规则。值得注意的是，这里定义的“科目”比“基本”卡片中根据“会计代码”来读取的科目具有更高的优先级。在“操作”卡片中：可以定义一些其他操作及其相关程序。下面以自动日记账PIHI为例，来对科目字段的读取方法进行说明。科目可以在“公式”卡片中定义指定从某个表中取数，也可以在“基本”卡片中对“会计代码”定义根据某种条件读取不同的科目。其中，前者读取科目的优先级高。而在“基本”卡片中，一种是对同一种会计代码（如产品）读取不同的科目，另一种是根据产品、客户、供应商、税种等不同的会计代码读取不同的科目。如下图，在自动日记账PIHI中，就是根据不同的产品读取不同的科目，如采购的是材料读取什么科目，采购的是固定资产读取什么科目，采购的是服务如外协服务走什么科目，此时需要定义检索关键字（产品ITMREF）。现在我们通过“采购/发票/发票”的操作路径建立一张采购发票，具体来看科目是怎样读取的。在采购发票的行信息中，我们可以看到“类型”字段是“采购”，如前面的说明，也就是F:PIDLINPURTYP=1。所以根据会计代码第一行的信息读取科目，也就是“产品”会计代码的第一行。在“产品”会计代码中，考虑到不同类别的材料可能读取科目不同，定义了产品、原材料等产品会计代码。那么要读取哪个产品类别呢，根据检索关键字F:PIDITMREF（产品），在“产品”界面中财务卡片的“会计代码”字段中设置。每一个产品的应该读取哪一个具体产品类别，采购发票中“产品”字段为“1051”，如下图，通过“一般数据/产品/产品”的路径查看，会计代码字段为RM。因此，读取产品会计代码的类型RM的第一行，是科目“640120 主营业务成本-采购”。如下图，这点可以通过新建的采购发票凭证验证。 举例：对于自动日记账“BPCIN”，如下图所示，“触发器表”字段为“SINVOICE 客户发票表头”，“模块”字段为“应收和应付”，表示财务模块通过客户发票表头，建立与应付应收模块的一个关联。点击右下角“行”按钮，显示可以触发生成五行会计分录，这里以其中两行为例说明。第一行：通过“公式”卡片来查看过账规则。我们可以通过“开发/数据和参数/表”的路径查看表SINVOICE（“触发器表”字段的值）各个字段的信息。比如，科目的公式为F：SIHBPRSAC，其中SIH表示表代码，BPRSAC表示控制科目，也就是说科目取客户发票表头中控制科目字段的值。第三行：通过“基本”卡片来介绍如何通过会计代码读取会计科目。如下图，“条件”和“基表”两个字段表示当基表BPCINVLIG中的字段TAX1不为空时，生成第三行。“会计代码”屏幕表示读取会计代码“税”第一行的值，可以通过“参数/财务/会计接口/会计代码”的路径查看。如下图，读取的科目为22210105，也就是“销项税额”。 练习：请您任意选择系统预设的一个自动日记账进行查看，分析对应模块和总账是如何关联的2基础设置21组织结构SAGE ERP X3V5系统支持多组织结构，包括多公司和多地点的结构。这种组织结构的优势在于集团内部各个公司可以共享数据，同时保证物流计划的协同。如下图所示，每个公司都允许有一个或者多个财务核算点，财务核算点允许由一个或者多个地点构成，也存在独立的核算公司综合核算几个地点的财务状况。财务核算点既可以是一种业务单位，例如，仓库、公司等；也可以是实际意义上的地址概念，如北京、上海等。我们可以根据不同的财务核算点分别进行财务管理，然后合并分类账。我们也可以在一个账套管理多个财务核算点。集团法定公司法定公司财务核算点财务核算点地点地点地点地点核算公司(报表目的)财务核算点地点211 公司设置操作路径：参数/组织结构/公司。在SAGE ERP X3V5系统的公司设置界面，必须输入的基本信息是公司代码以及至少一个地址。对于每个客户系统提供了总共五个卡片：一般、地址、银行、联系人和其他，用于设置公司的相关信息。