预结算管理原则北京公司实施细则(20100301版)0405.pdf

北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 1 14 北京公司工程预结算管理实施细则 版号 20100301 版 北京公司工程预结算管理实施细则 版号 20100301 版 北京龙湖置业发展有限公司 Beijing Longhu Real Estate Development Inc 生效时 间 2010 04 01 北京龙湖置业发展有限公司 Beijing Longhu Real Estate Development Inc 生效时 间 2010 04 01 编制 金丽娜 日期 2010 03 01 审核 王若溪 日期 批准 邵明晓 日期 修订记录 日 期 修订状 态 修改内容 编制人 审核人 批准人 2010 03 01 依据 龙湖集团预结算管理原 则 及北京公司工程预结算管 理实施细则 试行版 北京公司工程预结算管 理实施细则 试行版 金丽娜 王若溪 邵明晓 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 2 14 目 录 目 录 1 目的 4 2 适用范围 4 3 定义 4 4 基本原则 5 4 1 职能与项目责权分离原则 5 4 2 原件结算原则 5 4 3 可追溯性原则 5 5 管理原则及流程 6 5 1 预算管理及流程 6 5 2 签证变更管理及流程 6 5 3 清单新增或争议单价管理及流程 6 5 4 竣工结算管理及流程 7 5 5 材料结算管理及流程 8 5 6 财务结算管理及流程 8 6 项目成本确认及后评价 9 7 预结算组织管理原则 9 7 1 预结算编审模式 9 7 2 预结算编制 审核主要工作节点及相应工作划分 10 7 3 计划及组织管理 10 7 4 台帐的建立及管理 11 7 5 资料规范化管理 11 8 现场造价管理 12 8 1 合同交底 12 8 2 施工图纸交底及会审制度 12 9 造价咨询管理 见北京公司造价咨询管理办法 13 10 相关作业指导书及标准表格 13 10 1 预算编制及审核作业指导书 13 10 2 结算编制及审核作业指导书 13 10 3 甲供材料结算作业指导书 13 10 4 工程财务结算作业指导书 13 10 5 材料设备供应结算作业指导书 13 11 质保金退还流程 13 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 3 14 12 预 结 算资料归档范围及要求 14 13 其它 14 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 4 14 北京公司工程预 结 算管理实施细则 北京公司工程预 结 算管理实施细则 1 目的 目的 1 1 规范北京公司造价采购部预 结 算管理工作的关键原则及流程 保证预 结 算成果 质量和及时性 1 2 根据预 结 算成果及时回顾项目动态成本 1 3 提供甲供材料 设备计划的数据支持及工程款项支付控制 1 4 及时准确积累工程实施后的实际造价数据 形成北京公司项目历史成本数据库 2 适用范围 适用范围 适用于北京公司造价采购部承办的所有工程及材设类合同预 结 算的办理 3 定义 定义 3 13 1 预算书 在加盖研发部 含景观 装饰 体验中心职能 用于施工 章的图纸并会审后 根据该图纸 合同约定计价原则 合同约定价或暂定单价等编制和确定的工程造价预控文件 3 23 2 变更 洽商及签证结算书 依据经复核手续完备 有效的设计变更单 技术洽商单 签 证单所办理的费用结算文件 3 33 3 材料结算书 材料施工单位的材料结算书 材料施工单位的材料结算书 工程项目竣工后 根据施工单位实际领用材料数量和合同约定 的材料结算办法办理的材料结算文件 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 5 14 材料供应单位的材料结算书 材料供应单位的材料结算书 工程供货完成后 根据供货实际数量和合同约定的结算办法办 理的材料结算文件 3 43 4 竣工结算书 工程项目竣工或验收备案 施工单位递交竣工结算报告及完整的结算资料 后 