资产负债表.doc

资产负债表 会企 01表编制单位： 年 月 日 单位：元资 产行次年初数期末数负债和股东权益行次年初数期末数流动资产：流动负债： 货币资金1 短期借款68 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付账款70 应收股利4 预收账款71 应收利息5 应付工资72 应收账款6 应付福利费73其它应收款7 应付股利74 预付账款8 应交税金75 应收补贴款9 其它应交款80存货10 其它应付款81 待摊费用11 预提费用82一年内到期的长期债权投资21预计负债83 其它流动资产24一年内到期的长期负债86 流动资产合计31 其它流动负债90长期投资： 长期股权投资32 流动负债合计100 长期债权投资34长期负债： 长期投资合计38 长期借款101固定资产： 应付债款102 固定资产原价39 长期应付款103 减：累计折旧40 专项应付款106固定资产净值41 其它长期负债108 减：固定资产减值准备42 长期负债合计110 固定资产净额43递延税项： 工程物资44 递延税款贷项111 在建工程45 负债合计114 固定资产清理46股东权益： 固定资产合计50 股本115无形资产及其它资产： 减：已归还投资116 无形资产51 股本净额117 长期待摊费用52 资本公积118 其它长期资产53 盈余公积119无形资产及其它资产合计60 其中：法定公益金120递延税款： 未分配利润121 递延税款借项61 股东权益合计122资产总计67负债和股东权益总计135 附注：1.已贴现商业承兑汇票 元。 利润表 会企02表编制单位： 年 月 单位：元项 目本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）投资收益（损失以“-”填列）其中：对联营企业和合营企业投资收益二、营业利润（损失以“-”填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（损失以“-”填列）减：所得税费用四、净利润（净损失以“-”填列）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益资产负债表（简表）会企01表编制单位： 年 月 日 单位：元资 产期末余额年初余额负债和所有者权益期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货应付股利其他流动资产其他应付款流动资产合计一年内到期的非流动负债非流动资产：其他流动负债可供出售金融资产流动负债合计长期应收款非流动负债：长期股权投资长期借款固定资产应付债券在建工程长期应付款工程物资非流动负债合计固定资产清理负债合计无形资产所有者权益：开发支出实收资本商誉资本公积长期待摊费用盈余公积其他非流动资产未分配利润非流动资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计 编号 页次 总页 明 细 账 材料科目 材料类别或名称 年凭证号数摘 要计量单位发票数量实收数量借 方贷 方余 额发票价格运杂费等合 计月日十万千百十元角分十万千百十元角分十万千百十元角分十万千百十元角分十万千百十元角分 记 账 凭 证 年 月 日 记字第 号摘 要总账科目明细科目借方金额贷方金额附单据张千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分合 计财务主管 记账 出纳 审核 制单 明细账 本账页数 本户页数科目名称 余额多栏式 年凭证号摘 要借 方贷 方借或贷余 额 借 （ ）月日百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分利 润 表 会企 02表编制单位： 年 月 单位：元项 目行数本月数本年累计数一、主营业务收入1 减：主营业务成本4 主营业务税金及附加5二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）10 加：其他业务利润11 减：营业费用14 管理费用15 财务费用16三、营业利润（亏损以“-”号填列）18 加：投资收益（损失以“-”号填列）19 补贴收入22 营业外收入23 减：营业外支出25四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）27 减：所得税28五、净利润（净亏损以“-”号填列）30补充资料：项目本年累计上年实际数1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益2. 自然灾害发生的损失3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额5. 债务重组损失6. 其他总 分 类 账 科目 编码（ ） 年度 年 凭证编号摘 要对方科目编码借 方贷 方借或贷余 额月日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 三栏式 明细分类账 科 目 . 年 凭证号数摘 要对方科目借 方贷 方借或贷余 额月日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分生 产 成 本 明 细 账 科目名称页次总页投产日期计划工时 生产批号完工日期实际工时 生产车间完成产量数量产品规格 产品名称.年凭证号数摘 要借方发生额成 本 项 目直 接 材 料直接人工制 造 费 用月日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 收 款 凭 证 摘 要贷方总账科目明 细 科 目金 额附单据张千百十万千百十元角分合 计借方科目 年 月 日 字第 号财务主管 记账 出纳 审核 制单本账页数本户页数 最高存量 数量金额式 最低存量 编号 规格 单位（ ） 名称 年凭号证数摘 要账页借 方贷 方结 存稽核数量单价金 额数量单价金 额数量单价金 额月日百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分现 金 日 记 账 年 凭证编号摘 要对方科目编码借 方贷 方余 额月日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 银 行 存 款 日 记 账 年 凭证编号结算方式摘 要借 方贷 方余 额月日类号码千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 应交税金（增值税）明细账 年凭 证摘 要借 方合 计进项税额已交税金转出未