2017年资产报表分析报告.doc

2017 年度行政事业单位国有资产分析报告内容提要 一、 单位基本情况 夏邑县孔庄乡第一初级中学执行事业单位会计制度，单位基本性质为财政补助事业单位，单位属于普通初中教育。我单位在编人数85人，年末实有人数85人。 二、 资产情况分析 （一） 资产整体情况 截至2017年12月31日，资产合计4,846.40万元。其中：流动资产0.01万元，占资产总额的0.00%；固定资产4,801.41万元，占资产总额的99.07%；无形资产44.98万元，占资产总额的0.93%；在建工程0.00万元，占资产总额的0.00%。 资产整体情况表 1. 固定资产情况 经盘点统计，本单位固定资产总量为4,801.41万元。其中：土地、房屋及构筑物4,699.54万元，占固定资产总额的97.88%(房屋4,691.04万元，占固定资产总额的97.70%)；通用设备75.78万元，占固定资产总额的1.58%（汽车0.00万元，占固定资产总额的0.00%；单价50万元含以上通用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；专用设备1.52万元，占固定资产总额的0.03%(单价100万元以上专用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；文物陈列品0.00万元，占固定资产总额的0.00%；图书档案8.12万元，占固定资产总额的0.17%；家具用具装具动植物16.45万元，占固定资产总额的0.34%。 表1：固定资产情况表 单位:万元 固定资产类别 实有数量 实有原值 原值占比 合计 4,801.41 100.00% 土地、房屋及构筑物 4,699.54 97.88% 其中：房屋 47,312.00 4,691.04 97.70% 通用设备 214 75.78 1.58% 其中：汽车 0 0.00 0.00% 50万元以上通用设备 0 0.00 0.00% 专用设备 9 1.52 0.03% 其中:100万以上专用设备 0 0.00 0.00% 文物和陈列品 0 8.12 0.00% 图书档案 8500 8.12 0.17% 家具、用具、装具及动植物 1426 16.45 0.34% 固定资产各分类存量情况表 2. 无形资产情况 本单位无形资产总量为44.98万元。其中：专利权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；非专利技术0.00万元，占无形资产总额的0.00%；商标权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；著作权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；土地使用权44.98万元，占无形资产总额的100.00%；商誉及其他财产权利0.00万元，占无形资产总额的0.00%(软件0.00万元，占无形资产总额的0.00%)；其他无形资产0.00万元，占无形资产总额的0.00%。 表2：无形资产情况表 单位:万元 无形资产类别 实有数 实有数量 实有数原值 实有数原值占比 合计 - 44.98 100.00% 专利权 0 0.00 0.00% 非专利技术 0 0.00 0.00% 商标权 0 0.00 0.00% 著作权 0 0.00 0.00% 土地使用权 15,000.00 44.98 100.00% 商誉及其他财产权利 0 0.00 0.00% 其中：软件 0 0.00 0.00% 其他 0 0.00 0.00% 无形资产各分类存量情况表 3. 在建工程情况 在建工程0项，0.00万元。其中：在建0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%；建成未使用0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%；已投入使用0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%。 表3：在建工程情况表 单位:万元 在建工程情况 在建工程价值（万元） 在建工程投入使用情况 在建（占比） 建成未使用（占比） 已使用未转固（占比） 期末账面数 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 在建工程情况表 4. 资产变动情况 截至2017年12月31日，本单位资产总量增加4,372.66万元。其中：流动资产增加-86.38万元，占本年新增资产总额的-0.02%；固定资产增加4,459.04万元，占本年新增资产总额的0.92%；无形资产增加0.00万元，占本年新增资产总额的0.00%；在建工程增加0.00万元，占本年新增资产总额的0.00%。 表4：资产变动情况表 单位:万元 变动价值（期末账面数期初账面数） 金额占比（变动价值/期初原值*100%） 流动资产 -86.38 1.00% 固定资产 4,459.04 13.02 % 无形资产 0.00 0.00 % 在建工程 0.00 0.00 % 合计 4,372.66 100% （二） 资产配置、使用、处置情况 1. 