发包人按照合同计价计量原则审核确认后的工程最终造价文件 3 5 3 5 财务结算书 按照合同施工范围内容及工程结算总价 甲供材料结算书 已付款金额 应扣质保金 应扣 罚 款 代付代扣款 水电费等办理的工程尾款计算文件 是对应某合 同账务的最终支付文件 3 6 项目成本经理 3 6 项目成本经理 项目成本经理负责组织编制项目预算文件和收集 整理结算资料及审核 后提供给部门预结算小组 3 7 3 7 预结算小组 部门内常设负责项目成本及预 结 算管理的组织 负责对项目成本组提 交的预 结 算初审成果进行二级审核 负责结算计划管理 提供技术支持 4 基本原则 基本原则 4 1 职能与项目责权分离原则4 1 职能与项目责权分离原则 4 1 14 1 1 预算的编制及审核由项目成本组负责 职能预结算小组二级审核 4 1 24 1 2 变更 洽商 签证一月一估统计和结算办理均由项目成本组负责 预结算小组进行二 级审核 并对二级审核的代表性及准确性负责 4 1 34 1 3 项目成本组负责收集完整 准确的竣工结算资料 并负责结算文件的初审 预结算小 组进行二级审核 并负责结算计划管理 提供技术支持 4 1 44 1 4 项目成本经理为项目成本把控的第一负责人 自目标成本形成至结算完成全过程 4 2 原件结算原则4 2 原件结算原则 办理预结算的有关手续资料必须是原件 否则不得办理预 结 算 4 3 可追溯性原则4 3 可追溯性原则 工程预结算工作的全过程要求有详细 真实的记录及完整的资料 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 6 14 5 管理原则及流程 管理原则及流程 5 1 预算管理及流程5 1 预算管理及流程 5 1 15 1 1 基本要求 除施工图纸总价包干合同 若施工图纸换图仍需编制 以外的所有工程项 目须编制施工图预算 办理流程及要求详 预算编制及审核作业指导书 5 1 25 1 2 时间要求 在典型楼栋基础 0 00 以下 结构封顶 机电各系统 外立面 小市政 景观各分项图纸加盖研发部 含景观 装饰 体验中心职能 用于施工 章并会审后 40 个工作日内由咨询公司 总承包单位完成预算的编制工作 并提交给项目成本组 项目成本 组 10 个工作日内完成对预算的初审工作 预结算小组 10 个工作日内完成对预算的二次审核 详见预算编审的两类流程 5 1 35 1 3 动态回顾要求 须在预算完成后当月完成项目动态成本回顾 5 1 45 1 4 预算编审的两类流程 A 类 内部独立编审 A 类 内部独立编审 B 类 外委编制协助审核 B 类 外委编制协助审核 5 2 签证变更管理及流程5 2 签证变更管理及流程 5 2 15 2 1 按 北京龙湖变更 洽商 签证管理办法 4 0 执行 5 3 清单新增或争议单价管理及流程 5 3 清单新增或争议单价管理及流程 START 经部门确认为经部门确认为 内部独立编审 项目成本组项目成本组 编制 预结算组预结算组 审审核 职能负责人职能负责人 审批 START 经部门确认为经部门确认为 外委编制协助审核 外委咨询公司外委咨询公司 编制 项目成本组项目成本组 审核咨询公司的 预算文件 职能负责人职能负责人 审批 预结算小组预结算小组 对项目成本组 提交的初审成 果进行复审 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 7 14 5 4 竣工结算管理及流程5 4 竣工结算管理及流程 5 4 1 5 4 1 基本要求 所有工程合同均应编制项目工程结算 办理流程及要求详 结算编制及审 核作业指导书 5 4 25 4 2 办理的条件 合同范围及工作内容均已完成 经验收合格 按甲方要求已移交工程竣 工资料 5 4 35 4 3 工程竣工结算 按审定施工图预算 变更洽商结算 签证结算确定 其他结算 商务往来 函 特殊或未办理施工图审定预算的项目 可以按照工程竣工图纸直接办理工程竣工结算 所有工程均应以合同为单位编制项目工程结算 施工单位提供完整的结算资料后 60 工作日内 如与合同约定不一致以合同约定为准 完成编制及内部审核 5 4 45 4 4 竣工结算编制流程 A 类 内部独立编审 A 类 内部独立编审 A A 类 项目的初步界定为 门窗工程 铁艺栏杆 地板采暖 START 