仿真环境与仿真市场基础信息研究与解读报告.doc

仿真环境与仿真市场基础信息研究与解读报告一、仿真环境分为仿真市场和市场管理与服务机构：（一）仿真市场（二）市场管理与服务机构（三）仿真实习环境各部分的关系如下图所示：主要仿真业务规则一、第三方物流公司1、 基础数据第七年末固定资产基本信息固定资产名称使用部门原值（万元）残值(万元)使用年限（年）已用年限（年）已提折旧（万元）备 注行政大楼综合管理部51010租用1幢原料仓库仓储业务部 100210219.6自有1个半成品仓仓储业务部 85510220自有1个产品仓库仓储业务部 105510220自有1个卡车A运输业务部1815310.2自有5辆卡车B运输业务部 1615412自有6辆卡车C运输业务部 121524.4自有5辆其他物流设备仓储业务部运输业务部12556120自有注：原材料仓容量为10000单位，半成品仓容量为5000单位，产成品仓容量为5000单位。目前的全部仓库均为本地仓库。运输设备卡车C载重量为5吨，卡车B载重量为8吨，卡车A载重量为10吨。其他物流设备包括为完成仓储运输业务所需的全部其他设备。行政大楼目前租金为12.5万元/年，以后年份租金请咨询租赁公司。2第三方物流公司第七年末在册职工信息职工类别职工人数（人）高层管理人员1中层管理人员3基层管理人员6业务员10司机25其他人员5备注：每年在册职工人数不得少于50人。3第七年末第三方物流公司简易资产负债表和利润表资产负债表编制单位：物流公司 第七年12月31日 资产项目 金额（元）负债及所有者权益项目金额（元）现金5000短期借款1000000银行存款559100应付账款220000交易性金融资产1400000应付职工薪酬131700应收账款180000应交税费80700应收利息22000应付利息135000存货228000长期借款1100000其他流动资产150000实收资本2600000固定资产原值6610000资本公积410500累计折旧2242000盈余公积750000固定资产净值4368000未分配利润484200资产总计6912100权益总计6912100备注：交易性金融资产为某上市公司债券，三年期，票面利率6%。第七年9月1日购入。 存货系物流公司自有包装材料等物资价值。 应收账款系客户昌兴贸易公司欠款180000元。 短期借款系第七年6月1日借入的一年期贷款，贷款合同约定利率4.5%。 应付账款系第六年12月10日向国盛设备有限公司购置其他物流设备欠款。 长期借款系第六年4月30日借入的三年期贷款，贷款合同约定利率4.8%，到期一次还本付息。 实收资本系A、B投资人于公司成立时一次性投资，其中股东A投资额880000元，占40%股份；投资人B投资额1320000元，占60%股份。利润表 编制单位：物流公司 第七年12月 单位：元 项 目行次 本年数 上年数一、营业收入13 550 0003 100 000减：营业成本22 698 0002 325 000营业税金及附加3213 000186 000减：销售费用4150 000130 000 管理费用5185 000180 000 财务费用625 00030 000加：投资收益752 00080 000二、营业利润8331 000329 000加：营业外收入945 00058 000减：营业外支出 1032 00069 000三、利润总额11344 000318 000减：所得税1286 000104 940四、净利润13258 000213 060五、每股收益140.120.0972、 业务规则（一）报价规则（1）仓储服务报价第三方物流公司的本地仓库可储存原材料、半成品和产成品；国内仓库和国际仓库只可储存产成品。按天或按月的标准服务报价具体如下：仓储服务报价类别计量单位本地仓库国内仓库国际仓库原材料元/100单位/月250半成品元/100单位/月500产成品元/100单位/月600700800注：不足100单位时按100单位计算。（2）运输服务报价本公司可提供公路运输、铁路运输和水路运输三种运输方式，接受生产制造公司、供应商和客户公司的委托，承运原材料、产成品、生产设备。A公路运输报价本公司可提供不同区段的原材料、产成品和设备的公路运输服务。