在“一般”卡片上：l 短名：是指公司名称的简称，一般来说全称用于报告等。l 公司法人：如果根据会计准则公司是合法的则选择这个选项，如果不选这个选项则该公司只能设定“记账货币”等个别字段。l 注册资本：指公司成立时由章程所确定的由股东出资构成的财产总额及其币种。l 国家：指公司所属国家的代码和名称。l 税数量：指公司的注册号码，号码的格式取决于国家代码。l EEC标识：EEC是指欧洲经济共同体（European Economic Community），该标识是欧共体范围内的发票编号，编号前两位标识商业伙伴的国家。如果商业伙伴和欧共体没有关系，该标识被用于其他方面。l 主要地点：是公司财务核算的主要地点。l 记账货币：是传统意义上国家规定的本位币，除此之外，系统还定义账套意义上的报告货币。不同的公司本位币允许不一样，但在合并时报告货币必须一致。这里，一般是针对跨国公司来说的。l 第一会计年度：在后面“会计日历”章节中会有详细解释。l 分析元：是从不同角度分析该地点的财务信息，这一点在后面的“分析元”章节中有详细解释。在“地址”卡片上：l 地址：用代码来标识公司的不同地址，每个地址代码是唯一的。另外，其中一个地址被默认为缺省地址（这时选择右下角的“缺省地址”）。另外，SAGE ERP X3V5系统允许设置“公司间”参数，来实现销售采购业务的自动触发，包括采购订单触发销售订单（销售订单记录和管理客户向公司下的采购订单）和销售发票触发采购发票（采购发票是记录供应商转来的采购原始票据信息的单据）等。需要注意的是，同一公司的地点间也可以设置公司间参数,但是不可以相互开发票。操作路径: 参数/组织结构/公司间。2.1.2 地点设置操作路径: 参数/组织结构/地点。在SAGE ERP X3V5系统的地点设置界面，必须输入的基本信息是地点的简称（一到三个字符）、合法的公司、财务地点以及至少一个地址。对于每个地点，系统提供了总共五个卡片：一般、地址、银行编号、联系人和明细，用于设置地点的相关信息。在“一般”卡片上：l 公司法人：是该地点公司的代码和名称。l 税号：指公司的注册号码，号码的格式取决于国家代码。l 财务地点：如果该地点本身是财务核算地点，则选择财务地点这一选项，系统默认该地点为财务核算地点；如果该地点本身不是财务核算地点，则不选择财务地点这一选项，需要录入其他财务核算地点。l 分析元：是从不同角度分析该地点的财务信息，这一点在后面的“分析元”章节中有详细解释。在“明细”卡片中：l 地点类型：根据地点的业务类型选择适当的选项，地点类型包括生产、销售、采购或仓库等。l 默认工作日：也根据地点的具体情况选择适当的选项。l 不可得：选择假期代码，来详细说明公司的假日或者预定的停工日期。在“一般数据/商业伙伴表/假期”中输入某个范围的日期来进行设定。当不同公司的地点需要汇总时，可以设置“地点分组”，用于查询等财务分析。只有虚拟公司才能进入地点分组，也就是“公司”字段必须是非法人公司。操作路径: 参数/组织结构/地点分组。当同一个公司有不同的财务核算地点时，可以设置“连接科目”，使同一个科目可以通过该功能实现多地点自动记账。当一个凭证跨越两个财务地点，连接科目自动增加保证各个地点的平衡。连接科目可以是正常科目，也可以是控制科目（需要指定“控制科目”字段）。另外，根据连接科目的概念，地点1和地点2必须隶属于同一个公司。操作路径：一般数据总账会计表常规连接科目。 举例：建立一家名为WXN的公司，和一个名为XIA的地点，并将该公司的主要财务地点设为该地点。1. 在“参数/组织结构/公司”的路径下进入公司设置界面，点击左上角的“新建”按钮建立新的公司。在“公司”字段录入公司代码“WXN”和公司名称“company test”，在“地址”卡片中的“地址”字段录入地址代码“1”，其他字段取默认值。