经部门确认为经部门确认为 内部独立编审 项目成本组项目成本组 编制编制 职能负责人职能负责人 审批 START 清单合同执行过程中 有新增或争议单价需 要确认 STEP 1 项目成本 1 依据合同约定 按原合同清 单相似项目换算组价 2 依据合同约定 参考现行定 额含量及合同清单费率进行 组价 3 采用市场询价 STEP 2 项目成本 网上提交新增单价审批 需附施工单位上报资料 组 价明细 主材询价纪录 与 其他项目类似单价比较等证 明资料 如采用市场询价需 提供材料询价记录 不少于 三家 FINISH 审批完成后提交行政 盖章存档并发施工单 位 视为合同清单的补 充作为结算依据 预结算小组预结算小组 审核审核 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 8 14 B 类 外委编制协助审核 B 类 外委编制协助审核 5 4 5 5 4 5 B B 类项目总承包单位施工图预算管控原则 5 4 5 15 4 5 1 预结算小组可在施工图预算委托编制及核对阶段进入管理 协助项目成本组完成施 工图预算的确认工作 5 4 5 25 4 5 2 需外委咨询的工程项目 项目成本组除下发书面的工作任务书外 还应进行会议交 底 明确成果文件的时间节点及质量要求 5 4 5 35 4 5 3 根据项目特点 施工图预算的编制工作分阶段进行 咨询公司和施工单位双方先完 成典型楼座的工程量计量和预算书编制 5 4 5 45 4 5 4 项目成本组根据典型楼座的工程量进行划分 主要完成大构件砼 模板和机电安装 工程主要工程量的计量 并根据计量情况锁定咨询公司和施工单位的计量计价模板 5 4 5 55 4 5 5 根据典型楼座的计量结果 完成项目总承保范围内的主要指标分析 以此控制施工 图预算的成果文件 其他楼座的计量和核对工作按顺序开展 5 5 材料结算管理及流程5 5 材料结算管理及流程 材料施工单位的材料结算书 材料施工单位的材料结算书 工程项目竣工后 在 60 工作日内根据施工单位实际领用材料数 量和合同约定的材料结算办法完成材料结算 材料供应单位的材料结算书 材料供应单位的材料结算书 工程供货完成后 在 60 工作日内根据供货实际数量和合同约定 的结算办法完成材料结算 5 6 财务结算管理及流程 5 6 财务结算管理及流程 START 经部门确认为经部门确认为 外委编制协助审核 外委咨询公司外委咨询公司 编制 项目成本组项目成本组 1 初审 2 协同咨询公司 与施工方核对 形成初审成果 职能负责人职能负责人 审批 预结算小组预结算小组 对项目成本组提 交的初审结果进 行复审 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 9 14 5 6 15 6 1 基本要求 所有工程类合同 含总价包干合同 都必须按照合同的全部工作内容及结 算办理项目财务结算 5 6 25 6 2 合同竣工结算完成 材料结算办理完成 财务对账完成 水电费缴纳手续完成后 项 目造价组应在 15 个工作日内完成财务结算的办理 办理流程及要求详 工程财务结算作业指 导书 6 项目成本确认及后评价 项目成本确认及后评价 6 16 1 项目竣工结算完成后 预结算小组应在 30 个工作日内按照集团颁布的 龙湖集团目标成 本测算 总结 模板 做成本最终确认 并录入成本系统的历史成本库 6 26 2 项目成本组在集团规定时间内 协助项目工程部完成项目总结 并对该项目全过程成本 管理进行复盘 对管理过程中出现的重大偏差进行分析总结 并提交成本执行报告 7 预结算组织管理原则 预结算组织管理原则 7 1 预结算编审模式 7 1 1 7 1 预结算编审模式 7 1 1 委托编制审核 实施过程中设计变化大 工程量计算复杂的工程 包括但不限于建安总 承包 经请示职能负责人同意 可采用外委咨询公司编制及审核 咨询公司的选择及管理由 造价采购部负责 7 1 27 1 2 内部编制审核 满足以下条件之一的工程预结算 宜采用独立内部编制 7 1 2 17 1 2 1 固定总价包干合同 如 门窗 栏杆 且变更 签证较少的工程 7 1 2 27 1 2 2 固定单价包干合同 如 土石方 防水 且工程量计算简单的工程 7 1 2 37 1 2 3 零星委托工程 