简咖啡屋公司创业计划书.doc

简咖啡屋公司创业计划书 张方琪31 王昕宁32 曾清月33 林丹妮34 李世香35陈慧珍36 李小虾20 吴凯捷21目录一、项目背景31产品简介31.1产品31.2服务32目标市场33竞争优势43.1高档咖啡店43.2袋装咖啡44市场沟通45投资分析46管理团队47总结4二、公司简介4三、产品与服务53.1 咖啡的种类53.2甜点的种类63.3产品的包装63.4产品的服务7四、营销环境分析74.1市场环境74.2社会文化环境74.3SWOT分析8五、公司战略115.1总体战略115.2发展战略11六、管理体系116.1公司性质116.2组织形式116.3人员职责：11七、风险分析127.1筹资风险127.2经营风险137.2.1货币资金控制。137.2.2应收账款控制137.2.3实物资产控制。137.3微观市场分析147.3.1企业内部147.3.2市场营销渠道15八、财务计划158.1咖啡屋资金来源158.2公司期初产生的费用咖啡屋投资预算158.3主要假设168.4树立咖啡屋正面形象16九、财务分析169.1各年现金流量表169.2各年利润表21一、 项目背景现今社会对教育越来越重视，大学的不断扩招使大学生数量以直线趋势增长，大学生人口比重规模愈加庞大。伴随着社会的发展，物质生活水平的提高，大学生的消费能力也有所加强，已不再限制于过去的省吃俭用生活模式，而是追求有质量有保障，更多的是能够体现他们时尚、富有个性、简约风格这一方面的商品与服务。简咖啡屋本着顺应大学生追求个性时尚简约的需求，为大学生提供优质的 产品与服务。1产品简介1.1产品咖啡提供较多种类咖啡方便顾客选购，咖啡以速溶方式能够缩减顾客的等待时间，同时又可在一定程度上保证咖啡的味道。糕点多种多样外形精美的糕点可很好的勾起人们的食欲，在人们享受美味咖啡的同时又能领略到香甜糕点美味，在决充饥问题的同时又能获得味觉上的满足。1.2服务学生若有充足的时间或闲情逸致可在简咖啡屋里享受到优质的服务，也可以外带的形式购买，在路上就能品味到美味的咖啡，又可在宿舍校园里享受到简咖啡屋的外送服务，以最短的时间把所需的咖啡送到顾客手中。2目标市场针对具有一定购买能力，追求简便时尚的大学生人群。3竞争优势3.1高档咖啡店相对于高档咖啡店的昂贵价格，简咖啡屋的产品主张平价的价格，这样才不会使无就业保障的大学生望而却步。3.2袋装咖啡对比于袋装咖啡，简咖啡屋的咖啡可以保证更为优越的口感以及种类多样的口味，让每位大学生都能各取所需。4市场沟通1. 在刚开业时采取分发宣传单的形式来打开知名度2. 以雇佣勤工俭学的大学生来宣传简咖啡屋面向大学生的理念3. 以会员卡的形式来刺激消费4. 待到稳步发展时，逐渐进行网店的经营5投资分析首先以股份制的形式吸收资本，通过创业小组各成员各自投资来筹集资金，也就是各成员为公司的股东。当公司规模需进一步扩大，通过向银行等金融机构渐入资金扩大规模。6管理团队简咖啡屋的管理人员有实力雄厚的市场营销人员，精通财务用作的财务人员，良好沟通能力的宣传人员以及善于资产管理的管理人员。7总结简咖啡屋本着顾客至上，坚持时刻满足消费者需求这一企业理念，以优质的产品良好的服务不断努力，创造美好的未来。二、 公司简介简咖啡屋有限责任公司是一家于2010年11月成立的，专门提供广大消费者咖啡饮料为主的企业。我司的宗旨是：时刻准备着以一流的服务、专业品质、高尚的职业道德来满足广大消费者的需求与需要本着“物美价廉，舒适温馨”这一人性化观念，让消费者可以得到最佳的环境，最优的服务，最好的品质，最惠的价格，使其成为人们放松身心，享受休闲的首选。简咖啡将为顾客提供芳香醇久独特口味的咖啡和各种精致的蛋糕配作点心，为消费者带来从视觉到味觉的双重享受，它采用的是全日制开放式，不仅是大众的喝下午茶放松压力的休闲场所，还是现在各年轻人浪漫温馨的约会场所，其中我们还提供了便捷的送餐方式，为消费者提供了方便。我们的目标是：计划在第一、二年实现销售收入约70万元，税后利润约50万元，市场占有率为4%8%。并实现第三年售额约达60万元，利润约达32万元，市场占有率提升到15%左右，并开始向银行等金融机构借款扩大规模；第四至第六年市场占有率达到17%20%，居于主导地位；第五至第十年针对不同的目标人群实现产品多元化，细致化，拓展市场空间，扩大市场占有率，吸引投资者为本公司进行投资,成为行业的领先者，最终成为一家优秀上市公司的战略决策。简咖啡屋奉行“进取 求实 严谨 团结”的方针，不断开拓创新，以顾客为核心，视质量为生命，竭诚为您提供性价比最高的产品及无微不至的服务。