点击右下角“新建”按钮建立该公司。2. 在“参数/组织结构/地点”的路径下进入地点设置界面，点击左上角的“新建”按钮建立新的地点。在“地点”字段录入地点代码“XIA”，在“一般”卡片中的“公司法人”字段选择为“WXN”，并且选择“财务地点”这个字段将该地点设置为财务核算点，在“地址”卡片中的“地址”字段录入地址代码“1”，在“明细”卡片中选择“地点类型”的所有选项，选择“默认工作日”的前五个选项，其他字段取默认值。点击右下角“新建”按钮建立该地点。3. 在公司设置界面中，将“一般”卡片中的“主要地点”字段设置为“XIA”。具体设置的界面如下所示： 练习：请建立一个新的公司COR和新的地点SIT，并将该地点设置为该公司的财务核算的主要地点。2.2 会计日历在SAGE ERP X3V5系统中，按照公司来设置会计年度和会计期。在“会计年度”的设置界面，只有会计年度的“描述”和会计年度的“结束日期”可以直接被修改。“开始日期”是自动更新的，下一个会计年度的开始日期会自动紧接着上一个会计年度的结束日期。第一个会计年度的开始日期引用公司设置界面“第一会计年度”字段的值。会计年度界面显示指定公司会计年度的相关信息，点击右下角的“会计年度”按钮可以增加会计年度。l 状态：“打开”表示可以在此会计年度进行相关财务信息的处理，“没打开”则表示不能处理。单击右下角的“打开”按钮，可以指定需要打开的会计年度。l IAS会计年度：是国际会计准则规定的会计年度，在IAS模块中会有详细解释。操作路径：一般数据/总账会计表/会计年度。在“会计期间”的设置界面，选择公司代码和会计年度来指定进行财务信息处理的会计期间。在SAGE ERP X3V5系统中，总账会计和分析会计的状态是独立的，允许分别设置期间状态和分析状态。“期间结束”只有在“期间状态”为未打开时（这时“会计年度状态”为没打开）才能被改变。“期间开始”是自动更新的，下一个会计期间的开始日期会自动紧接着上一个会计期间的结束日期。 另外，会计期间不一定是自然月,可以通过右击某一期间，选择“输入行”在此期间前面添加会计期间，但是在期间状态打开的情况下不能进行添加或者删除操作。要在会计期间内记账时，首先要将“状态”打开。l 存货状态：存货的会计状态包括打开、关闭、关闭调整三种。打开状态表示存货可以进出；关闭状态表示存货不可以进出；关闭调整状态表示也不作任何交易，但是此期间的成本在以后期间可以进行调整，比如说若以实际成本为基础的存货计价方法计算的期末存货价值高于当期存货的市价时，需要调整存货余额，这时选择关闭调整状态。操作路径:一般数据/总账会计表/会计期。 举例：1. 在“一般数据/总账会计表/会计年度”的路径下进入会计年度设置界面，在左侧屏幕中选择公司“WXN”，点击右下角“会计年度”按钮将会计年度增加为三个，点击右下角“打开”按钮将第一会计年度的状态设置为“打开”.2. 在“一般数据/总账会计表/会计期”的路径下进入会计期间设置界面，在左侧屏幕中选择公司“WXN”的第一会计年度，点击右下角“打开”按钮将期间状态和分析状态均设置为“打开”。 练习：针对您前面设置的公司，对会计年度和会计期间进行添加、删除以及状态修改等操作。2.3 科目2.3.1 总账科目分类在SAGE ERP X3V5系统中，总账科目类别不是固定的，系统也可以定义科目类别，本地菜单638描述了会计科目的级别。可以通过右击某一科目类别，选择“输入行”在此类别前面添加科目类别。操作路径:参数/基本参数/本地菜单/会计/638。“科目分类”决定了哪些科目进入资产负债表，哪些科目进入损益表。操作路径:参数/财务/常规/科目分类。l 置零：是指年末该类型的科目余额是否调整为零。收入费用类账户结转后一般无期末余额，需要重新设定对准零位；资产、负债和所有者权益账户则不用置零。“科目分类基础”实现建立会计科目分类的功能，通过页脚来区别每类科目。