实验五工资和固定资产.doc

淮 海 工 学 院 经 济 管 理 系 2011 至 2012 学年第 二 学期实 验 报 告实验课程： 财务管理信息系统 专业： 财务管理 班级： 姓名： 学号： 经济管理系现代管理实验室实验报告说明一、实验要求：1.实验前应认真学习并严格遵守学生实验守则中的各项规定。2.学生进入实验室必须遵守实验室各项规章制度，遵守课堂纪律。3.实验课前，要认真阅读实验教材，做好预习。4.实验课上要认真听讲，服从指导老师的安排和指导。5.严格遵守操作规程，爱护仪器设备；实验中遇到异常情况或仪器设备的损坏，应立即报告指导老师；如属人为因素造成损坏的，按学校有关规定进行处理。6.养成良好的实验习惯，实验结束后，按要求及时切断电源，整理好仪器设备及桌椅，带走所有废弃物，保持实验室的整洁卫生。7.上机实验时，学生不得私自夹带软盘，如需用盘必须得到指导老师的批准，否则予以没收。二、实验报告填写要求：1.封面要填写清楚。2.编写实验报告时要求有实验项目序号、实验名称、实验时间、实验目的、实验内容及步骤、结果。3.实验报告要有实验指导老师批改、签字，并给予成绩。4.填写实验报告要求字迹清楚、工整。 实验项目序号： 五 实验名称： 工资、固定核算系统 成绩： 实验目的1掌握用友网络财务软件中工资的初始化、业务处理、固定资产系统的初始化、初始卡片录入。2代扣个人所得税与期末费用分配、固定资产增加、计提折旧、固定资产减少与其它变动的处理与核算。3期末处理。实验内容1工资系统初始化（工资类别）。2工资数据处理。3个人所得税处理。4期末费用分配。5固定资产系统设置与初始卡片录入。6固定资产增加、计提折旧、减少与其他变动处理。7系统期末处理。 实验步骤一、 工资管理1. 在企业门户中启用工资管理系统执行“开始”/“程序./“用友ERP-U8”/“企业门户”命令，打开“注册企业门户”对话框；输入操作员“001陈明”，输入密码1，在“账套”下拉列表框中选择“007北京阳光信息技术有限公司”，更改“操作日期”为“2009-8-01”，单击“确定”按钮，进入企业门户；执行“基础信息”/“基本信息”/“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框，选中“WA工资管理”复选框，弹出“日历” 对话框，选择工资系统启用日期为“2009年8月1日”， 单击“确定”按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？”信息提示对话框 ，单击“是” 按钮返回；在企业门户中，双击“财务会计”中的“工资管理”选项，打开“建立工资套”对话框。2. 建立工资账套在界面上按步骤输入相关信息，最后单击“完成”按钮，系统弹出“未建立工资类别！”信息提示对话框，单击“确定”按钮，打开“工资管理”对话框，单击“取消”按钮。3. 基础信息设置1） 人员类别设置执行“设置”/“人员类别设置”命令，打开“类别设置”对话框；在“类别”文本框中选中“无类别”，输入“企业管理人员”，单击“增加”按钮；以此类推，输入其他人员类别；全部增加完毕后，单击“返回”按钮。2） 工资项目设置执行“设置”/“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框；单击“增加”按钮；单击“名称参照”下拉列表框，选择“基本工资”；双击“类型”栏，选择“数字”；“长度”采用系统默认值；双击“小数”栏，将小数设置为2；双击“增减”栏，选择“增项”选项单击“增加”按钮，增加其他工资项目；单击“确认”按钮。3） 银行名称设置 执行“设置”/“银行名称设置”命令，打开“银行名称设置”对话框；单击“增加”按钮，输入银行名称，输入账号长度为11；删除“工商银行”单击“返回”按钮。4） 建立工资类别a） 建立正式人员工资类别执行“工资类别”/“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别” 对话框；在文本框中输入“正式人员”，单击“下一步”按钮；选择所需内容；单击“完成”按钮；执行“工资类别”/“关闭工资类别”命令，关闭“正式人员” 工资类别。b） 建立临时人员工资类别 执行“工资类别”/“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别” 对话框；在文本框中输入“临时人员”，单击“下一步”按钮；选择所需内容；单击“完成”按钮；执行“工资类别”/“关闭工资类别”命令，关闭“临时人员” 工资类别。