财务管理-上海建工2014年资产负债表.doc

上海建工2014年资产负债表报告期2014-12-312014-09-302014-06-302014-03-31流动资产货币资金31,504,929,264.5524,332,754,940.6919,876,621,705.6819,709,327,837.93交易性金融资产-127,657,120.45-30,379,562.45应收票据1,383,189,277.961,530,499,769.11,601,969,671.721,610,255,885.23应收账款12,067,555,246.5610,406,910,079.539,745,031,609.278,767,647,717.2预付账款1,615,293,739.961,966,154,445.171,742,983,019.513,693,154,044.95应收股利699,703.554,904,002.344,604,002.34399,703.55应收利息72,605,981.1888,643,703.9884,169,415.1663,479,362.42其他应收款4,166,160,169.872,036,884,100.141,944,448,361.772,745,835,532.69存货41,435,499,823.138,937,524,430.0835,002,289,550.3734,040,397,373.13消耗性生物资产-待摊费用-一年内到期的非流动资产1,087,419,238.58351,852,731.55445,037,465.07556,667,578.43其他流动资产27,345,188.95436,057,480.72417,933,347.57441,669,345.95影响流动资产其他科目0000流动资产合计93,494,402,989.9180,219,842,803.7570,865,088,148.4671,659,213,943.93非流动资产可供出售金融资产1,181,740,471.131,131,052,866.91128,466,398.87135,223,452.47持有至到期投资-投资性房地产962,328,849.56686,150,959.7692,018,872.03614,806,896.7长期股权投资670,761,459.02616,907,321.681,596,981,559.771,398,981,724.38长期应收款10,247,406,057.6610,279,055,624.019,689,530,808.399,103,143,823.67固定资产5,812,546,694.45,281,354,119.965,359,080,541.525,545,485,033.04工程物资-在建工程844,300,095.5815,662,227.6619,534,821.62513,272,266.02固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产3,094,904,830.022,972,463,271.492,997,425,991.483,039,818,539开发支出-商誉243,269,372.561,943,064,724.51243,308,380.13243,289,874.68长期待摊费用53,999,745.2736,021,621.2143,608,962.3846,603,129.18递延所得税资产449,644,282.28372,147,580.28344,405,901.19336,326,494.61其他非流动资产10,498,202.48317,812,759.484,024,025,509.48205,061,708.8影响非流动资产其他科目0000非流动资产合计23,571,400,059.8824,451,693,076.8325,738,387,746.8621,182,012,942.55资产总计117,065,803,049.79104,671,535,880.5896,603,475,895.3292,841,226,886.48流动负债短期借款4,469,168,753.564,544,748,779.173,626,795,857.592,472,349,508.05交易性金融负债-应付票据2,324,208,917.262,114,831,071.51,838,147,703.761,561,742,935.59应付账款20,989,652,273.7717,913,597,738.0217,139,535,296.7416,128,761,477.45预收账款34,555,221,439.7930,195,299,878.8728,647,441,214.7728,231,813,004.33应付职工薪酬249,960,990.17548,851,846.33139,952,198.99122,376,099.43应交税费2,459,989,834.662,143,543,540.011,853,429,228.21,646,647,284.33应付利息155,646,488.92222,643,580.28203,679,848.3185,600,224.19应付股利58,617,502.2154,219,982.6218,327,678.23,928,236.29其他应付款11,081,966,757.4312,512,506,968.1211,577,237,553.6410,018,374,881.76预提费用-预计负债-递延收