操作路径: 参数/财务/常规/科目分类根。2.3.2 总账科目设置每一个公司根据规模及其业务特点，将会计元素的具体内容，依照各自的性质分成若干个单元，即账户，并分别赋予适当的名称，账户的名称又称会计科目。SAGE ERP X3V5系统中总账科目的创建，必须输入的基本信息是：会计科目的类型以及科目代码。对于会计科目，系统提供了总共五个卡片：一般、控制、标识、地址和银行编号，用于设置科目的相关信息。操作路径：一般数据/总账会计表/常规/总账科目。l 科目类型：在SAGE ERP X3V5系统中，科目与科目之间是平行的，这样大大提高了财务信息处理的效率。科目类型有正常科目、汇总科目和控制科目三种可以选择。“正常科目”是可以记账的科目；“汇总科目”是某些相关正常科目的上级科目，不能进行会计凭证的录入；“控制科目”是与商业伙伴关联的科目，如应收票据、应收账款等，其中商业伙伴的概念在后面的章节中会有详细说明。在“一般”卡片中：显示的是短名，控制科目的助记码，分类，访问控制和分析科目的信息。l 分类：是科目的类别，包括资产、负债、所有者权益等可以选择。该字段决定该科目在科目余额表及相关财务报表中的所属位置。l 助记码：是为了帮助记忆会计科目的编码。对于控制科目要求输入字符，如AR，AP等。l 访问代码：一旦设定访问代码，只有拥有此代码的用户有查询、修改和过账的权利。比如可以按客户设置权限。l 公司地点：这个字段起到一定的限制作用，表示某些科目仅被此地点使用。l 有效自（至）：指允许分录过账的日期。l 货币：某些科目需要指定货币，如银行存款。l 分析科目：如果科目需要分析会计，则录入该字段，指科目对应的科目本性。l 科目筛选：一个科目可以对应多个科目本性，用首字母加通配符的方式进行设定。在“控制”卡片中：l 自动差异：指该科目需要进行汇兑差异计算，对于存在多币种记账的科目，如现金、银行、应收、应付等科目，该选项应选上。差异有不同的类型：如果科目与商业伙伴有关联，则选择“资产负债表”这个选项，比如应收应付的科目；对于货币性科目，则选择“利润和损失”这个选项，比如现金、银行存款等，一般需要指定“货币”。l 税务管理：假如该科目与税务有关联，选择相应的税务管理。如果科目进行税务管理，凭证录入时需要录入税。例如，对于“进项税额”科目，“税务管理”字段选择税务账户，“税过账”字段选择采购扣除，“税”字段设置为某个税率Normal Local purch.rate；对于“销项税额”科目，“税务管理”字段选择税务账户，“税过账”字段选择销售，“税”字段设置为某个税率LV Sales NAT normal tax 17%；对于“销售收入”科目，“税务管理”字段选择管理，“税过账”字段选择销售。l 报表代码：设置相应的代码，以在制作报表时可以根据该代码抽取科目金额。在“标识”卡片中：这个卡片主要是针对控制科目而言的。l 匹配的：这个选项是针对控制科目的。选择这一选项,涉及该科目的各个会计分录则具备钩稽关系，匹配会在后面的“匹配”章节中进行详细解释。l 余额更新：表示分录是否过账到账户来更新客户或者供应商的余额。该字段是针对控制科目而言的，和商业伙伴的信用管理存在关联。例如，“应收账款”科目需要更新余额，“应收票据”已承兑就不需要更新余额。l 符号：根据科目特点选择科目的缺省符号和余额符号。缺省符号指凭证分录中该科目发生额应处的方向，余额符号指该科目余额应处的方向。l 商业伙伴：这一卡片主要是针对控制科目类型来说的。在SAGE ERP X3V5系统中，商业伙伴是一个广泛的概念，它有可能是一个供应商、客户、销售代表、承运人、服务提供商或者经纪人等，选择各种商业伙伴是否被授权。比如，应收账款科目应该选取客户，应付账款科目应该选取供应商与承运人。在“地址”卡片中：记录的是该科目有关的地址，国家和联系方式的信息。