三、 产品与服务3.1 咖啡的种类意大利拿铁咖啡需要一小杯Espresso和一杯牛奶(150200毫升) 美式拿铁咖啡底部是意大利浓缩咖啡，中间是加热到6575的牛奶，最后是一层不超过半厘米的冷的牛奶泡沫。玛奇哈朵咖啡。底部是意大利浓缩咖啡， 直接在意大利浓缩咖啡上装饰两大勺牛奶泡沫欧蕾咖啡把一杯意大利浓缩咖啡和一大杯热热的牛奶同时倒入一个大杯子，最后在液体表面放两勺打成泡沫的奶油。卡布奇诺传统的卡布奇诺咖啡是三分之一浓缩咖啡，三分之一蒸汽牛奶和三分之一泡沫牛奶。蓝山咖啡哥伦比亚咖啡曼特宁咖啡碳烧咖啡巴西咖啡夏威夷咖啡維也納咖啡首先在湿热的咖啡杯底部撒上薄薄一层砂糖或细冰糖，接着向杯中倒入滚烫而且偏浓的黑咖啡，最后在咖啡表面装饰两勺冷的新鲜奶油，一杯经典的维也纳咖啡就做好了。 法国牛奶咖啡咖啡和牛奶的比例为1：1，正统的法国牛奶咖啡冲泡时，要牛奶壶和咖啡壶从两旁同时注入咖啡杯泡沫冰咖啡： 咖啡豆：意大利咖啡豆 1 雪克杯内装满冰块 2 咖啡倒至8分满 3 加1勺糖水 4 单手雪克，上下摇至冰块溶解 摩卡咖啡 配制方法：在杯中加入巧克力糖浆20毫升和很浓的深煎炒咖啡，搅拌均匀，加入1大匙奶油浮在上面，削一些巧克力末作装饰，最后再添加一些肉桂棒。 汁，用肉桂棒代替小匙插入杯中。 3.2甜点的种类黑森林 提拉米苏芝士蛋糕慕斯蛋糕蛋挞布丁3.3产品的包装我们将学习星巴克精神，将咖啡创作成一种街头文化。我们希望能用坚硬的纸杯，不仅能保存咖啡本身最真实的味道，并起到环保作用。显眼简明的JANE咖啡屋LOGO能成为街上的一道风景，将JANE发展成校园街头的一种艺术。3.4产品的服务本着简单，快速，方便的原则，又秉持着提供最好味道的简咖啡屋，将采取现场调制，现场贩卖的服务。1. 提供先买先做的快捷服务2. 提供店内座位休闲聊天3. 提供网络订购服务，5杯起外送4. 提供短信，电话外送我们的产品标榜着提供健康早餐和下午茶的概念，同时也能丰富同学们一天的甜品生活，我们不仅仅提供最上乘的咖啡，更提供最亲切的校园服务。四、 营销环境分析4.1市场环境目前国内整体市场上，拥有13亿人口的中国如今咖啡年消费量仅为20万40万包，不及拥有500万人口的芬兰年均消费的100万包，实际上中国潜在的咖啡消费者约为亿至2.5亿人，这已与目前世界第一大咖啡消费国美国的市场不相上下，增长速度上，中国咖啡消费年增长率为15%，而世界咖啡消费年增长率仅为2%，从人均消费上看,目前平均每个中国人每年的咖啡消费量仅有4杯,即使是北京、上海、广州这样的大城市，平均每人每年的消费量也仅有20杯，欧美发达国家平均每个人每年的咖啡消费量为500杯以上，有些甚至超过1000杯，如芬兰、瑞典,近邻日本，人年均消费200杯、韩国人年均消费140杯。中国的咖啡消费市场将有着巨大市场潜力和上升空间。4.2社会文化环境中国的饮品文化一直以来都是以“茶”为导向的“饮品文化”，可以说中国人对茶是情有独钟的，而现代市场经济中由茶衍生出来的如茶馆、茶餐厅、茶饮料（如冰红茶、绿茶、花茶等）一系列产品及品牌可以说获得了中国人的关注与宠爱，加之企业的引导和宣传，自然形成很大的忠诚消费群体，对于咖啡舶来品，并未存在大量人知晓产品及其知识，还未就咖啡的品、尝体验以及文化知识形成习惯性消费认知，咖啡引领的西式生活体验并未被认可，所以投资建设咖啡餐厅有一定风险。不过，随着中国人口素质的提升，经济的发展，城市化进程和社会节奏的加快，愈来愈多的人开始喜欢上这种苦味饮品，中国大城市对于咖啡的消费群体趋多，西式消费方式开始伴随民众生活，这说明人们的认知加深，思想观念也在转变。咖啡市场行业现状分析伴随雀巢、麦斯威尔等主营速溶咖啡产品销售的巨头对中国市场的拓展，咖啡餐厅模式也被引入中国，其中以星巴克为代表的咖啡餐厅们，开始挖掘中国巨大的市场，一时间，中国本土、港澳台、国外众多西式餐厅品牌纷纷建立和进入中国市场，在中国传播西式咖啡美食文化，诉求西式生活情调，影响着中国人的消费观念和消费习惯。(一) 消费者分析咖啡的消费者年龄在2045岁时间，跨青年和中年前期两个阶段。中青年（3040岁）消费者最具消费能力，青年（2030岁）消费者虽然消费金额不高，但会经常光临。咖啡屋面向的消费群体主要是本校的学生及教职工人员,同时也面向大学城各高校的师生,学生家长及参观人士.4.3SWOT分析外部环境分析环境机会：随者我国经济的发展，人们的生活水平快速提高，生活质量显著改善，生活也有所提高，咖啡作为一种舶来品，已经变身西方文化精粹的代表，成为人们消费品的象征，受到越来越多的高收入高品位的精英份子和受过高教育的大学生的吹捧，咖啡文化正与中国传统茶道交相辉映，显示出强大的发展潜力和势头。