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给人改变未来的力量公司信贷概述 本章内容包括三节，第一节是公司信贷基础，主要从公司信贷的相关概念（广义、狭义）、公司信贷的基本要素（交易对象、信贷产品、信贷金额、清偿计划、担保方式及约束条件等）和公司信贷的种类（按照货币种类、贷款期限、贷款用途、贷款经营模式、贷款偿还方式、贷款利率以及贷款担保方式个角度划分）三个方面进行介绍；第二节是公司信贷的基本原理，主要从公司信贷理论的发展（真实票据理论资产转换理论预期收入理论超货币供给理论）、公司信贷资金的运动过程（二重支付、二重回流）及其特征两个方面进行介绍；第三节主要从我国信贷管理的原则、流程以及信贷管理的组织结构三个方面进行介绍。本章内容重点主要应强调对各类信贷概念以及分类的识记和掌握，由于本章是对于公司信贷的一个最基本的概念性阐述，这一章主要题型将集中于选择题，单选多选都可能。本章难点主要在于概念分类过于繁杂，容易混淆。理清概念，熟悉分类，就能有效避免这类错误。 第一节 公司信贷基础 公司信贷相关概念1.信贷广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义：信贷主要指银行的信用业务活动，包括存款业务和贷款业务。银行信贷广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。狭义：银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺（注意与广义信贷包括的内容区别）等。公司信贷公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。贷款贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。承兑承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。担保担保是银行根据申请人要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。信用证信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。信贷承诺信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。【难点点拨】 这部分考点相对还是很简单的概念识记，主要注意区分不同概念的内涵，比如信贷内涵应该包括银行信贷和公司信贷，银行信贷又包括了贷款，承兑以及担保等其他信贷方式。【备考提示】 注重记忆。 公司信贷的基本要素公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。交易对象包括银行和银行的交易对手，银行的交易对手主要是企（事）业法人和其他经济组织等。信贷产品特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。信贷金额银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。信贷期限（1）信贷期限的概念。广义：银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间，通常分为提款期、宽限期和还款期。狭义：从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。提款期：期间借款人可按照合同约定分次提款。宽限期：有时也包括提款期。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。还款期：期间借款人按合同还本付息。（）贷款通则有关期限的相关规定。贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。自营贷款期限最长一般不得超过年，超过年应当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过年。贷款利率和费率（1）贷款利率。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。贷款利率的种类。我国贷款利率管理相关情况。其一，管理制度。基准利率制度，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。其二，利率结构。注：人民币利率管理规定有关利率的相关规定其三，利率表达方式。年利率：百分之几。月利率：千分之几。日利率：万分之几。其四，计息方式。按计算利息的周期：按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。按是否计算复利：单利计息和复利计息。（）费率。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率的类型较多，主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。清偿计划贷款合同应该明确清偿计划，借款人必须按照贷款合同约定的清偿计划还款。贷款合同中通常规定如借款人不按清偿计划还款，则视为借款人违约，银行可按合同约定收取相应的违约金或采取其他措施。清偿计划的任何变更须经双方达成书面协议。担保方式担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。按照我国担保法的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。约束条件（1）提款条件主要包括：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。（）监管条件主要包括：财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。【难点点拨】 贷款利率的分类以及其在我国相关法律法规中的规定。信贷期限的划分。【备考提示】 注重记忆。 公司信贷的种类公司信贷的种类是按一定分类方法和标准划分的信贷类别，划分信贷种类是进行贷款管理的需要，目的在于反映信贷品种的特点和信贷资产的结构。续表续表【难点点拨】 按贷款用途划分的贷款、按贷款经营模式划分的贷款以及按贷款担保方式划分的贷款内容较多，主体、对象等的区分较为困难，需要着重记忆。【备考提示】 多选，判断可能较多，应该注重把握划分原理。第二节 公司信贷的基本原理 公司信贷理论的发展1.真实票据理论（短期资金对应短期贷款）真实票据理论，亦称为商业贷款理论。