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 11 14 7 3 2 17 3 2 1 预算计划 项目成本经理应根据项目计划 合同及本时间管理要求 编制预算工作 编制及审核计划 并组织施工及咨询单位对其计划进行确认 报部门预结算小组审核及部门 批准后实施 7 3 2 27 3 2 2 结算计划 项目竣工备案后 项目成本组应按照合同约定及集团成本管理要求编制 项目工程结算工作计划 并组织施工及咨询单位对其计划进行确认 报部门预结算小组审 核及部门批准后实施 7 3 2 37 3 2 3 组织管理 项目成本组应按审批计划及时组织施工单位上报结算 并按计划时间及 预结算办理流程完成预 结 算的内部编制及审核 或委托编制审核 7 4 台帐的建立及管理7 4 台帐的建立及管理 7 4 1 7 4 1 项目开工至整个工程财务结算完成前 项目成本组负责按公司统一格式要求建立项目 扣 罚款台账 变更签证管理台帐 预结算小组负责按公司统一格式要求建立预算核对计划 结算台账 项目成本组 预结算小组均需对台帐数据进行维护 台账格式见附件 台账 rar 7 4 27 4 2 每月 3 日前由各项目成本组将上月扣 罚款台账报部门备案并作为咨询公司 项目成本 组考核的依据之一 7 4 3 每月 3 日前由预结算小组将上月预算核对计划 结算台账报部门备案并作为咨询公司 预结算小组考核的依据之一 7 4 4 变更洽商签证台账的建立及管理按 北京龙湖变更 洽商 签证管理办法 4 0 执行 7 5 资料规范化管理 7 5 1 7 5 资料规范化管理 7 5 1 统一表格 公司所有项目之预算书 变更 洽商及签证结算书 竣工结算书 材料结 算书 财务结算书等均执行统一标准表格 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 12 14 7 5 27 5 2 预结算资料管理 7 5 2 17 5 2 1收发文管理 所有相关工程预算 结算资料的发放及接受均应填写资料发送及施工单 位报送清单并建立收发文签收原始记录 并完善其台帐登录 目的 资料传递信息可查 规避遗失及人员交替等风险 7 5 2 27 5 2 2资料审核 项目成本组收集完成资料后应对结算资料的完整性和真实性的进行审核 审核完成后由项目成本组将工程结算资料移交给工程造价咨询公司或自行进行工程结算的审 核 7 5 2 37 5 2 3 造价咨询资料的管理 委托造价咨询管理的所有工程技术文件 图纸 施工组织设 计或施工方案 变更 洽商记录 签证记录 工程隐蔽记录等工程技术性文件 合同文件 预 结 算文件等资料需统一由项目成本组发放并做好收发文记录 7 5 2 37 5 2 3 资料归档 工程预 结 算工作开展期间 项目预 结 算资料 包括施工单位报 送的预 街 算资料 咨询单位编制及审核过程稿资料 项目成本组初审意见等原始资料 包 括计算底稿 预结算小组审核的过程资料及最终成果资料的各个版本归档均按 预 结 算资 料归档范围及要求 执行 8 现场造价管理 现场造价管理 8 1 施工图纸交底及会审制度8 1 施工图纸交底及会审制度 项目成本组 委托造价咨询公司必须参加由项目工程部组织 的施工图纸交底及会审 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 13 14 9 造价咨询管理 见北京公司造价咨询管理办法 造价咨询管理 见北京公司造价咨询管理办法 10 相关作业指导书及标准表格 相关作业指导书及标准表格 10 1 预算编制及审核作业指导书 10 1 预算编制及审核作业指导书 预算编制及审核作 业指导书 2010030 附件 预算编制及 审核作业指导书 2 10 2 结算编制及审核作业指导书 10 2 结算编制及审核作业指导书 结算编制及审核作 业指导书 2010030 附件 结算编制及 审核作业指导书 2 10 3 甲供材料结算作业指导书 10 3 甲供材料结算作业指导书 甲供材料结算作业 指导书 20100301版 附件 甲供材料结 算作业指导书 201 10 4 工程财务结算作业指导书 10 4 工程财务结算作业指导书 工程财务结算作业 指导书 20100301版 附件 工程财务结 算作业指导书 201 10 5 