益-流动负债-一年内到期的非流动负债4,104,834,362.431,695,030,000556,524,119.44431,154,693.31应付短期债券-其他流动负债-影响流动负债其他科目-流动负债合计80,449,267,320.271,945,273,384.9265,601,070,699.6460,702,748,344.73非流动负债长期借款12,327,289,095.9514,123,830,809.3410,875,374,734.3311,934,757,154.68应付债券3,200,000,0003,200,000,0004,600,000,0004,600,000,000长期应付款29,152,469.7143,250,998.52419,877,789.77439,483,899.45专项应付款1,645,411.261,402,629.761,310,959.761,479,449.76递延所得税负债1,015,373,727.14199,081,092.55196,385,170.09198,130,174.23递延收益-非流动负债-其他非流动负债-472,732,894.53478,190,628.18452,490,542.89影响非流动负债其他科目415,503,276.43000非流动负债合计17,446,369,418.1518,045,635,441.3616,576,476,298.7917,631,687,737.67负债合计97,895,636,738.3589,990,908,826.2882,177,546,998.4378,334,436,082.4所有者权益实收资本（或股本）4,571,703,2593,607,847,8383,607,847,8382,775,267,568资本公积金5,519,060,683.722,620,502,272.312,800,436,818.323,687,071,535.99盈余公积金726,637,575.33645,102,987.02645,101,233.28643,273,662.79未分配利润7,032,854,176.486,677,702,525.596,198,004,536.466,211,558,794.5库存股-外币报表折算差额-19,465,629.64-23,524,791.03-24,672,789.93未确认的投资损失-少数股东权益-归属于母公司股东权益合计17,958,326,409.0113,531,689,993.2813,227,865,635.0313,292,498,771.35影响所有者权益其他科目-所有者权益合计19,170,166,311.4414,680,627,054.314,425,928,896.8914,506,790,804.08负债及所有者权益总计117,065,803,049.79104,671,535,880.5896,603,475,895.3292,841,226,886.48从以上数据可得，2014年的资产负债率为83.6245%，表明负债较多，资产较少，该数据大于80%，表明财务风险大，需要控制财务风险。 一 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 上年同 主要会计数据 2014年 2013年 2012年 期增减 (%)营业收入 113,661,687,408 102,892,118,684 10.47 94,043,399,041归属于上市公司1,771,801,635 1,623,091,928 9.16 1,602,164,894股东的净利润归属于上市公司 1,407,730,185 1,226,531,458 14.77 1,143,155,850股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的 -939,312,322 2,227,062,569 -142.18 4,690,298,211现金流量净额 本期末 比上年 2014年末 2013年末 同期末 2012年末 增减（% ）归属于上市公司 17,958,326,409.01 13,530,175,654.71 32.73 11,943,382,675.07股东的净资产总资产 117,065,803,049.79 96,764,478,253.87 20.98 83,155,383,643.09(二) 主要财务指标 本期比上年同 主要财务指标 2014年 2013年 2012年 期增减(%)基本每股收益（元股） 0.48 0.45 6.67 0.44稀释每股收益（元股） 0.48 0.45 6.67 0.44扣除非经常性损益后的基本每 0.38 0.33 15.15 0.31股收益（元股）加权平均净资产收益率（%） 12.76 12.58 增加0.18个百 12.68 分点扣除非经常性损益后的加权平 10.21 9.87 增加0.34个百 10.5均净资产收益率（%） 分点 二 资本结构质量分析报告期，公司完成营业收入 1137 亿元，比上年增长 10%，实现归属上市公司股东的净利润 17.72亿元，比上年增长 9%，全年新签合同累计额达到了 1598 亿元，较上年增长 13.5%。集团在行业权威排名 “ENR 全球最大 250 家承包商”中位居第 11 位，比上年提升 2 位。