在“银行ID编号”卡片中：对银行类科目提供记录银行信息。 举例：对总账科目660201办公费，定义两个科目本性EXPPRODUCT和EXPSALE，使科目本性与总账科目相关联。在“科目”界面，“分析科目”录入“EXPPRODUCT”，“科目筛选”录入“EXP*”，其他字段见下图。2.3.3 科目本性 操作路径:一般数据/总账会计表/分析/科目本性。科目本性是指从公司需求角度对科目的分类,不同于国家规定会计科目，为了方便公司内部的会计分析而设置。例如,办公费用,它可以包括生产部门的办公费用和销售部门的办公费用等。科目本性与国家规定会计科目的对应关系可以是一对多或者多对一。科目本性与总账科目的关联可以通过总账科目创建界面中“分析科目”和“科目筛选”两个字段进行设置，详细解释见总账科目的章节。SAGE ERP X3V5系统中科目本性的操作界面，必须输入的基本信息是科目本性名称。对于一个科目本性，系统提供了两个卡片：一般和控制，用于设置科目本性的相关信息。在“一般”卡片中：l 访问代码：一旦设定访问代码，只有拥有此代码的用户有查询、修改和过账的权利。l 限制代码：用来定义和某个分析维度有关的录入限制。l 公司地点：表示账目可用的地点。l 分析元：可以输入与该科目本性有关联的分析元。在“控制”卡片中：定义该科目的类型，还有其是否可以运用于预算模块。“分层”屏幕里可以选择填入分析科目的层和组，这一点在后面的“科目分层”和“科目分组”章节中有详细解释。l 非财务单位：假如该科目本性有数量管理，需要填入非财务单位。并可以录入非财务单位和单位价值。 举例： 我们对某公司的间接成本进行分类，根据间接成本的种类设置科目本性。下面以服务费为例来说明科目本性的设置。在“一般数据/总账会计表/分析/科目本性”的路径下进入科目本性的设置界面，单击左上角的“新建”按钮，在“科目本性”字段录入“SERVICE”，在“描述”字段录入“Servicing”，其他字段取默认值，单击右下角的“新建”按钮建立科目本性。 练习：请建立名为EXENATURE1和EXENATURE2的科目本性。2.3.4 分析元操作路径:一般数据/总账会计表/分析/分析元。分析元是用来从不同角度分析会计信息的流向，例如一个生产线或者一个部门，这就类似数学中的维度的概念。本系统最多允许定义9个分析元,由Activity code ANA 控制（ANA为维度，可设定为），分析元的相关信息在主数据中会有体现,过账规则会在自动转账的时候提到。首先，选择界面右下角的“分析元类型”按钮可以选择不同的分析元类型。然后，在选定分析元类型的操作界面上，必须输入的基本信息是分析元名称。对于一个分析元，系统提供了两个卡片：一般和控制，用于设置分析元的相关信息。在“一般”卡片上：除了访问代码、限制代码、公司地点、有效自（至）等一些访问控制信息，系统还可以处理一些非财务的信息。l 非财务单位：假如该分析元有数量管理，需要填入非财务单位。在“控制”卡片上：l 种类：这个可选的分类代码可以将一些维度值根据情况分类。比如对于一个叫做“部门”的分析元类型，一些可以分类到操作部门，另一些可以分类到管理部门。l 已预算：分析元也有预算和实际金额。这个选项表明该分析元是否可以用于预算。l 过账：这个选项表明分析元是否允许过账。如果不选择，表明这个分析元只是用来制定预算。l 分层：假如存在分析元组，可在这里定义层和组。在后面“金字塔”的章节会有详细解释。在SAGE ERP X3V5系统中，系统也可以定义分析元类型，本地菜单601描述了分析元的类型。可以通过右击某一分析元类型，选择“输入行”在此类型前面添加分析元类型。系统本地folder设定为三个分析元。操作路径:参数/基本参数/本地菜单601。在SAGE ERP X3V5系统中,允许通过分析元视图来分析相关财务信息,每个分析元视图最多允许输入三个分析元的信息，从三种不同的角度进行财务数据分析。