材料设备供应结算作业指导书 10 5 材料设备供应结算作业指导书 材料设备供应结算 作业指导书 20100 附近 材料供应单 位结算 rar 11 质保金退还流程 质保金退还流程 START 施工单位将物业盖章确 认的质保金退还流程表 提交给预结算中心 STEP 1 预结算中心审核后交部门文预结算中心审核后交部门文 员合同付款界面提交付款 员合同付款界面提交付款 添加会前人 预结算中心经 理 添加附件 物业盖章的质保 金退还流程表 FINISH 合同付款审批完成后 支付质保金 北京公司成本管理流程及制度 20100301 年版 14 14 附件 质保金退还流程表 doc 12 预 预 结结 算资料归档范围及要求算资料归档范围及要求 预 结 算资料归 档范围及要求 201 附件 预 结 算 资料归档范围及要求 13 其它 其它 13 1 录入成本系统的结算金额 工程结算金额 对方最终开票金额 工程结算金额 13 2 13 1 录入成本系统的结算金额 工程结算金额 对方最终开票金额 工程结算金额 13 2 造价采购部负责本办法的制订 修改 解释 指导及监督检查 13 313 3 造价采购部 景观部 装饰部等部门及相关人员负责本管理办法的贯彻执行 13 413 4 造价采购部根据公司项目的运营情况 原则上每半年组织相关部门对该办法在各项目的 执行情况进行回顾 并根据回顾情况适时进行修订 13 513 5 北京公司合同预 结 算审批流程 清单新增或争议单价审批流程 合同预 结 算审 批流程 清单新增或 13 613 6 本办法从 2010 年 4 月 1 日起执行 13 713 7 北京公司所有项目均需按本细则执行 如执行过程中出现与本细则不一致的情况 需提 交特殊审批 北京龙湖置业发展有限公司 2010 年 3 月 1 日 北京龙湖置业发展有限公司 2010 年 3 月 1 日 说明责任人说明责任人 1 获得施工图 图纸会审纪要 及其他相关资料后 应先熟悉图纸及合同施工界面并与研发专 员 或项目专业工程师 沟通图纸中的错 漏 碰 缺 并达成一致意见 2 熟悉施工合同 包括施工范围及界面 合同计价原则及甲供供应界面等 3 明确预算编审模式及计划时间 如需外委 项目成本组向部门提出咨询合同需求 项目专业造 价工程师 成 本经理 1 招标采购中心根据项目需求办理咨询业务招标及合同签订 如有顾问由预结算中心负责咨询业务 委托 2 向咨询单位进行合同咨询合同交底及任务分派 项目造价工程师清理相关资料并填写 预 结 算工作委托单 项目成本组建立台账后发放给工程造价咨询单位 招标采购中 心 项目成本 组 1 编制预算时 项目专业造价工程师与项目成本经理沟通 确定预算的编制原则及计价方式 2 由项目造价工程师给施工单位及咨询编制单位进行交底 明确预算的编制原则 计价方式及编 制时限 并移交书面资料 3 施工单位 咨询公司 如有委托 按照交底明确的编制时限 编制原则提交编制成果报告一式 二份 并加盖公章 项目专业造 价工程师 1 项目成本经理 或委托其相关人员 完善其接收记录及台帐登录 2 项目成本经理按计划安排专业工程师对咨询单位及施工单位提交的预算进行初审 并提出初审 意见 3 咨询公司根据初审意见修订预算 4 项目专业造价工程师根据初审意见对修订预算进行复核 并提交报部门审批 5 编制与核对的原始底稿 包括计算底稿 工程量汇总底稿 核核期间每天的核对成果等均须提 交于现场造价工程师留底存档并建立台帐进行过程管理 项目专业造 价工程师 项 目成本经理 1 项目专业造价工程师 或组织咨询单位相关人员 根据修订后的结算与施工单位进行核对 2 与施工单位核对完成 形成核对后的成果文件后 填写 预 结 算审核传阅单 交报项目成 本经理复核确认 项目专业造 价工程师 项 目成本经理 1 项目成本经理审核同意后报部门预结算小组复审 2 预结算小组将复审意见填写在 预 结 算审核传阅单 纸质文档 内 预结算小组 1 造价采购部职能负责人完成 预 结 算审核传阅单 纸质文档 中的审批意见 2 项目专业造价工程师提交成本系统审批 造价采购部 职能负责人 项目专业造 价工程师 1 工程预算书 审批通过后 经办人完善 施工图预算汇总表 签章 相关单位发放及部门存 档 纸质存档资料包括 工程预算书 及相关技术资料 2 工程预算书 一式四份 施工单位一份 