资产配置情况 2017 年，总资产增长4,459.04万元，增长率为1,151.17%；固定资产增长4,459.04万元，增长率为1,302.42%；无形资产增长0.00万元，增长率为0.00%。 表5：资产增长情况表 单位:万元 增长价值（期末账面数-期初账面数） 增长率（增长价值/期出账面数*100%） 固定资产增长 4,459.04 1,302.42% 无形资产增长 0.00 0.00% 总资产增长 4,459.04 1,151.17% 2017 年，新增资产4,459.04万元。从资产类别来看，土地、房屋及构筑物新增4,414.84万元，增长率为1,550.70%；房屋新增41,358.00平方米，原值4,414.84万元，原值增长率1,598.42%；通用设备新增87台/件，原值39.15万元，增长率为 106.89% ；专用设备新增0台/件，原值0.00万元，增长率为0.00%。 表6 ： 新增资产情况表-资产类别 单位:万元 数量 期末账面数 期初账面数 增长率 （期末账面数 期初账面数）/期初账面数*100% 增长金额占比（期末账面数 期初账面数）/ 固定资产增长价值合计*100% 土地、房屋及构筑物 - 4,414.84 1,550.70% 99.01% 房屋 41,358.00 4,414.84 1,598.42% 99.01% 通用设备 87 39.15 106.89% 0.88% 专用设备 0 0.00 0.00% 0.00% 从人均占有资产情况来看， 人均占有办公室使用面积0.00平方米；人均占有大型设备数量0.00台/件；平均每百人占有车辆0.00辆；在编车辆占车辆实有数量比为0；有土地证的土地面积占土地总面积的100.00%。 2. 资产使用情况 截至2017年12月31日，流动资产出租出借金额为0.00万元，占流动资产总量的0.00%；固定资产出租出借金额为0.00万元，占固定资产总量的0.00%；无形资产出租出借金额为0.00万元，占无形资产总量的0.00%。 表7 ： 资产出租出借情况表 单位:万元 流动资产 固定资产 无形资产 土地 房屋 其他 土地使用权 其他 面积 价值 面积 价值 数量 价值 面积 价值 数量 价值 出租出借金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 出租出借占对应资产的比率 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 截至2017年12月31日，单位对外投资总数为0.00万元，其中短期投资0笔，投资金额为0.00万元；长期债券投资0笔，投资金额为0.00万元；长期股权投资0笔，投资金额为0.00万元。 表8 ： 对外投资情况表 单位:万元 对外投资期末账面数 短期投资 长期债券投资 长期股权投资 投资笔数 投资金额 投资笔数 投资金额 投资笔数 累计投资额 对外投资情况 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 截至2017年12月31日，使用其他单位房屋0.00平方米，从取得方式来看，租借入0.00平方米，调配使用0.00平方米；从用途分类来看，办公用房0.00平方米，业务用房0.00平方米，其他0.00平方米。使用其他单位土地0.00平方米，从取得方式来看，租借入0.00平方米，调配使用0.00平方米；从用途分类来看，办公用地0.00平方米，业务用地0.00平方米，其他0.00平方米。 表9 ： 使用其他单位房屋土地情况表 单 位:万 元 使用其他单位房屋情况 使用其他单位土地情况 合计 按取得方式 按用途分类 合计 按取得方式 按用途分类 租（借）入 调配使用 办公用房 业务用房 其他 租（借）入 调配使用 办公用地 业务用地 其他 面积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3. 资产处置情况 2017年，资产处置账面原值0.00万元。从处置方式来看，报废报损金额0.00万元，占总处置金额0.00%；无偿调拨资产0.00万元，占总处置金额0.00%；出售/出让/转让资产0.00万元，占总处置金额0.00%；核销资产 0.00 万元，占总处置金额 0.00% ；其他资产0.00万元，占总处置金额0.00%。 表10 ： 资产处置情况表 单位:万元 账面原值 金额占比 流动资产 固定资产 无形资产 长期投资 其他资产 合计 0.00 100% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报废报损 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无偿调拨（划转）资产 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 出售/出让/转让 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 核销 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）