例如，同时按生产线和渠道进行销售分析。操作路径:参数/财务/分析/分析元视图。l 分析元类型：指分析元视图维度的数目，取的数字。l 分析元类型（、）：随着数字的增大，分析元在视图中的重要程度越低，级别越低。l 现用的：表明分析元视图是否可用，不可用的视图不具备任何分析和预算功能。 举例：我们根据不同的成本中心设置分析元。下面以“成本中心100”为例来说明分析元的设置。在“一般数据/总账会计表/分析/分析元”的路径下进入分析元的设置界面，单击右下角的“分析元类型”按钮选择“成本中心”这个类型，单击左上角的“新建”按钮，在“分析元”字段录入“COST100”，在“描述”字段录入“Factory General Management”，其他字段取默认值，单击右下角的“新建”按钮建立分析元。 练习：建立分析元类型为“产品”的分析元EXEDIM。现在，我们已经设置了分析元。科目本性与总账科目关联，而分析元是可以与主数据相关联，比如说产品、客户、供应商等。我们对每一个主数据，可以根据情况只设置相关的分析元。如下图，在客户界面设置了“区域”类型的分析元。那么在交易时分析元是如何通过主数据带出来的呢？在SAGE ERP X3V5系统中，允许设置默认分析元，以便在各项交易中自动读取正确的分析元。系统最多允许在20个主数据上设定分析元。操作路径：参数财务会计接口默认分析元。如下图，在采购订单行上，我们希望产品中的分析元是通过产品属性自动带出来的。建立分析元 举例：在主数据上设置相关分析元交易时由主数据自动带出分析元我们以默认分析元SOP进行说明。在“产品”、“成本中心”、“区域”分析元中分别选择主数据“产品”、“地点”、“客户”。产品的标识符M:SOH4ITMREF(nolign-1)中，M表示屏幕上的值，SOH4表示屏幕的缩写，nolign-1表示当前行的产品号。1通过“一般数据/总账会计表/分析/分析元”的路径建立分析元。l 产品类型分析元：PRODUCTl 成本中心类型分析元：100l 区域类型分析元：NORTH2在主数据上设置相关的分析元。l 通过“一般数据/商业伙伴/客户”的路径在客户“C001”上设置区域类型分析元“NORTH”l 通过“参数/组织结构/地点”的路径在地点“CAI”上设置成本中心类型分析元“100”l 通过“一般数据/产品/产品”的路径在产品“5402”上设置产品类型分析元“PRODUCT”3.通过“销售/订单/订单”的路径建立一笔销售订单，其中“销售地点”字段录入“CAI”，“售至”字段录入“C001”，“产品”字段录入“5402”由于默认分析元SOP的设置，系统在“产品”、“成本中心”、“区域”字段自动带出分析元“PRODUCT”、“100”、“NORTH”。2.3.5 金字塔在SAGE ERP X3V5系统中，允许定义金字塔的概念进行财务分析。金字塔包括分析元金字塔和科目本性金字塔两种。分析元支持99个层次内的分组，构成分析元金字塔。这样，无须因为产品系列或者部门核算设置更多科目，用户可以在任何级别上进行分析。如下图，可以从不同角度对同一对象建立不同的金字塔来分析。另外，科目本性金字塔也是同样的道理。系统中通过“分析元分层”和“科目分层”来定义金字塔，通过“分析元组”和“科目组”来定义金字塔的层次，下面分别进行说明。级级全世界欧洲美洲法国美国级级金字塔中国加拿大拉美南方共同市场 FRA?DOM美国南部美国北部ALL西方东方级级金字塔“分析元分层”用于分析元金字塔的定义，在该功能中可以定义金字塔的名称、分析元类型和访问代码。操作路径：一般数据总账会计表分析分析元分层。l 金字塔：来识别分析元金字塔的代码。l 分析元类型：选择某一类型的分析元来作为金字塔的分析轴线。“分析元组”也就是分析元金字塔的层次，归属于某一分析元金字塔。