项目成本组一份 公司存档一份 原件 咨询公 司一份 3 工程预算书 审批通过后作为现场造价工程师办理工程进度款支付和工程结算的依据 作为 项目工程部对工程进度和材料设备供应计划的控制依据之一 项目专业造 价工程师 部门文员 4 预 结 算资料明细 5 预 结 算审核传阅单 6 预算审核报告 7 施工图预算汇总表 文件名称文件名称 预算编制及审核作业指导书 20100301版 预算编制及审核作业指导书 20100301版 1 适用范围 造价采购部工程合同类预算的编制和审核 2 管理流程 1 适用范围 造价采购部工程合同类预算的编制和审核 2 管理流程 流程流程 编 制 北京公司造价采购部编 制 北京公司造价采购部 3 预 结 算工作委托单 生效日期 2010年04月01日生效日期 2010年04月01日 相关附件 1 工程预算办理通知书 2 预 结 算资料申报要求 收集编制预算相 关资料 核对 预结算小组复核 存档 职能负责人审批 外委 编制 外委 说明责任人说明责任人 1 施工单位报送结算资料一式二份 按照 预 结算资料申报要求 加盖施工单位 公司印章 报送至工程部 工程部相应工程师填写 工程结算报审表 供应商动 态评估表 对施工单位上报资料进行初步审核后报至造价采购部 2 项目成本组组织收集 整理相关工程结算资料 并复核其完整性及真实性 对有 歧义的资料须交项目工程师进行复核 3 明确结算审核模式及时间计划要求 或汇总工程各分项结算 项目专业造价 工程师 成本经 理 外委编制 项目专业造价工程师清理相关资料并填写 预 结 算工作委托单 项 目成本组建立台账后发放给工程造价咨询单位 项目专业造 价工程师 项目 成本组 1 内部独立编制 项目造价工程师与项目成本经理 或安装主管 进行沟通 按照合 同约定编制结算 2 外委编制 由项目造价工程师给咨询单位进行交底 明确结算的编制原则 及编制 时限 并移交书面资料 3 按照合同约定的编制时限 质量要求提交编制成果报告一式二份 并加盖公章 项目专业造价 工程师 1 项目成本经理 或委托其相关人员 完善其接收记录及台帐登录 2 项目成本经理按计划安排专业工程师对咨询单位及施工单位提交的结算进行初审 并提出初审意见 3 咨询公司根据初审意见修订结算 4 项目专业造价工程师根据初审意见对修订结算进行复核 最终需提交成本系统报部 门审批 5 编制与核对的原始底稿 包括计算底稿 工程量汇总底稿 核对期间每天的核对成 果等均须提交现场造价工程师留底存档并建立台帐进行过程管理 项目专业造价 工程师 项目成 本经理 1 项目专业造价工程师 或组织咨询单位相关人员 根据修订的结算与施工单位进行 核对 2 与施工单位核对完成 形成核对后的成果文件后 填写 预 结 算审核传阅单 交报项目成本经理复核确认 项目专业造价 工程师 项目成 本经理 1 项目成本经理审核同意后报部门预结算小组复审 2 部门预结算管理经理将复审意见填写在 预 结 算审核传阅单 纸质文档 内 部门预结算小 组 1 造价采购部经理完成 预 结 算审核传阅单 纸质文档 中的审批意见 2 项目专业造价工程师将终审稿连同财务结算相关资料提交成本系统审批通过 项目专业造价 工程师 造价采 购部职能负责 1 工程结算书 审批通过后 经办人完善 工程结算汇总表 签章 相关单位发放 及部门存档 纸质存档资料包括 工程结算书 及相关技术资料 2 工程结算书 一式四份 施工单位一份 项目成本组一份 公司存档一份 原 件 咨询公司一份 3 咨询公司提交的工程结算编制审核过程资料交公司存档 项目专业造价 工程师 部门 文员 9 分供方评价表 1 适用范围 造价采购部工程合同类结算的编制和审核 2 管理流程 1 适用范围 造价采购部工程合同类结算的编制和审核 2 管理流程 流程流程 相关附件 1 工程预算办理通知书 2 预 结 算资料申报要求 3 预 结 算工作委托 6 预 结 算审核传阅单 文件名称文件名称结算编制及审核作业指导书 20100301版 结算编制及审核作业指导书 20100301版 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 7 工程结算审核报告 8 工程结算汇总表 4 预 结 算资料明细 5 工程结算资料审核表 收集编制结算相 关资料 核对 部门复审 