成本計算作業流程.doc

ERP SOP流程圖修訂日期2006.08.15成本計算作業流程流程編號AXC001版本GP 1.2頁次1/3流程定義：成本計算流程負責單位：會計作業說明倉庫採購/業務/生管會計成會成會模組相關基本資料0.每月初第一個工作天中午前，倉庫/採購/業務/生管提供aoou701、aoou702報表，註明各原因簽回。倉庫提供aimr505、aimr612最後一頁簽回，用以確認庫存數。成會再將成本會計關帳日期改成欲計算月份月底。(若需更改與庫存有關資料，應將關帳日期往前)每月初執行成會關帳作業，以防止user再動上月資料。1. 每月初關帳後執行。2. 先偵測BOM表是否有錯。3. 將所有料件重新計算一次低階碼。4. 將所有料件重新計算一次成本階。5. 由系統依成本階數自動判定工單是否為重工狀態。6. 由系統自動將生管已結案的工單設定為成會結案，並推算成會結案日。(後續若要還原成會結案前，須執行axcp013將成會結案日清除即可)7. 針對當月雜收異動認定合理單價。(亦可於系統自動預設上期單價)8. 針對當月調撥異動認定合理單價。(亦可於系統自動預設上期單價)9. 製造單位依成本中心輸入各工單實際有效工時，作為人工製費分攤的基礎。10. 成會將要分攤至產品的科目餘額先行歸屬至各成本中心然後輸入至系統中。11. 執行月底投入工時確認作業，系統會依成本中心自動彙總工時及要分攤的成本。12. 可維護11.產生的各成本中心資料。(通常只會調整要分攤的成本)料件儲位各期異動統計量計算作業aimp620編號連續檢查作業aoou701單據編號未扣帳未確認檢查表aoou702料件BIN卡-負庫存列印aimr505料件儲位庫存期報表(二)列印aimr612編號連續檢查作業aoou701單據編號未扣帳未確認檢查表aoou702 每日工時維護作業axct2009.工時統計表B科目餘額表列印aglr107月底投入工時確認作業axcp300A料件成本階設定作業axcp012 1.製造系統成會關帳作業asmp620 2.產品結構整體偵錯作業abmp611 3.低階碼計算作業abmp603 4.料件成本階數計算作業axcp270 5.工單重工自動設定作業axcp402 10. 6. 工單結案自動設定作業axcp401人工製費收集維護作業axct211 11. 7.雜項異動單價維護作業axct500 8.每月人工製費工時維護作業axct300調撥異動單價維護作業axct501 12. 不納入成本庫維護作業axci500庫存成本開帳維護作業axct001工單重工結案設定作業axcp013修訂日期2006.08.15成本計算作業流程流程編號AXC001版本GP1.2頁次2/3流程定義：成本計算流程負責單位：會計作業說明倉庫採購/業務/生管會計成會成會模組相關基本資料13. 每月應付帳款人員印axcr700核採購、委外數字是否與總帳相符。14. 執行成本計算前勾稽作業，並應逐一排除問題。15. 執行庫存及在製成本作業，若有問題清單，須並應逐一排除問題，再重新計算。16. 執行成本計算後勾稽作業，並應逐一排除問題，再重新計算。17. 若有部份間接材料耗用須做製造費用時，則須列印雜項進出月報，並將金額納入製費，並重新計算成本。18. 核對成本各項彙總表與明細月報的數字是否吻合，若無問題則可進行後續成會傳票產生程序。BBA13.採購入庫月報axcr700合計金額檢核表axcr004庫存成本期報表axcr430採購入庫月報axcr700雜項進出月報axcr770銷貨成本月報axcr760盤盈虧明細表 aimr997工單入庫月報表axcr772工單發料月報axcr771在製成本進出存期報表(簡)列印 axcr501在製彙總表axcr773直接材料明細表axcr104每月人工製費工時維護作業 axct300產品別單位成本分析表 axcr111採購入庫月報axcr700雜項進出月報axcr700成本計算後勾稽作業axcr370庫存及在製成本計算作業axcp500成本計算前勾稽作業axcr360A 14.成本計算前勾稽作業axcr360庫存及在製成本計算作業axcp500 15.雜項進出月報axcr770成本計算後勾稽作業axcr370 17. 16. 18.合計金額檢核表axcr004庫存成本期報表axcr430採購入庫月報表axcr700雜項進出月報表axcr770銷貨成本月報表axcr760盤盈虧明細表aimr997工單入庫月報表axcr772工單發料月報表axcr771在製成本進出存期報表(簡)列印 axcr501在製彙總表axcr773直接材料明細表axcr104每月人工製費工時維護作業 axct300產品別單位成本分析表 axcr111C庫存成本開帳維護作業axct001入庫成本調整維護作業axct002修訂日期2006.08.15成本計算作業流程流程編號AXC001版本GP1.2頁次3/3流程定義：成本計算流程負責單位：作業說明倉庫採購/業務/生管會計成會成會模組相關基本資料19. 印出與各報表核對金額無誤後，將現行成本結算年度改成下個月。20. 執行成會分錄產生作業。21. 透過此維護作業觀看本期成會所有分錄。22. 核對分錄無誤後，透過此作業拋轉總帳傳票。23. 執行後續傳票作業流程。總帳-結帳流程一般傳票維護作業(aglt110)C 19.成會系統參數設定axcs010成本分錄底稿維護作業axci100成本系統傳票拋轉總帳作業a