人民币银行结算账户核准流程.doc

附件：人民币银行结算账户核准流程2004年7月1日，中华人民共和国行政许可法实施后，国务院公告了人民银行拟保留的26个行政许可项目。其中，人民银行对基本存款账户、临时存款账户和预算单位（军队、武警、机关和实行预算管理的事业单位）开立的专用存款账户(以下简称“三类核准账户”)的核准已作为行政许可项目。依据中华人民共和国行政许可法，人民银行作为三类核准账户的行政审批机关。存款人向银行申请开立三类核准账户，须经中国人民银行核准后才能开立。人民银行核准三类核准账户的程序如下：一、选择开户银行除预算单位外，存款人申请开立三类核准账户可自愿选择开户银行，除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。军队单位应按照军队单位银行账户管理规定的相关要求在军队单位开户核准通知书中指定的银行申请开立三类核准账户。武警部队单位应按照武警部队单位银行账户管理规定的相关要求在武警部队单位开户核准通知书中指定的银行申请开立三类核准账户。机关和实行预算管理的事业单位应在财政部门同意其开户的批复书中指定的银行申请开立三类核准账户。二、填写开户申请书存款人向开户银行申请开立三类核准账户，应向开户银行领取“开立单位银行结算账户申请书”(以下简称申请书)(一式三联)并按下列要求真实、完整、工整地填写：1、存款人名称少于35个汉字的，应为单位全称；超过35个汉字的应为与单位行政公章一致的规范化简称。2、法定代表人或单位负责人应为出具的证明文件中记载的法定代表人或单位负责人。3、地址应为证明文件中记载的单位住所（址）或地址。4、电话、邮编应填写存款人真实的电话和邮编。5、有组织机构代码的，应填写组织机构代码。6、有上级法人或主管单位的，应如实填写上级法人或主管单位的名称、基本存款账户开户许可证核准号、组织机构代码、法定代表人或负责人姓名、身份证件种类和身份证件号码。7、从事生产经营活动的，应填写经营范围和税务登记证编号。8、有关联企业的，应如实填写关联企业登记表。9、注册资金应填写币种和金额。10、预算单位申请开立专用存款账户，应填写资金性质。11、申请开立临时存款账户，应填写有效日期。12、存款人类别、行业分类和地区代码应在开户银行的指导下填写。13、申请书上应加盖存款人行政公章。14、证明文件种类及证明文件编号应按表一的要求填写；表一：证明文件种类及证明文件编号的填写要求：账户性质证明文件种类证明文件编号基本存款账户企业法人、非法人企业、个体工商户营业执照注册号机关、团体、事业单位、民办非企业组织、外资企业驻华代表处、办事处登记证书或批文登记号或文号外地常设机构外国驻华机构居民委员会、村民委员会、社区委员会独立核算的附属机构批文文号军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支(分)队军队或武警部队单位开户核准通知书核准编号预算单位专用存款账户(专用资金性质)文件文号临时存款账户临时机构批文文号异地临时经营、建筑施工和安装合同或中标通知书合同号或通知书编号 三、出具证明文件存款人申请开立三类核准账户，应向开户银行出具单位身份证明文件和经办人员身份证明文件。（一）单位身份证明文件(1)基本存款账户。存款人申请开立基本存款账户，应按表二所列存款人类别出具相应证明文件的正本原件和复印件(一式两份)。各类批文和证明应有存款人名称，同意成立、设立该存款人或许可该存款人进入本地的时间、该存款人法定代表人或负责人姓名等内容；已成立、设立或进入本地多年的存款人，因当年的批文无法查找的，可由政府有关主管部门以正式文件或公函的形式给予证明；财政部门同意开户的批复书、军队和武警部队单位开户核准通知书应指定存款人的开户银行和账户性质。