存档 审批 外委 编制 外委 说明责任人说明责任人 1 工程竣工验收完成30天内完成甲供材料 设备核对工作 2 招标采购中心文员组根据计划时间整理部门统计的甲供材料数据 甲供 材料数据来源 日常工作中各施工单位收货明细记录 采购工程师 招 标采购中心文员 组 1 组织与施工单位材料员进行核对 核对工作主要分为两部分 分供方直接送货到工地的材料设备数量 施工单位之间调拨的材料设备数量 即施工单位间相互调剂的数量 在核对过程中应特别注意统计的计量单位 2 招标采购中心文员组负责将与施工单位核对后数据的整理 统计 汇 总 并编制为 材料领用汇总表 格式 汇总要求分材料类别 材料名称及材料计量单位统计 着重复核统计过程 中漏项 计算错误量等 3 采购工程师对数据进行复核 采购工程师 招 标采购中心文员 组 1 招标采购中心文员组将 材料领用汇总表 至到计划财务部相关人员 岗位名称 对该数据进行核对无误后双方责任人 经办人 签字确认 计划财务部核对过程中 如数据产生疑问的 采购工程师有责任进行解 释 数量产生差异的 财务部可驳回采购组 采购组文员需再次与施工 单位核对后提交计划财务部 招标采购中心文 员组 计划财务 部 1 三方 招标采购中心 计划财务部 施工单位 核对无误后 责任人 与经办人 分别在 材料领用汇总表 上签字 2 招标采购中心文员组提交OA审批 招标采购中心文 员组 1 招标采购中心文员组将 材料领用汇总表 发送施工单位 计划财务 部 该项目成本组一份 采购组留存一份 作为该项目的结算依据 招标采购中心文 员组 相关附件 相关附件 文件名称文件名称甲供材料结算作业指导书 20100301版 甲供材料结算作业指导书 20100301版 1 适用范围 造价采购部工程合同类财务结算的编制和审核 2 管理流程 1 适用范围 造价采购部工程合同类财务结算的编制和审核 2 管理流程 流程流程 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 8 地砖明细表 9 其他明细表 1 材料领用汇总表 2 调拨明细表 3 桥架明细表 4 钢材明细表 5 铝合金型材明细表 6 消防设备明细表 7 外墙面砖明细表 收集编制甲供材 料设备相关资料 修改 计划财务部复核 发文并归档 甲乙双方核对 三方签字确认 说明责任人说明责任人 1 清理并核对 工程预 结 算书 合同范围内经承包单位 造价咨询单位 造价工 程师签字 本司领导审批 盖章完善的结算书原件 2 甲供材料结算表 核对 经部门招标采购中心文员签字确认 3 已付款汇总表 经承包单位和财务部核对并签字确认 4 核对水电费结清手续 5 核实代付代扣及其他应扣款 项目专业造价工 程师 项目成本 经理 编制 项目工程财务结算书 1 按审定的施工图预算 结 算金额编制汇总表 总价包干合同按合同金额 分别列入 财务结算表中 2 将预 结 算书中甲供材料用量分类汇总 并与实际领用量进行对比 3 计算应扣甲供材料 设备款及超领数量扣款 实际领用甲供材料量超出结算用量部 分 按合同约定执行 4 核实并计算质保金应扣比例 5 填写并核实已付款 核实水电费及代付代扣款 6 完成以上数据计算及录入后进行结算款的计算 预结算中心 项 目成本组 1 造价师提交成本系统审批 审批路径 成本系统 2 提交会签电子文档 所有附件 预结算中心 项 目成本组 1 财务结算经办人对会签意见修改预结算中心 项 目成本组 1 财务结算表打印交施工单位签字 盖章 公司归档一份 部门存档一份 项目成本组 一份 计划财务部一份 发送施工单位一份 2 其余资料存档 项目成本组 文件名称文件名称工程财务结算作业指导书 20100301版 工程财务结算作业指导书 20100301版 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 2 已付款汇总表 3 合同奖罚款汇总表 4 水电费汇总表 1 适用范围 造价采购部工程合同类财务结算的编制和审核 2 管理流程 1 适用范围 造价采购部工程合同类财务结算的编制和审核 2 管理流程 流程流程 1 工程财务结算书 相关附件 5 甲供材料结算表 等 收集编制财务结 算相关资料 结束 修改 编制相关报表 OA会签审批 第 1 页 责任人工作内容备注责任人工作内容备注 造价采购部招采 