据了解，目前中国的咖啡消费量正以10%的速度逐年上升，有望成为世界重要的咖啡消费国。而在华南市场的消费量亦以每年两位数的速度飙升，部分地区甚至超过了100%。 咖啡，被中国人看起来像是小资的一种东西，一个造就暴利行业的东西，但是如果能够有一个优雅温馨的咖啡屋来衬托咖啡的话，那么咖啡不管是在中国还是在西方它都会是一种文化，现在，中国的社会上已有很多咖啡馆、咖啡屋，但是对于学校里面，特别是大学里面很少有咖啡屋，其实学生是追求时尚和文化的最主要的潮流。咖啡，作为一种时尚和文化很多的大学生都是需要的，在学校的咖啡屋和同学一起喝杯咖啡谈谈心，是一种多么时尚和浪漫的事。所以，我们根据学生的这一心理，感觉学生可能会成为咖啡的主要消费者之一。又因为在我们的学校没有这么一个能够给学生提供咖啡时尚和文化的场所，我们决定创办一个学校咖啡屋。环境威胁：地理位置制约了客源和咖啡屋的规模发展；经营趋于定式化，这是双刃剑，既有助于简咖啡屋的稳定，也制约了咖啡屋的创新发展；价格及咖啡屋形象已深入人心，很难作出调整。内部环境分析企业优势：咖啡屋周边餐饮类商铺琳琅满目，很多以饭式为主要经营项目的饭馆，像咖啡屋那样可供顾客休息闲聊的却不多，就算是甜品屋那些，跟咖啡屋以主导的经营方向还是不一样的，由此可见咖啡屋同一行业的竞争对手不多。相对于区域市场的竞争对手咖啡屋的优势有：1、简咖啡屋缤纷多彩的咖啡种类2、简咖啡屋亲切殷勤的服务简咖啡屋现有的工作人员都是经过专业训练，态度亲切、服务贴心。这些服务生都是经过严格考核挑选出来的。3、简咖啡屋舒适优雅的环境装修独具一格，差异环境，柔和东方传统美学概念与西方知性艺术，在消费体验上，给予消费视觉感官悠然享受。4、简的咖啡低价格高品质毕竟这是服务学生为中心的专业实习基勤工助学中心。咖啡屋产品的价格要比市面上的同质产品要低得多，但产品的品质绝不打折扣。企业产品、价格策略研究结合咖啡产品特点，诉求文化异域性，注重产品创新，理想产品价格，强化企业产品定位。1.产品策略咖啡系列产品替代性强，简进行产品及服务宣传，偏重咖啡产品与茶类产品区别，主要诉求咖啡知识、产品特色、消费情调等西式异域生活方式为主要植入点，挖掘产品对于人体健康、学习工作等与其他饮品区别，深入告知消费者对咖啡产品不同于一般饮品的认识，行为发生和维系。餐饮企业的生命是美食，美食创新可谓是餐饮企业的生命线，很多餐饮企业往往是拿来主义，不去创新，最多是更换拿勺者，换一种口味，曰：“创新了”。论及大品牌，无不是注重产品创新的，丰富的产品线利于满足更过的消费需求。2.价格策略咖啡屋内食品初期定位于中等价格水平,因为考虑到大学城内多为大一新生,消费意识不强,所以我们在价格方面会考虑得较全面,多推出大众价格的饮品;当大学城逐渐完善,学生层增多时,逐渐将咖啡屋的格调提升到中高层次,增加高格调的消费产品,同时保证价位的平衡,在不降低咖啡屋格调的前提下尽量满足各种档次的消费需求.营销策略：为了让更多的顾客能够更好的了解和认可我们的产品及服务，我们制定了如下营销计划：1、 在大学城各学院进行传单发放，让在校的每个学生了解和知道咖啡屋的产品和服务。2、 对于各部系的活动给予赞助，让同学们感觉到咖啡屋和他们是一家人，促使学生更多的到咖啡屋消费。3、 在节假日举办一些互动活动，让顾客与咖啡屋融为一家，更加认可咖啡屋的产品和服务。4、 本店可刷卡消费“凡充值100元到本店派发的卡里可消费110元”也是我们咖啡的一种营销策略。5、 个性化服务，在桌上放一些杂志，内容是有关于咖啡的知识、故事等。6、 时机成熟的时候，也可以举办一个以“咖啡和生活”为主题的征文活动。对于好的征文给予物质和精神奖励。7. 在时间上给予优惠，凡是在周一至周五12点之前消费的顾客。五、 公司战略5.1总体战略咖啡作为一种舶来品，在人们生活水平快速提高的今天，已成为人们消费品位的象征。据统计，目前中国的咖啡消费量正以10%的速度逐年上升，有望成为世界重要的咖啡消费国。我公司未来定位的消费人群主要为受过高教育的大学生，致力于打造“快捷、经济”的咖啡市场。立足厦门，面向全省。争取在三年内稳固于厦门大学城的咖啡休闲场所。公司宗旨：文化推广、市场开拓、品牌战略5.2发展战略咖啡屋未来三年的发展：全面推进厦门大学城校区的宣传和推广，建立总店在大学城的强势地位，把简咖啡屋做成面向校内校外的有广大特色的高品位的咖啡屋。以文化推广、市场开拓、品牌战略为核心，在三年内成为中国高校学生创业第一品牌，把简咖啡屋建成卓越的优秀的具有良好运营能力的消费场所。