该功能对金字塔进行明细分组，在组里定义级别和与组有关的分析元。组下面可以定义子组。如果分析元组包含子组，或者本身是子组，金字塔不能被修改。操作路径：一般数据总账会计表分析分析元组。l 金字塔：分析元组所归属的分析元金字塔。l 分析元类型：在“分析元分层”里指定的分析元类型。l 组：分析元组的代码，分析元组可以包含子组和分析元。l 定义级别：级别必须小于。如果分析元组包含子组，那么它的级别一定比子组的级别要小。l 子组：子组和包含它的组属于同一个金字塔。子组的级别一定比包含它的组级别要低。子组只能被一个组包含。l 分析元：可以使用通配符“”和“？”来表示很多相关的分析元。值得注意的是，分析元组包含子组时，可以不指定分析元。在同一个金字塔中，分析元最多只能包含在一个分组中。“科目分层”用于科目本性金字塔的定义，在该功能中可以定义金字塔的名称、访问代码等。操作路径：一般数据总账会计表分析科目分层。l 金字塔：来识别科目本性金字塔的代码。值得注意的是，科目本性金字塔的代码与分析元金字塔的代码不允许重复。“科目组”也就是科目本性金字塔的层次，归属于某一科目本性金字塔。该功能对金字塔进行明细分组，在组里定义级别和与组有关的科目本性。组下面可以定义子组。如果科目组包含子组，或者本身是子组，金字塔不能被修改。操作路径：一般数据总账会计表分析科目组。l 金字塔：科目组所归属的科目本性金字塔。l 组：科目组的代码，科目组可以包含子组和科目本性。值得注意的是，科目组的代码不能与分析元组的代码重复。l 定义级别：级别必须小于。如果科目组包含子组，那么它的级别一定比子组的级别要小。l 子组：子组和包含它的组属于同一个金字塔。子组的级别一定比包含它的组级别要高。子组只能被一个组包含。l 科目本性：可以使用通配符“”和“？”来表示很多相关的科目本性。值得注意的是，在定义科目组时必须至少选择一个科目本性。在同一个金字塔中，科目本性最多只能包含在一个科目组中。 举例： 1我们通过建立一个间接成本分类的分析元金字塔（COST）来进行说明，如下图所示。间接成本70级PACKAGING OVERHEADSGENERAL FACTORY OVERHEADSPROCESSING OVERHEADS80级FACTORY2FACTORY1“SHAMPOO”“COLORANTS”“LOTIONS”90级 首先，我们建立分析元金字塔。通过“一般数据/总账会计表/分析/分析元分层”的路径进入分析元金字塔的建立界面。单击左上角“新建”按钮，在“金字塔”字段录入“COST”，在“描述”字段录入“indirect cost classification”，在“短名”字段录入“cost”，在“分析元类型”字段选择录入“成本中心”，单击右下角“新建”按钮建立分析元金字塔成功。然后，我们建立分析元组，包括1个一级元组COST，3个二级元组PROCESSING、PACKAGING、FACTORY和8个三级元组PROCESSS、PROCESSC、PROCESSL、PACKAGINGS、PACKAGINGC、PACKAGINGL、FACTORY1、FACTORY2。其中，3个二级元组是一级元组的子组，PROCESSS、PROCESSC和PROCESSL是PROCESSING的子组，PACKAGINGS、PACKAGINGC和PACKAGINGL是PACKAGING的子组，FACTORY1和FACTORY2是FACTORY的子组。这里以COST分析元组为例来说明。通过“一般数据/总账会计表/分析/分析元组”的路径进入分析元组的建立界面。在“金字塔”字段选择录入刚才建立的金字塔“COST”，“分析元类型”字段自动显示“成本中心”，在“组”字段录入“COST”，“描述”字段录入“Indirect Cost Classification”，“定义级别”字段录入“70”，“子组”字段依次录入“PROCESSING”、“PACKAGING”、“FACTORY”（这三个元组的级别必须比70要低）。