表二：基本存款账户证明文件：存款人类别证明文件企业法人营业执照、组织机构代码、税务登记证非法人企业营业执照、组织机构代码、税务登记证个体工商户营业执照、组织机构代码、税务登记证预算单位 (机关、预算管理的事业单位和社会团体)政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书或社团法人证书、组织机构代码、财政部门同意开户的批复书非预算管理的事业单位政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书、组织机构代码非预算管理的社会团体社会团体登记证书、组织机构代码宗教组织社会团体登记证书、宗教事务管理部门的批文或证明、组织机构代码民办非企业组织民办非企业登记证书、组织机构代码、税务登记证外地常设机构驻在地政府主管部门批文、组织机构代码外国驻华机构国家有关主管部门的批文或证明外资企业驻华代表处、办事处国家登记机关颁发的登记证、税务登记证居民委员会、村民委员会、社区委员会主管部门的批文或证明独立核算的附属机构主管部门批文、主管部门基本存款账户开户许可证或开户核准通知书其他组织政府主管部门的批文或证明军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支(分)队军队或武警部队单位开户核准通知书(正本和副本一) (2)预算单位专用存款账户。预算单位申请开立专用存款账户应向开户银行出具下列证明文件：基本存款账户开户许可证正本的原件和复印件；表二中预算单位应出具的证明文件原件和复印件；按表三所列专用资金性质出具相应的证明文件原件和复印件。机关和预算管理的事业单位应出具财政部门同意开户的批复书，军队和武警部队单位应出具军队单位或武警部队单位开户核准通知书。表三：专用资金性质的证明文件：专用资金性质证明文件基本建设资金主管部门批文更新改造资金主管部门批文财政预算外资金财政部门证明粮、棉、油收购资金主管部门批文政策性房地产开发资金主管部门批文住房基金主管部门批文社会保障基金主管部门批文党、团、工会设在单位的组织机构经费本单位或上级组织成立该组织机构的批文其他需要专项管理和使用的资金有关法规、规章或政府主管部门批文批文和证明中应有该专用资金的性质、管理和使用的相关规定。(3)临时存款账户。临时机构申请开立临时存款账户，应出具政府主管部门或有权部门批文。批文中应有存款人名称，同意成立、设立该存款人缘由，存款人法定代表人或负责人姓名，该存款人开展工作的有效期限等内容。在异地从事建筑、安装和临时经营的存款人申请开立临时存款账户，应出具下列证明文件：基本存款账户开户许可证正本原件和复印件；表二所列该存款人应出具的相应证明文件原件和复印件；在异地从事建筑、安装的，应出具建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同的原件和复印件；在异地临时经营的，应出具临时经营地工商行政管理部门或政府主管部门同意在该地从事经营活动的批文原件和复印件。（二）个人身份证明文件存款人申请开立三类核准账户，应向开户银行出具经办人员身份证明文件。法定代表人或负责人办理开户申请的，应出具法定代表人或负责人身份证件原件和复印件；法定代表人或负责人授权他人办理开户申请的，应出具法定代表人或负责人身份证件原件和复印件、被授权人身份证件原件和复印件、授权书。授权书应有授权办理的业务范围、被授权人姓名、被授权人身份证件种类及其身份证件号码等内容。四、开户银行报送开户银行应对存款人填写的申请书和出具的证明文件真是性、完整性、合规性进行审查。经审查符合要求的“三类核准账户”，开户银行应在申请书上填写开户银行名称、预置存款人账号、签署开户银行审核意见、加盖开户银行的业务公章和经办人员名章连同单位身份证明文件复印件和存款人法定代表人或负责人身份证件复印件报送当地人民银行。五、人民银行核准：人民银行收到开户银行报送的申请书与存款人证明文件后，对其进行完整性、合规性审查。人民银行核准时限为收到申请之日起2个工作日。审查合格的，在申请书上签署同意开立相应存款账户的意见,核发开户许可证（正、副本）和存款人密码（基本存款账户）并在申请书和开户许可证上加盖账户管理专用章。将申请书的开户银行留存联、存款人留存联以及开户许可证（正、副本）和存款人密码交开户银行。对不符合开户条件的，在开户申请书上注明理由并签署意见，与证明文件一并及时退回报送银行。六、开户银行开立银行账户开户银行收到人民银行返回的已核准的开户申请、开户许可证（正、副本）和存款人密码后，按照核准事项为存款人办理开户。将申