标准服务报价具体如下：原材料公路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）整车（元/车/km）5吨8吨10吨AOD40.055111516.2BOD40.051013.514.5COD40.04591213原材料公路运输报价（二）运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）整车（元/车/km）5吨8吨10吨AO20.038810.511.5BO20.03579.510.2CO20.0326.38.59.1产成品公路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）整车（元/车/km）P1/P2P3/P4P1/P2P3/P45吨8吨10吨5吨8吨10吨AO20.0950.1142023152124BO20.090.09513.51921.5142023CO20.0850.0912.5182013.51921.5OD20.080.0851216.518.512.51820注：5吨车可以容纳200单位原材料或150单位产成品。8吨车可以容纳300单位原材料或225单位产成品。10吨车可以容纳360单位原材料或270单位产成品。设备公路运输报价运输区段所需时间（天）手工线（元/条）半自动线（元/条）全自动线（元/条）柔性线（元/条）动力设备（元/套）设备供应商生产制造公司71000020000300005000010000注：设备的运费除了考虑重量和包装外，还要考虑装卸、防震等特殊运输要求，同时考虑价值。设备只能用10吨卡车运输，每车装载量10条半自动或者全自动或者柔性设备，手工设备20条。B、铁路运输报价原材料铁路运输报价运输区段所需时间（天）零 担（元/单位/km）5.6吨集装箱（元/箱/km）10吨集装箱（元/箱/km）OD30.05815产成品铁路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）5.6吨集装箱（元/箱/km）10吨集装箱（元/箱/km）P1/P2P3/P4P1/P2P3/P4P1/P2P3/P4OD30.070.089.5111820注：5.6吨集装箱可以容纳190单位原材料或140单位产成品。 10吨集装箱可以容纳360单位原材料或270单位产成品。C、水路运输报价原材料水路运输报价运输区段所需时间（天）零 担（元/单位/km）20呎集装箱（元/箱/km）40呎集装箱（元/箱/km）OD50.049.520产成品水路运输报价运输区段所需时间（天）零 担（元/单位/km）20呎集装箱（元/箱/km）40呎集装箱（元/箱/km）P1/P2P3/P4P1/P2P3/P4P1/P2P3/P4OE180.0650.0712132528注：20呎集装箱可以容纳250单位原材料或185单位产成品。40呎集装箱可以容纳550单位原材料或400单位产成品。二、客户公司与产成品市场1、建立购销业务关系规则客户开发费与维护费标准指 标计量单位本地市场国内市场国际市场客户开发费万元/家51020客户维护费万元/家25102、客户公司运输与仓储规则客户公司自行运输费用标准运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）整车（元/车/km）P1/P2P3/P4P1/P2P3/P45吨8吨5吨8吨AO10.1000O10.0950.10014.5201622CO10.0900.09513.51915.521OD20.0850.0901317.513.520注：5吨车可以容纳150单位产成品。8吨车可以容纳225单位产成品。 各制造公司、客户公司所在位置见附图。 客户公司自有仓库仓储费标准指 标本地客户国内客户国际客户最大容量（单位）500050005000仓储费元/单位/天0.200.210.25元/单位/月5.567（二）市场需求与价格信息 1市场需求及其变化趋势 (1) 市场需求量及其增长幅度预测市场需求量预测 单位：万件 产品时间P1P2P3P4第八年4.04.42.73.20.50.80.20.3第八至第十二年增长幅度（）-28.6-4.012018.5216.765860（2）市场需求趋势图 根据综合信息中心预测，未来五年仿真市场对8家生产制造公司生产的P1、P2、P3、P4产品的市场总需求及其变动趋势如下：年7 8 9 10 11 12P1市场需求趋势图需求量（万件）43217 8 9 10 11 12 年 需求量（万件）54321P2市场需求趋势图7 8 9 10 11 12 年 P3市场需求趋势图需求量（万件）76543217 8 9 10 11 12 年 P4市场需求趋势图7654321需求量（万件）（3）需求量在不同市场的分布 未来五年本地市场、国内市场和国际市场对P1、P2、P3、P4产品的需求量有所不同。