六、 管理体系6.1公司性质：个体工商户6.2组织形式：公司采取直线制的组织形式：设置店长、咖啡师、服务员、收银员、外卖6.3人员职责：（1）店长l 店长负责综合协调和管理店内各部门工作,督促员工工作l :督促各部长及员工的工作,鼓舞员工的工作热情,听取员工的意见.综合决策各种工作的运行（2）咖啡师l 负责为顾客调制高品质的咖啡l 负责咖啡文化的推广，教授咖啡知识，为感兴趣的顾客现场演示咖啡的制作l 精通各类咖啡制作工艺，并热衷推销咖啡文化l 了解世界各国及地区的不同咖啡属性l 熟悉各种品牌的咖啡机及辅助设备、设施的操作、维护保养l 保持吧台内外清洁卫生及用品器具整齐排放l 备齐吧台日常用品，杯具洁净明亮（3）服务员（勤工俭学的大学生）l 整理好仪容仪表，化淡妆，服从咖啡领班的领导和指挥，认真，快速的完成工作任务l 正式营业前，按照领班安排认真做好桌椅、厅堂卫生，准备好各种用品，确保正常营业使用l 按照规定位置贴位。面部表情保持微笑、自然，以饱满的精神面貌迎接客人l 客人到达时 ，及时安排客人入座，根据人数进行添加或撤位。主动拉椅，主动介绍本店特色及经营性质l 服务期间，情字开头谢不离口，随时要用礼貌用语和微笑l 下班时检查工作区域是否关灯、关门、关窗，电源是否切断，确保安全，请示领导方可下班l 避免聆听客人的闲聊，回避客人的秘密谈话：尽量避免与客人谈话及长时间站在可人生后l 随时巡视，注意顾客的方向，主动积极的为顾客服务：服务语言要清晰，操作手法敏捷干练l 结帐;清理台面,做好卫生工作;按规定开启单据,保留好以做核查.（4）收银员负责收银工作（5）外卖（勤工俭学的大学生）负责订餐、外送七、 风险分析7.1筹资风险 在筹资活动中可能会碰到负债筹资这一问题，如果筹资形式中的负债筹资与权益投资的比重相差过大，并且偿还债务是个相对较小的时限，势必会导致日后财务紧张，资金难以周转。 本公司采取的筹资方式为五分之三的普通股筹资，五分之二的借款筹资，这样不仅可以避免由于过多的权益性筹资导致的无法获得杠杆利润，还可以防止过重的负债压力。并且，对于借款筹资，可以选择三分之一的短期借款和三峰之二的长期借款，这样既可以保证公司的现金流又可以降低风险与成本。7.2经营风险7.2.1货币资金控制。货币资金管理不善，会造成资金闲置或不足。资金闲置，是资源上的浪费，增加了资金占用成本；资金不足，则会导致企业无法应付经营急需的资金，引发流动性危机。因此，在合理确定企业资金需要量，改善资本结构的同时，要维持企业一定的付现能力，以保证日常资金周转灵活。7.2.2应收账款控制。在市场竞争日益激烈的今天，信用交易的存在使得企业应收账款的比例难以降低。但由于本公司实行的消费模式为现买现付的形式，即使有应收账款也是数额较少，不会对公司的现金流造成太大的影响。7.2.3实物资产控制。对于产品，在刚开始本公司与生产商谈成委托代销的形式，只需一小部分的存货成本就可以达到高收益。在日后的经营中，可以调查、总结已有的经验，运用存货管理中的最佳订货批量模型来确定存货量。对于固定资产，要制定完整的固定资产核算体系，合理计提折旧及各项准备，同时，要理顺企业内部财务关系，做到责、权、利相统一，避免企业因管理不善而造成的财务风险咖啡屋主要面向的群体为：大学城内的广大学生和教职员工，以及一些来校参观和探访的人士，其中以学生为主要消费群体。再者以大一、大二和大三的学生居多，但这群体消费意识不强。所以，开业初期，再不降低咖啡屋的产品质量，保证咖啡屋的成本收入前提下，以及对消费群体的消费水平消费对象考虑，定价具有一定的风险。在房子方面，由于咖啡屋是开在多所大学旁边，在房屋的租赁和地段的选择上是具有一定风险的。在房子的装修上，由于需要较多必需设备，可能出现租金不到位的风险。对咖啡的原料的购买，我们虽会精心挑选，但还是可能会出现偏差，以致使客户受到伤害等情况。因此，在购买各种原料上，也存有一定的风险。除了上述几点，企业还应注意增强经营者的风险防范意识，提高财务决策的科学化水平，培养高素质的财务管理人员，建立起完善的财务风险控制体系。1. 竞争风险1）在现实市场上，其他奶茶店和一些其他种类的冰品店是竞争的一大因素。如果没有处理好这一问题，公司很难侵入市场并获得一定的市场占有率。由于购买人群为有一定购买力的学生，Jane咖啡屋推出的产品价格会比一般的饮品略高，以提供更为上乘的质量与外观。为了吸引更多的消费者，咖啡的种类、口味和质量上，参照了一些中高档咖啡的做法，力求让消费者在享受过程中又不一样的体验：在纸杯上也添加了一点图案，力求在以质量为前提之下，还美观精致。 2）盛行的网店成为现代社会消费者的一大钟爱。网店普及是Jane咖啡屋不可避免的一大竞争对手。