第十一章 财产保险.ppt

第十一章财产保险引论 华西公卫卫生经济教研室范少瑜 财产的含义 含义 Property指具有金钱价值 并受到法律保护的权利的总称 如 金钱 物资 房屋 土地等物质财富 特征 1 财产所有人依法对自己的财产享有占有 使用 收益和处分的权利 2 任何人不经财产所有人的许可不得使用该财产 否则就是非法侵犯权利 3 财产所有人可以是自然人 也可以是诸如公司这样的法人 财产的分类 分类 按照财产的物质形态 可以将财产分为有形财产和无形财产两类 无形财产又可分为动产和不动产两类 动产 是指能够移动而不损害其经济用途和经济价值的有形财产 不动产 指不能移动或者如果移动就会改变性质 损害其价值的有形财产 一般情况下 财产保险承保有形财产 财产损失 损失 损失一般是指能够以货币单位计量的财产价值上的减少 财产损失 指纳税人在一个纳税年度内生产经营过程中发生的固定资产 流动资产的盘亏 毁损 报废净损失坏账损失以及遭受自然灾害等人类无法抗拒因素造成的非常损失 分类 直接损失 财产货币价值减少间接损失 财产货币价值减少带来的额外费用支出及收入损失 财产损失与财产保险 财产保险是分摊财产损失 转嫁财产风险的途径之一 财产保险既可以分摊直接损失 也可以分摊间接损失 财产损失的承担者是财产所有人 决定了损失赔偿金应支付给损失发生时的财产所有者 财产保险的含义 广义 广义的财产保险是人身保险之外一切保险业务的统称 即以被保险人所有的财产 应承担责任 经济关系中的信用为保险标的的保险 狭义 狭义的财产保险仅指以财产为保险标的的保险 责任和信用不在其保障之列 保险的基本原则 可保利益原则最大诚信原则近因原则损失补偿原则 可保利益原则 可保利益的含义可报利益的构成要件可保利益原则的含义坚持可保利益原则的意义财产保险可保利益的来源财产保险可报利益的确定时效违反可保利益原则的法律后果 可保利益的含义 含义 可保利益值得是投保人或被保险人对保险标的所具有的的法律上承认的经济利益 可保利益是保险合同生效的重要条件 可保利益的构成条件 可报利益必须是合法利益可保利益必须是确定的利益可保利益必须是经济上的利益 可保利益原则的含义 含义 在签订和履行保险合同的过程中 投保人或被保险人对保险标的必须具有可保利益 如果投保人对保险标的不具有可保利益 签订的保险合同无效 或者保险合同生效后 投保人或被保险人失去了对保险标的的可保利益 保险合同也随之生效 坚持可保利益原则的意义 规定保险保障的最高限度防止道德风险的发生使保险区别于赌博 财产保险可保利益的来源 财产所有权财产经营权 使用权财产承运权 保管权财产抵押权 留置权 财产保险可保利益时效 含义 即在何时具有可保利益 保险人才负责赔偿时效要求 损失发生时 违反可保利益原则的法律后果 财产保险可保利益量的确定原则 按照保险标的的实际价值确定足额保险与不足额保险违反可保利益原则的法律后果 如保险金额超过保险标的的价值 超过部分无效 近因原则 近因 指促成损失结果的最有效的 或起决定作用的原因 近因原则的含义 即当保险标的遭受损失时 被保险人能否得到保险赔偿或取得保险金 取决于损害事故发生的原因是否属于保险责任近因原则的运用 损失补偿原则 损失补偿原则的含义损失补偿原则的基本内容损失补偿原则的例外损失补偿原则的派生原则 损失补偿原则的含义 含义 即保险合同生效后 如果发生保险责任范围内的损失 被保险人有权按照合同规定 获得全面 充分的赔偿 保险赔偿时弥补被保险人由于保险标的遭受损失而失去的经济利益 被保险人不能因保险赔偿而获得额外的利益 损失补偿原则的内容 被保险人请求损失赔偿的条件1 被保险人对保险标的具有可报利益2 被保险人遭受的损失在保险责任范围之内3 被保险人遭受的损失可以用货币计量保险人履行损失赔偿责任的限度损失赔偿方式 损失补偿原则的例外 人身保