需求量在三个市场的具体分布如下表所示：需求量在不同市场分布表 产品市场P1P2P3P4本地（）3540303530352530国内（）6065455040453035国际（）0152520303545合计（）1001001001002市场价格及其变动趋势以下是权威机构对P1、P2、P3、P4产品在未来5年各市场的客户公司采购价格变动趋势的预测。生产制造公司和客户公司以此为基本依据之一，对产品价格进行预测，并制定公司价格策略。此外，供求双方还应考虑供求关系、促销效果、价格折扣等因素，在协商谈判的基础上，确定最终成交价格。P1价格变动趋势 时间市场平均价格（元/件）变动幅度（）变动趋势描述本地28002870-205除第八年市场价格有小幅提高外，呈持续下降趋势国内28202890-205同 上国际P2价格变动趋势 时间市场平均价格（元/件）变动幅度（）变动趋势描述本地83008500-1510第八、第九年市场价格有小幅提高，第十年开始呈持续下降趋势国内83508600-205同 上国际89009200-151基本呈持续下降趋势P3价格变动趋势 时间市场平均价格（元/件）变动幅度（）变动趋势描述本地103001070025市场价格稳中有升国内103801080025同 上国际1150012200-33第八、第九年市场价格稳中有升，第十年较平稳，第十一年起有所下降P4价格变动趋势 时间市场平均价格（元/件）变动幅度（）变动趋势描述本地134001470038总体上市场价格稳中有升，第八、第九年涨幅较大，随后较平稳。国内135001482038同 上国际146001610025市场价格稳中有升，涨幅较平稳。三、金融租赁仿真公司 1、基础数据资产负债表编制单位：仿真金融租赁公司 第七年12月31日 资产项目 金额（万元）负债及所有者权益项目金额（万元）现金400短期借款1900银行存款2000应付账款0交易性金融资产5500应付职工薪酬80应收账款0应交税费35应收利息0应付利息20存货58070长期借款57570其他流动资产350实收资本3000固定资产原值800资本公积1200累计折旧250盈余公积800固定资产净值550未分配利润2265资产总计66870权益及负债总计66870备注：银行存款部分，期中活期存款1000万元，三年期的定期存款1000万元。 交易性金融资产5500万元中，期中3个月的国库券有2500万元，银行承兑汇票（还有3个月到期）3000万元。 存货是指仿真金融租赁公司自身购买的生产线和厂房部分，用来做直接租赁业务。 短期借款是指向银行借贷的1年期贷款。 长期借款是指3年期的银行贷款。 利润表 编制单位：仿真金融租赁公司 第七年12月 单位：万元 项 目行次 本年数 上年数一、营业收入129002100减：营业成本214001300营业税金及附加3150120减：销售费用44540 管理费用52820 财务费用63924加：投资收益780110二、营业利润81318706加：营业外收入9100130减：营业外支出 107565三、利润总额111343771减：所得税12335.75192.75四、净利润131007.25578.25五、每股收益140.340.192、 业务规则1）经营性租赁业务出租厂房基本信息厂房类型容量（条）可出租量（间）价值（万元）残值（万元）折旧年限（年）租赁费用（万元/季）A厂房45310102010-15B厂房21021010207-10C厂房21021515208-12D厂房2522020208-12E厂房2523030208-12F厂房2524040208-12 本公司办理出租厂房业务需要说明的具体事项如下： 上述信息为第七年年末的市场信息，未来价格的变化受宏观经济环境和供求关系的影响； 生产制造公司的自有厂房只能出租给本公司； 本公司可以租人生产制造公司的自有厂房，租赁价格为本公司同类厂房租赁价格的80； 本公司的厂房按年出租，签订租赁合同时预收一年租金； 厂房租金分为基本租金和浮动租金，基本租金为上下限计算的平均价格，租赁期不同，租赁价格不同；租赁期为一年，则执行上限租赁价格，租赁期在两年以上的，执行下限租赁价格，但考虑市场行情，根据行情定价； 如果本地区经济发展速度较快，经济增长速度达到5以上，则厂房的租赁价格将上涨，甚至超过上限租赁价格；本公司出租厂房的规模随着本地区经济的增长和需求量的增加可能扩大，但是其规模受本地区经济发展速度影响较大。