(一) 主营业务分析1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 113,661,687,407.79 102,892,118,684.54 10.47营业成本 104,012,209,055.29 94,993,237,284.11 9.49销售费用 283,857,384.38 350,451,753.64 -19管理费用 4,171,313,937.94 3,274,720,572.80 27.38财务费用 570,521,805.48 243,736,096.11 134.07 2014 年年度报告经营活动产生的现金流量净额 -939,312,322.29 2,227,062,569.00 -142.18投资活动产生的现金流量净额 -5,177,475,776.02 -777,079,145.38 -566.27筹资活动产生的现金流量净额 10,158,547,868.25 886,270,351.49 1,046.21研发支出 1,038,584,244.01 543,480,411.13 91.12 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析 报告期，公司工程设计及施工承包、房产开发、基础设施投资、建筑工业、成套设备进出口等业务均得到了显著的发展。其中，房产开发、基础设施投资等板块发展迅猛，业务收入分别比上年同期增长了 48%和 47%。当期，公司工程施工及设计承包业务收入占公司主营业务收入的比重从去年的 88%下降到 85%，表明公司业务结构正在向预期方向变化。 单位：人民币元 2013 年度营业收 占当期主营业 2014 年度营业 占当期主营业 业务分类 同比增幅 入 务收入比重 收入 务收入比重建筑、承包、设 89,157,679,260 88% 96,467,541,419 85% 8.2%计、施工房产开发 4,018,782,538 4% 5,952,989,124 5% 48.1%建筑工业 3,958,866,022 4% 4,177,093,865 4% 5.5%成套设备及其 3,555,406,125 3% 3,712,005,581 3% 4.4%他商品进出口城市基础设施 823,663,295 1% 1,207,883,196 1% 46.6%投资建设 三 现金流量表 （一）报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-9.39 亿元，与上年度比较发生显出差异，主要是由于公司加大了对房产项目和城市基础设施投资项目的投入。具体如下： 1、经营活动现金流入小计 1079.55 亿元，较上年同期 1072.16 亿元增加 7.10 亿元，主要是： （1）销售商品提供劳务收到的现金为 1034.01 亿元，较上年同期 1007.89 亿元增26.12亿元； （2）收到的税费返还为 3.67 亿元，较上年同期 4.58 亿元减少 0.91 亿元； （3）收到保证金为 6.16 亿元，较上年同期 20.09 亿元减少 13.93 亿元。 2、经营活动现金流出小计 1088.65 亿元，较上年同期 1049.89 亿元增加 38.76 亿元，主要是： （1）购买商品接受劳务支付的现金为 896.18 亿元，较上年同期 857.01 亿元增加 39.17 亿元； （2）支付给职工以及为职工支付的现金为 58.33 亿元，较上年同期 47.46 亿元增加 10.87亿元； （3）BT 项目的资金投入为 40.64 亿元，较上年同期 49.03 亿元减少 8.39 亿元。 （二）报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为-51.77 亿元，较上年规模显著增加，主要是公司及所属子公司收购子公司股权增加的支出。 1、投资活动现金流入小计 75.98 亿元，较上年同期 29.40 亿元增加 46.59 亿元，主要是： （1）子公司本年累计收回的国债及理财产品的本金共计 70.41 亿元，较上年同期增加 47.23亿元； （2）收到利息为 3.89 亿元，较上年同期增加 0.61 亿元； （3）收到的动迁补偿款较上年同期减少 1.40 亿元； 2、投资活动现金流出小计 127.76 亿元，较上年同期 37.18 亿元增加 90.58 亿元，主要是： （1）子公司收购南京奥和股权支付 35.16 亿元； （2）子公司本年累计购买国债及理财产品 69.33 亿元，较上年同期增加 47.07 亿元； （3）子公司参股合营企业支付款项 2.45 亿元； （三）报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为 101.59 亿元，主要是由于本年度公司实施了非公开发行股票募集资金及所属子公司增加借款收到资金增加。 1、筹资活动现金流入小计 264.02 亿元，较上年同期 81.09 亿元增加 182.93 亿元，主要是： （1）公司实施定向增发募集资金 39.47 亿元； （2）公司取得借款收到现金 224.31 亿元，较上年同期 67.58 亿元增加 156.73 亿元； （3）公司发行债券收到的现金较上年同期减少 12 亿元； 2、筹资活动现金流出小计 162.43 亿元，较上年同期 72.23 亿元增加 90.20 亿元，主要是偿还借款支付的现金 144.13 亿元，较上年同期 58.60 亿元增加 85.53 亿元。 项目 2013 年 2014 年 同比变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 2,227,062,569 -939,312,322 -142% 投资活动产生的现金流量净额 -777,079,145 -5,177,475,776 566% 筹资活动产生的现金流量净额 886,270,