观点：（）银行的资金来源主要是同商业流通有关的短期存款，银行必须有资金的流动性，以防止挤兑发生。（）银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款。（）长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票以及长期债券。（）银行不能发放不动产贷款、消费贷款和长期设备贷款等。缺陷：（）局限于短期贷款不利于经济的发展。（）自偿性贷款随经济周期决定信用量，将加大经济的波动。资产转换理论（通过资金与资产的相互转化提供流动性，解决商业银行存款沉淀问题提高效率）观点：（）银行能否保持流动性，关键在于能否将银行资产转让变现。（）银行把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足流动性需要。缺陷：（）大量发放缺乏物质保证的贷款，使信用膨胀风险上升。（）在经济和市场动荡时，证券的大量抛售将造成银行的巨额损失。（）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。预期收入理论（短期资金对应中长期贷款）观点：（）贷款能否到期归还，是以未来的收入为基础。（）未来收入有保障，长期信贷和消费信贷同样能保持流动性和安全性。（）稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。缺陷：（）由于收入预测与经济周期有密切关系，同时资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，因此可能会增加银行的信贷风险。（）银行危机一旦爆发，其规模和影响范围会越来越大。超货币供给理论（全能银行的发展基础）观点：银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务缺陷：（）商业银行涉足新的业务领域和盲目扩大的规模加大银行风险。（）金融的证券化、国际化、表外化和电子化使金融风险更多地以系统性风险的方式出现，对世界经济的影响更为广泛。【难点点拨】 银行信贷理论的发展过程也就是商业银行发展和金融创新的历史，它揭示了既要努力发展业务又要控制风险这个永恒的主题。在准备这部分内容时结合银行业务的发展，以短期资金对应短期贷款，发展到短期资金与资产的转化，再到短期资金可以发放长期贷款，再到全能型银行的转变，其中的理论脉络即是以上理论的发展历程。【备考提示】 单选、判断可能较多，每个理论的内容以及缺陷需要记住。 公司信贷资金的运动过程及其特征信贷资金的运动过程信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。二重支付：（）第一重支付：银行支付信贷资金给使用者；（）第二重支付：使用者用于购买原料和支付生产费用，投入再生产。二重归流：（）第一重归流：信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中；（） 第二重归流：使用者将贷款本金和利息归还给银行。区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。信贷资金的运动特征（1）以偿还为前提的支出，有条件的让渡。（）与社会物质产品的生产和流通相结合。（）产生经济效益才能良性循环。（）信贷资金运动以银行为轴心。【难点点拨】 明确二重支付二重回流的过程，以及信贷资金运动的四大特征。【备考提示】 多选、判断可能较多。第三节 公司信贷管理 公司信贷管理的原则全流程管理原则诚信申贷原则诚信申贷两层含义：（）借款人按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的。（）借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。协议承诺原则贷放分控原则贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。实贷实付原则贷后管理原则重视贷后管理原则的主要内容是：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。【难点点拨】 明确公司信贷管理的大原则以及相对应的含义。联系贷款整个流程，有助于记忆。【备考提示】 单选、多选、判断都可能出现。 信贷管理流程一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节。（1）贷款申请。（2）受理与调查。（3）风险评价。（4）贷款审批。银行业金融机构要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。（5）合同签订。（6）贷款发放。（7）贷款支付。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人支付方式的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。（8）贷后管理。其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性三个方面。其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略与内容。（9）贷款回收与处置。【难点点拨】 明确公司信贷管理流程的9大环节。联系贷款管理的原则，有助于记忆。【备考提示】 单选、多选、判断都可能出现。 信贷管理的组织架构商业银行信贷管理组织架构的变革（1）年至年，形成了比较统一、系统的专业银行组织架构。纵向来看，专业银行延续了中国人民银行的总分行制；横向来看，专业银行采取了按照产品设置部门的方式，与行政机关的组织架构有明显的相似性。（2）年至年，完成了向商业银行的转变。在纵向结构上，商业银行实行统一法人制度；在横向管理上，信贷管理的专业部门随社会经济发展、分工的专业化而不断增减和细化。信贷管理由前台、中台、后台合一的管理模式转变为业务营销与风险控制相分离，由按照业务类别分散管理的模式转变为信贷风险集中统一管理的模式，由倚重贷前调查转变为贷款全过程管理。（3）从年开始，商业银行股份制改革。纵向管理上，初步建立了全面的业务发展和风险管理体系；横向管理上，新增特定风险的专职管理部门，成立了公司业务部和零售业务部。商业银行信贷业务经营管理组织架构商业银行信贷业务经营管理组织架构与一般公司架构类似，包括：董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。