4. 正式人员工资类别初始设置1） 打开工资类别 执行“工资类别”/“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别” 对话框；选择“001正式人员”工资类别，单击“确认”按钮。2） 设置人员档案执行“设置”/“人员档案”命令；单击“增加”按钮，打开“人员档案”窗口；在“基本信息”选项卡中，输入所需内容；单击“确认”按钮；依上述顺序输入所有人员档案，最后单击“退出”按钮。3） 选择工资项目 执行“设置”/“工资项目设置”命令；打开“工资项目设置”选项卡，单击“增加”按钮，增加所需内容；所有项目增加完毕后，按照实验资料调整顺序。4） 设置计算公式(a)设置公式：请假扣款=请假天数*20在“工资项目设置”对话框中打开“公式设置”对话框；单击“增加”按钮，在下拉列表中选择“请假扣款”选项；单击“公式定义”文本框，单击工资项目列表中的“请假天数”；单击运算符“*”，后单击，输入数字20，单击“公式确认”按钮。(b) 设置公式：交补=IFF(人员类别=“企业管理人员” OR人员类别=“车间管理人员”，100，50)单击“增加”按钮，在下拉列表中选择“交补”选项；单击“公式定义”文本框，再单击“函数公式向导输入”按钮，按步骤做；做完后，单击“确认”按钮，退出公式设置。5） 设置所得税纳税基数执行“业务处理”/“扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”对话框；默认各项设置，单击“确认”按钮；单击“税率”按钮，修改所得税纳税基数为1000，单击“确认”按钮；在“个人所得税扣缴申报表”窗口中，单击“退出”按钮。5. 正式人员工资类别日常业务1） 人员变动执行“设置”/“人员档案”命令，单击“增加”按钮，输入实验所需资料，单击“确认”按钮，返回人员档案窗口，单击“退出”按钮。2） 输入正式人员基本工资数据 执行“业务处理”/“工资变动”命令，单击“过滤器”下拉列表框，从下拉列表中选择“过滤设置”；选择“基本工资”和“奖励工资”，单击“”按钮；单击“确认”按钮，返回“工资变动” 窗口；输入“正式人员”工资类别的工资数据；单击“过滤器”下拉列表框，从下拉列表中选择“所有项目”，屏幕上显示所有工资项目。3） 输入正式人员工资变动数据输入考勤情况：王丽请假2天，白雪请假1天。单击“替换”按钮，单击“工资项目” 下拉列表框，从下拉列表中选择“奖励工资”，在“替换成”文本框中，输入“奖励工资+200”； 在“替换条件”文本框中分别选择：“部门”、“=”、“销售部”，单击“确认”按钮。4） 数据计算与汇总在“工资变动”窗口中，单击“计算”按钮，计算工资数据；单击“汇总”按钮，汇总工资数据单击“退出”按钮。5） 查看个人所得税 执行“业务处理”/“扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”对话框；单击“确认”按钮；进入“个人所得税扣缴申报表”窗口。6. 正式人员类别工资分摊1） 工资分摊类型设置执行“业务处理”/“工资分摊”命令；单击“工资分摊设置”按钮，单击“增加”按钮，输入计提类型名称为“应付工资”；单击“下一步”按钮，按实验资料内容进行设置。2） 分摊工资费用 执行“业务处理”/“工资分摊”命令，选择所需要分摊的计提费用类型，确定分摊计提的月份为“2009.8”，选择核算部门；选中“明细到工资项目”；单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”；选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”，单击“制单”按钮，单击“保存”；单击“退出”。7. 临时人员工资处理参照正式人员工资类别的设置。1） 人员档案设置按实验资料增加人员档案。2） 计件工资标准设置3） 执行“设置”/“计件工资标准设置”；单击“增加”在“名称”中输入“工时”，单击“保存”；双击“工时”的启用栏，单击“档案”，单击“增加”，输入实验内容，并保存。4） 计件工资方案设置按实验资料输入计件工资方案。