中心采购工程师 内业工程师 项目专业工程师 每批次材料设备到货的确认及 材料设备台账的更新维护 施 工单位盖章材料需求文件留存 完备 此步骤作为材料设备结算工作的数据前 提 造价采购部招采 中心采购工程师 材料设备明细与供应方的核对 及 材料设备供应结算确认书 和 材料设备实际供应量明 细表 的编制 造价采购部内业 工程师 材料设备实际供应量明细表 复核 造价采购部内业 工程师 材料设备供应结算确认书 和 材料设备实际供应量明细 表 转交财务部 财务部项目会计 项目财务经理 材料设备供应结算确认书 材料设备实际供应量明细 表 审核 材料设备供应结算确认书 和 材料设备实际供应量明细 表 供应商盖章及各方签字确 认 签字责任人详见表格中预留的签字责任 岗位 盖章可为公章或合同章 材料采购工程师 提交成本系统 合同结算 审 批 造价采购部部门负责人 招采中心负责 人 项目成本经理 项目专业工程师 内业工程师及财务部项目会计 项目财 务经理审批 材料采购工程师盖章及归档 原件一式两份 公司档案室一份 供应 方一份 结算流程结束 2 管理流程 文件名称 2 管理流程 文件名称 材料设备供应结算作业指导书 20100301版 材料设备供应结算作业指导书 20100301版 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 1 适用范围 造价采购部材料设备供应结算的编制和审核 编 制 北京公司造价采购部 生效日期 2010年04月01日 1 适用范围 造价采购部材料设备供应结算的编制和审核 4 分供方评价表 相关附件 1 预 结 算资料明细 2 材料设备供应结算确认书 3 材料设备实际供应量明细表 NOYES NOYES NOYES 实施阶段档案分类提交人接收人保管人保管位置存档文件要求实施阶段档案分类提交人接收人保管人保管位置存档文件要求 预 结 算 管理 合同结算经办人档案室档案室总办 档案室 预 结 算 管理 工程结算工作交接单结算经办人档案室档案室总办 档案室 预 结 算 管理 工程结算资料审核表结算经办人档案室档案室总办 档案室 预 结 算 管理 工程竣工验收表结算经办人档案室档案室总办 档案室 预 结 算 管理 施工图纸或竣工图纸或图纸说明结算经办人档案室档案室总办 档案室 施工图纸需盖有甲方 用于施 工 专业章 竣工图纸或图纸 说明需项目总监签字确认 预 结 算 管理 施工界面结算经办人档案室档案室总办 档案室需项目总监签字确认 预 结 算 管理 施工图设计交底图纸会审纪要结算经办人档案室档案室总办 档案室需项目总监签字确认 预 结 算 管理 经审批的施工组织设计或方案结算经办人档案室档案室总办 档案室需项目总监签字确认 预 结 算 管理 会议纪要 牵扯商务方面 结算经办人档案室档案室总办 档案室 超出合同范围及争议处理需审 批至地区公司总经理 预 结 算 管理 合同履约期间的所有往来文函结算经办人档案室档案室总办 档案室 预 结 算 管理 乙供材料认价通知书结算经办人档案室档案室总办 档案室需挂网审批通过 预 结 算 管理 设计变更结算经办人档案室档案室总办 档案室需签字齐全 预 结 算 管理 工程洽商结算经办人档案室档案室总办 档案室需签字齐全 预 结 算 管理 现场签证结算经办人档案室档案室总办 档案室 需签字齐全 现场收方需办理签证 预 结 算 管理 现场苗木点验单结算经办人档案室档案室总办 档案室 需甲方工程师 物业及施工单 位三方确认 预 结 算 管理 反索赔资料结算经办人档案室档案室总办 档案室有监理认证或现场照片为佳 预 结 算 管理 施工单位上报预 结 算书结算经办人档案室档案室总办 档案室 需盖施工单位公章 含计算底 稿 预 结 算 管理 咨询公司一审报告结算经办人档案室档案室总办 档案室 需盖一审单位公章 含结算底 稿 预 结 算 管理 咨询公司二审报告结算经办人档案室档案室总办 档案室 需盖二审单位公章 含计算底 稿 预 结 算 管理 甲方审核计算底稿结算经办人档案室档案室总办 档案室需经办人签字 预 结 算 管理 传阅单及结算审核报告结算经办人档案室档案室总办 档案室签字齐全 预 结 算 管理 施工图预 结算汇总表结算经办人档案室档案室总办 档案室盖章齐全 预 结 算 管理 财务结算资料结算经办人档案室档案室总办