但多数的网店存在物品质量问题，并且还要有一段的送货等待时间。而Jane咖啡屋的产品可以给人们更为直观的选择，并且如存在质量问题，且责任在Jane咖啡屋，可及时向我们反映投诉，我们会即时为消费者服务，可以大大降低消费者的消费风险。2. 市场风险1）存在风险：根据市场分析报告，目前中国迅速增长的餐饮的群体，将进一步推动中国餐饮市场经济的发展，中国将成为世界未来最具发展潜力的餐饮消费市场之一。近年来，在各大城郊市，逛街时，随手一杯饮品，已经成为时尚，随着餐饮市场的逐渐庞大，成规模的餐饮类的公司、小型商店等就有成百上千家，与之相应的奶茶店、冰品店、甜品店、冰淇淋屋也应运而生，并且拥有自己固定的消费群体。2）解决方案：Jane咖啡屋的目标市场人群定为80后90后的年轻女性，目标市场明确，目标人群特点突出，其一推出将会在不久的将来也拥有自己固定的消费群体。7.3微观市场分析7.3.1企业内部 1)存在风险：企业成立初期，内部制度建立不够完善，且经营团队由大学生组成，经验不足 2)解决方案：参照类似公司的营运模式，逐步完善内部制度，经营团队不仅有实力雄厚的财务人员，还有专业的市场营销人员，精通运作的管理人员，可取长补短。7.3.2市场营销渠道1）存在风险：企业期初资金较少，客源不稳定2）解决方案：采用零售为主，网店为辅，成本较低，采取销售策略，吸引顾客八、 财务计划8.1咖啡屋资金来源采用合资经营，联合其他人员共同投资，风险和利益共担。8.2公司期初产生的费用咖啡屋投资预算 咖啡屋投资预算表 单位：元序列投资项目小型店数量金额一经营场地 1经营面积30m22就业岗位5人二营业设备设施（一）设备设施32001速溶咖啡机1台40002制冰机430003冰箱、冰柜3台60004咖啡壶2台8005咖啡杯30套60006一次性纸杯1000个1007蛋糕柜1个20008咖啡饮水机1台200（二）原料75001咖啡粉40002奶精20003方糖10004甜品（小蛋糕）500（三）其他设备设施140001水处理设备15002收银设备25003音响电器20004家具8000三装潢装饰50000四场地租金（月度）6000五商品储备10000六工资津贴（月度）1800七经营费用(传单、杂志、会员卡等)8000八杂费（水、店、电话费等）2000投资预算1025008.3主要假设咖啡屋的货品供应商和装修团队的信用度足够好，加上大力的发派传单宣传以及相关的手续费缴纳得较为顺利，在12个月之后店面就可以步入正轨。8.4树立咖啡屋正面形象Jane咖啡屋每年将拿出一部分盈利出来赞助周边学校的活动，也会为学生提供勤工俭学的岗位，以此来树立Jane咖啡屋的良好口碑。九、 财务分析9.1各年现金流量表第一年现金流量表编制单位 2011 年 12 月 单位 ：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金300000收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1000经营活动现金流入小计301000购买商品、接受劳务支付的现金26500支付给职工以及为职工支付的现金21600支付的各项税费49250支付的其他与经营活动有关的现金40000经营活动现金流出小计137350经营活动产生的现金量净额163650二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金141100投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计141100投资活动产生的现金流量净额-141100三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金200000取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计200000偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿还利息支付的现金100000支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计100000筹资活动产生的现金流量净额100000四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额122550加：期初现金及现金等价位余额六：期末现金及现金等价物余额第二年现金流量表编制单位 2012 年 12 月 单位 ：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金400000300000收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金10001000经营活动现金流入小计401000301000购买商品、接受劳务支付的现金4000026500支付给职工以及为职工支付的现金3200021600支付的各项税费6450049250支付的其他与经营活动有关的现金4500040000经营活动现金流出小计181500137350经营活动产生的现金量净额219500163650二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金50000141100投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计50000141100投资活动产生的现金流量净额-50000-141100三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金200000取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计200000偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿还利息支付的现金100000100000支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计100000100000筹资活动产生的现金流量净额-100000100000四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额69500122550加：期初现金及现金等价位余额六：期末现金及现金等价物余额第三年现金流量表编制单位 2013 年 12 月 单位 ：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金500000400000收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金20001000经营活动现金流入小计502000401000购买商品、接受劳务支付的现金5000040000支付给职工以及为职工支付的现金4000032000支付的各项税费8375064500支付的其他与经营活动有关的现金5000045000经营活动现金流出小计223750181500经营活动产生的现金量净额278250219500二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10000050000投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计10000050000投资活动产生的现金流量净额-100000-50000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金100000收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计100000偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿还利息支付的现金150000100000支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计150000100000筹资活动产生的现金流量净额-50000-100000四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额12825069500加：期初现金及现金等价位余额六：期末现金及现金等价物余额第四年现金流量表编制单位 2014 年 12 月 单位 ：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金600000500000收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金20002000经营活动现金流入小计602000502000购买商品、接受劳务支付的现金6000050000支付给职工以及为职工支付的现金4000040000支付的各项税费9925083750支付的其他与经营活动有关的现金5000040000经营活动现金流出小计249250213750经营活动产生的现金量净额352750288250二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10000处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计10000购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金50000100000投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计50000100000投资活动产生的现金流量净额-40000-100000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金100000收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计0100000偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿还利息支付的现金200000150000支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计200000150000筹资活动产生的现金流量净额-200000-50000四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额112750138250加：期初现金及现金等价位余额六：期末现金及现金等价物余额第五年现金流量表编制单位 2015年 12 月 单位 ：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金800000600000收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金30002000经营活动现金流入小计803000602000购买商品、接受劳务支付的现金8000060000支付给职工以及为职工支付的现金5500040000支付的各项税付的其他与经营活动有关的现金6000050000经营活动现金流出小计327250249250经营活动产生的现金量净额475750352750二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1000010000处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1000010000购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5000050000投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计5000050000投资活动产生的现金流量净额-40000-40000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿还利息支付的现金300000200000支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计300000200000筹资活动产生的现金流量净额-300000-200000四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额135750112750加：期初现金及现金等价位余额六：期末现金及现金等价物余额9.2各年利润表第一年利润表编制单位： 2011 年 12月 31日 单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入300000减：营业成本40000营业税金及附加销售费用8000管理费用50000财务费用资产减值损失3000加：公允价值变动损益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）199000加：营业外收入减：营业外支出2000其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损以“-”号填列）197000减：所得税费用49250四、净利润（净亏损以“-”号填列）147750五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收