5） 计件工资统计6） 执行“业务处理”/“计件工资统计”命令；选择部门“一车间”，单击“增加”，选择人员“罗江”，输入日期“2007-12-31”，输入该员工组装工时，单击“保存”；同理，输入其他计件工资统计数据。7） 工资变动处理在“业务处理”/“扣缴所得税”中设置扣税基数1000。在“业务处理”/“工资变动”中进行工资变动处理。在“业务处理”/“工资分摊”中进行工资分摊设置及工资分摊处理。8. 汇总工资类别 执行“工资类别”/“关闭工资类别”命令；执行“维护”/“工资类别汇总”命令，选择要汇总的工资类别，单击“确认”； 执行“工资类别”/“打开工资类别”命令，选择“998汇总工资类别”，单击“确认”。9. 账表查询查看工资分钱清单、个人所得税扣缴申报表、各种工资表。10. 月末处理执行“业务处理”/“月末处理”命令，单击“确认”；打开“选择清零项目”，单击选择“请假天数”、“请假扣款”、“奖励工资”，单击“”按钮；单击“确认”；以此类推，完成“临时人员”工资类别月末处理。二、 固定资产管理1. 启用固定资产管理系统 执行“开始”/“程序./“用友ERP-U8”/“企业门户”命令，打开“注册企业门户”对话框；输入操作员“001陈明”，输入密码1，在“账套”下拉列表框中选择“007北京阳光信息技术有限公司”，更改“操作日期”为“2009-8-01”，单击“确定”按钮，进入企业门户；执行“基础信息”/“基本信息”/“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框，选中“FA固定资产管理”复选框，弹出“日历” 对话框，选择工资系统启用日期为“2009年8月1日”， 单击“确定”按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？”信息提示对话框 ，单击“是” 按钮返回；退出“企业门户”系统。2. 启用与注册固定资产管理系统 执行“开始”/“程序./“用友ERP-U8”/“财务会计”/“固定资产”命令，单击“确定”，打开“固定资产初始化向导”。3. 初始设置1） 设置控制参数a) 初次启动固定资产管理的参数设置打开“固定资产初始化向导-约定与说明”，按步骤做，做完所有步骤，单击“完成”按钮。b) 补充参数设置执行“设置”/“选项”，单击“编辑”，选中所需内容，单击“确定”按钮。c) 设置资产类别 执行“设置”/“资产类别”，单击“增加”，输入所需内容，单击“保存”；同理，完成其他资产类别的设置。2） 设置增减方式的对应科目 执行“设置”/“增减方式”，单击“直接购入”，单击“修改”；输入对应入账科目，单击“保存”；同理，输入减少方式“损毁”的对应入账科目“固定资产清理”。3） 设置部门对应折旧科目 执行“设置”/“部门对应折旧科目设置”，选择部门，单击“修改”， 单击“保存”。4） 录入原始卡片执行“卡片”/“录入原始卡片”，选择固定资产类别，单击“确认”，输入相关信息，单击“保存”。4. 日常及期末处理1） 业务1：资产增加 执行“卡片”/“资产增加”， 选择固定资产类别，单击“确认”，输入相关信息，单击“保存”，进入“填制凭证”，选择“付款凭证”，修改制单日期、附件数，单击“保存”。2） 业务2：资产评估 执行“卡片”/“资产评估”，单击“增加”，选择要评估项目，单击“确定”；选择要评估资产的卡片编号，单击“保存”， 弹出“填制凭证”，空白科目选择“管理费用/其他”，部门核算选择“总经理办公室”， 单击“保存”。3） 业务3：折旧处理执行“处理”/“计提本月折旧”，系统计提折旧完成后，进入“折旧分配表”，单击“退出”， 进入“填制凭证”，选择“转账凭证”，修改其他项目，单击“保存”。4） 业务4：资产减少 执行“卡片”/“资产减少”， 选择卡片编号，单击“增加”，选择减少方式“毁损”，单击“确定”，进入“填制凭证”，选择“转账凭证”， 修改其他项目，单击“保存”。5） 总账系统处理在总账管理系统中，对传递过来的凭证进行审核和记账。 6） 账表管理7） 执行“报表”/“账表管理”，单击“折旧表”，选择“（部门）折旧计提汇总表”，单击“打开”，选择期间“2009-8”，汇总部门为“1-3”，单击“确认”。8） 对账执行“处理”/“对账”，单击“确定”。9） 结账 执行“处理”/“月末结账”，单击“开始结账”，单击“确定”。10）取消结账 执行“工具”/“恢复月末结账前状态”，单击“是”，单击“确定”。5. 下月业务1） 业务5：资产增加执行“卡