单击右下角“新建”按钮分析元组建立成功。其他分析元组的设置类似，其中3级分析元组必须设置分析元。例如，“分析元”字段元组PROCESSS、PROCESSC、PROCESSL分别录入COST110、COST120、COST130。 练习：1建立分析元类型为“产品”的分析元金字塔EXEPYR。2建立两个分析元组EXEL1和EXEL2，定义级别分别是1和2，并且将元组EXEL2设置为EXEL1的子组，将元组EXEL2的分析元设置为EXEDIM。2.4 日记账代码操作路径：一般数据总账会计表常规日记账代码。完成了会计科目的设置，就要进行日记账代码的定义。日记账代码是指在做日记账凭证录入的时候，我们对日记账进行分类，对不同的分类定义不同的代码，称为日记账代码。如：在作涉及应付账款的日记账，我们定义应付账款日记账的代码为AP。此处定义企业所需用到的所有日记账类型，简单的理解，一个日记账类型就是实际业务中的一本账薄。对于现金业务来说根据现金的币种来定义，同时挂上总账科目中对应的科目；对于银行业务来说根据具体的银行账号来定义，即一个银行账号一个日记账代码，同时挂上总账科目中对应的科目；对于一般业务来说，比如收货、发货、开票等，根据具体的业务类型来定义，比如收货可以有采购收货、销售退货、杂项收货等。“银行及现金”的详细解释在以后的章节中会有阐述。l 日记账：定义日记账的代码，最多允许五位。l 类型：该字段决定所定义日记账的归属类型，在日记账类型在本地菜单613中设置。l 现金银行科目：与“现金”或者“银行”科目相关的日记账，需要在该字段填入相应的科目。l 现用的：表示该日记账代码已经激活，可以在凭证里使用，并可以设置相应的访问权限。l 经常使用科目：表示在此日记账中经常使用的科目，每个科目可以设置一个别名。当录入日记账时，可以通过别名指定科目而不用科目编码。l 限制科目：表示在此日记账中使用受限制的科目。可以使用通配符“”和“？”来表示很多相关的科目。2.5凭证类型操作路径：参数/财务/常规/凭证类型l 凭证类型：定义凭证类型的编码，最多允许三位字符。l 描述：定义凭证类型的名称。l 手工编号：决定此凭证类型的编号是否是手工编号。当不采用手工编号时，必须在“序列号”这一字段选择一个编号规则，系统将按照该规则进行自动编号。其中，编号规则可以通过“参数/基本参数/序列号定义”的路径进行设置。l 缺省日记账：该字段决定此类型将默认记在哪种日记账中。l 种类：有总账和分析两种。“总账”指该凭证类型为一般性凭证，该类凭证将纳入总账管理。“分析”指该凭证类型为分析用的凭证，该类凭证不会纳入总账管理。分析类凭证针对损益表，只录入分析会计科目，并不需要一定平衡。l 期间：指凭证类型使用的期间，有正常、新年度、关账三个选项。“正常”表示该凭证类型在正常的业务发生期间中使用，“新年度”表示在建账时使用，“关账”表示在年末关账时使用。l 授权：表示该凭证类型可以被允许记入哪种类型的日记账中。在该类型的凭证录入时，“日记账”字段只能录入相应授权类型的日记账代码。l 标识：系统对这些选项是默认的，具体设置可向顾问咨询。在该类型的凭证录入时，“种类”字段只能录入标识屏幕中选择的日记账种类。下面作一些简单的说明。“实际日记账”表示是否能够创建这个类型，如果没有则创建模拟分录。“模拟日记账”表示模拟日记账是否属于这个类型。“例外”表示这种类型的凭证不影响余额。“模板日记账”表示是否能够创建这个类型，这些模板不影响会计，但是可以用来复制实际日记账和循环日记账。“提醒”表示这种凭证类型是否考虑催款通知。“凭证”和“凭证创建”两个选项是有关国际会计准则的内容，在章节中会有详细解释。“未核项