2）出租仓库业务出租仓库基本信息仓库类型容量（单位）可出租量（个）价值（万元）残值（万元）折旧年限（年）租赁价格（万元/季）原材料仓10000101055108-12半成品仓500010855107-10产成品仓5000811010108-10 本公司办理出租仓库业务需要说明的具体事项如下： 上述信息为第七年年末的市场信息，未来价格的变化受宏观经济环境和供求关系的影响； 生产制造公司的自有仓库如果对外出租，则只能出租给本公司； 本公司租人生产制造公司的自有仓库，租赁价格为本公司同类仓库租赁价格的80； 本公司的仓库按季度或者年度出租，签订租赁合同时预收一年租金； 仓库租金分为基本租金和浮动租金，基本租金为上下限计算的平均价格，租赁期不同，租赁价格不同； 租赁期为一年，则执行上限租赁价格，租赁期在两年以上的，执行下限租赁价格； 如果本地区经济发展速度较快，经济增长速度达到5以上，则仓库的租赁价格将上涨，甚至超过上限租赁价格；本公司出租仓库的规模随着本地区经济的增长和需求量的增加可能扩大，但是其规模受本地区经济发展速度影响较大。3）出租设备业务生产设备出租基本信息设备类型价值（万元/条）可供数量（条/年）残值（万元）折旧年限(年)租赁价格（万元/季）半自动生产线4101510540-50半自动装配线4101010540-50全自动生产线7301530580-100全自动装配线7301030580-100柔性生产线105010505100-120柔性装配线10506505100-120运输设备出租基本信息设备类型价值（万元/辆）可供数量（辆）残值（万元）折旧年限（年）租赁价格（元/天）卡车A18100.95150-300卡车B16200.85120-280卡车C12200.65100-260 注：运输设备卡车C载重量为5吨，卡车B载重量为日吨，卡车A载重量为l0吨；卡车载重量与运输货物单位的换算执行第三方物流公司制定的标准。4）代办业务建造(出售)厂房基本信息厂房类型容量(条)一次购付款(万元)建筑材料(万元/季)建造周期（季度）残值率（%）折旧年限A厂房4380604520B厂房2248802520C厂房2248802520D厂房2260852520E厂房2260852520F厂房2275902520 注：厂房建筑材料出售价格和一次性付款出售价格为第八年的预计价格，未来价格变动受宏观经济环境、通货膨胀和供求关系的影响。 建筑材料和现房出售价格均为不含税，生产制造公司购买建筑材料建造厂房按照建筑材料买价的50发生其他建筑费用。 本公司代理出售现房数量有限。预计第八年代理出售的现房为A、B、C、D厂房各35栋，第九年将建成E、F厂房35栋，其他厂房预计新增5一l0，以后各年增长速度可能与本地区经济增长速度保持一致。 本公司代理出售的建筑材料有限。预计第八年代理出售的建筑材料能够建成A、B、C、D、Z、F厂房各35栋，以后每年新增各类建筑材料5一10。 出售厂房建筑材料的运输费用由本公司承担。 本公司提供厂房或者厂房建筑材料的规模随着本地区经济的增长和需求量的增加可能扩大，但是其规模受本地区经济发展速度影响较大。建造（出售）仓库基本信息仓库类型容量(单位)一次购付款(万元)建筑材料(万元/季)建造周期（季度）残值率（%）折旧年限原材料仓10000157552310半成品仓5000145502310产成品仓5000158552510注：仓库建筑材料出售价格和一次性付款出售价格为第八年的预计价格，未来价格变动受宏观经济环境、通货膨胀和供求关系的影响。 建筑材料和现房出售价格均为不含税价，生产制造公司购买建筑材料建造仓库按照建筑材料买价的40发生其他建筑费用。 本公司代理出售现房数量有限。预计第八年代理出售的现房为原材料仓库46个，半成品仓库58个，产成品仓库58个，以后每年新增各种仓库5lo。 本公司代理出售的建筑材料有限。预计第八年代售的建筑材料能够建造原材料仓库共计35个，半成品仓库58个，产成品仓库58个，以后每年新增各类建筑材料515。 出售仓库建筑材料的运输费用由本公司承担(运输单价参考原材料运价标准)。 本公司提供仓库或者仓库建筑材料的规模随着本地区经济的增长和需求量的增加可能扩大，但是其规模受本地区经济发展速度影响较大。四、供应商1、基本信息供应商名称简称经营范围银行帐号税务登记号京华科技有限公司京华科技M1、M2、M31、M32、M41、M42竖立科技有限公司竖立科技M1、M2、M31、M32、M41、M42华峰电子有限公司华峰电子M1、M2、M31、M32、M41、M42国盛设备有限公司国盛设备生产线、装配线、动力设备、卡车等第七年原材料供应商人员与工资信息人员岗位数量（人）人均基本工资（元/月）人均奖金与提成（元/年）公司总经理11000020000公司副总经理2800015000销售部经理1500015000采购部经理1500011000财务总监1500011000销售主管1350013000行政秘书125006000销售业务员10200013000采购业务员320008000仓库管理员120004000 会计出纳225005000其他人员220004000合计26 -2、固定资产与存货信息第七年年末原材料供应商固定资产基本信息固定资产名称原值（万元）残值(万元)使用年限（年）已用年限（年）已提折旧（万元）备 注行政与营业大楼1 200100407租用办公设备80510215自有营业设备150810228.4自有原材料仓库1101010220自有1个卡车A1815310.2自有1辆卡车B1615315自有1辆商务车262826自有1辆注：原材料仓库容量为5000单位。运输设备卡车B载重量为8吨，卡车A载重量为10吨。第七年年末原材料供应商存货基本信息存货名称单位存货数量单位成本（元）金额（万元）存放地点属性M1 件82014511.89原材料仓销售M2 件59019011.21原材料仓销售3、财务信息资产负债表编制单位：原材料供应商公司 第七年12月31日 单位：万元 资产项目 金额负债及所有者权益项目金额现金0.50短期借款200.00银行存款200.00应付账款800.00交易性金融资产700.00应付职工薪酬10.75应收账款1200.00应交税费85.50应收利息26.25应付利息65.10存货23.10长期借款800.00其他流动资产0.00实收资本200.00固定资产原值400.00资本公积118.45累计折旧94.80盈余公积52.50固定资产净值305.20未分配利润122.75资产总计2455.05权益总计2455.05备注：交易性金融资产为某上市公司债券，二年期，票面利率5%。第七年4月1日购入。 存货系库存商品的价值。 应收账款系生产制造公司欠款。其中京华科技有限公司债务人6家，计1200万元；竖立科技有限公司债务人5家，计1000万元；华峰电子有限公司债务人5家，计1000万元。另外，竖立公司和华峰电子分别拥有其他流动资产200万元。 短期借款系第七年2月1日借入的一年期贷款，贷款合同约定利率4.5%。 应付账款系原材料供应商（虚拟）采购货款。 长期借款系第六年7月1日借入的三年期贷款，贷款合同约定利率4.8%，到期一次还本付息。 实收资本系A、B投资人于公司成立时一次性投资，其中股东A投资额140万元，占70%股份；投资人B投资额60万元，占30%股份。 利润表 编制单位：原材料供应商公司 第七年12月 单位：万元 项 目行次 本年数 上年数一、营业收入12693.662370.42减：营业成本22113.871860.21营业税金及附加3178.15156.77减：销售费用4130.71115.03 管理费用5112.69120.16 财务费用676.9567.72加：投资收益711.6810.27二、营业利润892.9760.80加：营业外收入933.1529.17减：营业外支出 1024.1421.24三、利润总额11101.9868.73减：所得税1225.5022.69四、净利润1376.4846.04五、每股收益140.380.234、设备供应商基础信息1） 人员与工资信息第七年国盛设备有限公司人员与工资信息人员岗位数量（人）人均基本工资（元/月）人均奖金与提成（元/年）公司总经理11000020000公司副总经理2800015000销售部经理1500015000采购部经理1500011000财务总监1500011000行政秘书125006000销售业务员5200013000采购业务员320008000仓库管理员120004000 会计出纳225005000其他人员220004000合计20 -2）固定资产与存货信息第七年年末国盛设备有限公司固定资产基本信息固定资产名称原值（万元）残值(万元)使用年限（年）已用年限（年）已提折旧（万元）备 注行政与营业大楼1 200100407租用办公设备80510215自有营业设备120610222.8自有设备仓库2001020547.5自有卡车B161539自有1辆商务车A262826自有1辆注：卡车B载重量为8吨 设备仓库能容纳卡车10辆，生产线3条，动力设备1套第七年年末国盛设备有限公司存货基本信息存货名称单位库存量单位成本（万元）金额（万元）存放地点属性卡车A辆117.117.1设备仓销售卡车B辆215.230.4设备仓销售半自动生产线条1390390设备仓销售半自动装配线条1390390设备仓销售3）财务信息资产负债表编制单位：国盛设备有限公司 第七年12月31日 单位：万元 资产项目 金额负债及所有者权益项目金额现金0.50短期借款150.00银行存款100.00应付账款1260.90交易性金融资产100.00应付职工薪酬16.95应收账款1809.68应交税费105.50应收利息2.92应付利息81.87存货827.50长期借款800.00其他流动资产16.80实收资本280.00固定资产原值442.00资本公积125.00累计折旧100.30盈余公积72.00固定资产净值341.70未分配利润306.88资产总计3199.10权益总计3199.10备注：交易性金融资产为某上市公司债券，二年期，票面利率5%。第七年6月1日购入。 存货系库存商品的价值。 应收账款系本地客户昌兴公司欠款124万元，物流公司222=44万元，国内客户利氏集团、佳铭科技有限公司和兴宇贸易公司各220万元，国际客户KLY有限公司和GM有限公司各490.68万元。 短期借款系第七年4月1日借入的一年期贷款，贷款合同约定利率4.5%。 应付账款系设备供应商（虚拟）采购货款。 长期借款系第六年1月3日借入的三年期贷款，贷款合同约定利率4.8%，到期一次还本付息。 实收资本系A、B投资人于公司成立时一次性投资，其中股东A投资额168万元，占60%股份；投资人B投资额112万元，占40%股份。 利润表 编制单位：国盛设备公司 第七年12月 单位：万元 项 目行次 本年数 上年数一、营业收入18978.887910.55减：营业成本27272.906766.77营业税金及附加3593.84584.45减：销售费用4102.3895.50 管理费用5208.98203.90 财务费用689.6897.12减：投资损失738.9214.98二、营业利润8172.18147.83加：营业外收入910.5017.85减：营业外支出 108.2020.80三、利润总额11174.48144.88减：所得税1243.6247.82四、净利润13130.8697.06五、每股收益140.470.35 供应商客户开发与维护费标准指 标收费标准（万元/家）客户开发费8 客户维护费4 供应商自行运输原材料费用标准运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）整车（元/车/km）5吨8吨AOD30.0601318BOD30.0551116COD30.0501015注：5吨车可以容纳200单位原材料。8吨车可以容纳300单位原材料。各制造公司、供应商所在位置见附图。供应商自有仓库仓储费标准类别计量单位费用原材料元/100单位/月250元/100单位/天8.7设备供应商的设备仓库每年固定发生仓储费用2万元。供应商若委托第三方物流公司储存原材料，可参考第三方物流公司有关报价，双方协商洽谈，签订合同，并以此为执行依据。1原材料市场供给量原材料市场供给量 单位：万件时间供给量原材料第七年基本值第八年第九年第十年基本值波动幅度（）基本值波动幅度（）基本值波动幅度（）M115.920.9227.12.534.33M27.811.3213.52.517.12M317.311.06317.9225.02M329.316.6427.8238.