（1）董事会及其专门委员会。（）监事会。（）高级管理层。（）信贷业务前中后台部门。【难点点拨】 明确信贷业务经营管理组织架构及职能。该考点相对容易掌握。【备考提示】 了解即可。 第一节 公司信贷基础 公司信贷相关概念（上半年真题，单选）下列属于狭义的信贷的是（ ）。贷款担保承兑赊欠（上半年真题，单选）下列有关信用证的说法不正确的是（ ）。银行根据信用证相关法律规范的要求银行必须依照客户的要求和指示办理这是一个有条件承诺付款的书面文件信用证专指国际信用证（上半年真题，多选）广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括（ ）。存款贷款担保承兑赊欠（多选）狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，其主要包括（ ）。担保.贷款.减免交易保证金.信用证承兑（判断）信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。（ ）A.对B.错（判断）广义信贷主要指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。（ ）A.对B.错（判断）公司信贷是指以公司为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。（ ）A.对B.错 公司信贷的基本要素（单选）公司信贷的基本要素不包括（ ）。.风险控制.信贷产品和贷款利率交易对象.信贷金额与信贷期限（单选）某银行推出某种贷款品种，该品种的利率每月根据市场利率调整一次，则该贷款属于（ ）贷款。.市场利率.浮动利率.固定利率.行业公定利率（下半年真题，单选）短期贷款是指期限在（ ）以内的贷款，长期贷款是指期限在（ ）以上的贷款。年；年年；年年；年年；年（单选）某人贷款 元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每年应还息（ ）元。 （单选）根据贷款通则的规定，短期贷款展期期限累计不得超过（ ）；长期贷款展期期限累计不得超过（ ）。原贷款期限的一半；原贷款期限的一半原贷款期限；年.原贷款期限的一半；原贷款期限年；原贷款期限的一半（单选）某银行于年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为万元，到年时，王先生总计偿还利息万元，此时王先生请求提前还贷，则银行（ ）。应按照实际的借款期限收取利息有权要求王先生支付赔偿金有权要求王先生偿还剩余万元利息有权拒绝王先生请求（下半年真题，多选）下列关于公司信贷基本要素的正确说法有（ ）。.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额贷款费率是指银行提供信贷服务的全部价格贷款利率是指借款人使用贷款时所支付的价格信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式公司信贷业务的交易对象包括银行及其交易对手（多选）贷款的提款条件主要包括（ ）。合法授权政府批准资本金要求监管条件落实其他提款条件（判断）费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。（ ）A.对B.错（判断）根据贷款通则有关期限的相关规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。A.对B.错（判断）票据贴现的贴现期限最长不得超过个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。（ ）A.对B.错 公司信贷的种类（下半年真题，单选）按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（ ）。基本建设贷款技术改造贷款流动资金贷款自营贷款（下半年真题，单选）借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为（ ）。质押贷款抵押贷款信用贷款留置贷款（单选）刘某为某公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款到期时，如某公司仍未偿还贷款，银行（ ）。只能先要求某公司偿还，然后才能要求刘某偿还可要求某公司或刘某中任何一个偿还全部金额可要求某公司或刘某中任何一者偿还，但只能要求刘某偿还部分金额只能要求刘某先偿还，然后才能要求某公司偿还（上半年真题，多选）按贷款期限划分，公司信贷的种类有（ ）。短期贷款中期贷款长期贷款流动资金贷款透支（多选）以下（ ）是我国外汇贷款的外汇品种。美元港元日元英镑澳元（多选）我国房地产贷款主要包括以下（ ）几种。土地储备贷款.房地产开发贷款.个人住房贷款.商业用房贷款.土地转让贷款（下半年真题，判断）短期贷款通常采用一次性还清贷款的还款方式。（ ）A.对B.错（判断）流动资金贷款是指对借款人提供的用于补充其生产经营过程中所需流动资金的贷款品种，流动资金贷款期限只能在一年以内。（ ）A.对B.错（判断）项目贷款的还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入。（ ）A.对B.错第二节 公司信贷的基本原理 公司信贷理论的发展（下半年真题，单选）真实票据理论的局限性不包括（ ）。忽视了贷款需求的多样性忽视了贷款自偿性的相对性没有认识到活期存款余额的相对稳定性强调银行应保持其资金来源的高度流动性（单选）根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自（ ）。.留存收益.发行长期债券.流动资金贷款发行新股票（单选）以下（ ）不是资产转换理论存在的问题。.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件.银行短期存款的沉淀、长期资金的增加.在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（多选）公司信贷理论的发展主要经过了（ ）阶段。真实票据理论资产转换理论预期收入理论超货币供给理论永久收入理论（多选）下列关于资产转换理论的说法，正确的有（ ）。在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要在经济局势和市场状况出现较大波动时，可有效避免证券的大量抛售造成的银行的巨额损失（多选）预期收入理论的观点包括（ ）。.贷款能否到期归还，是以未来的收入为基础的.长期投资的资金应来自长期资源.当流动性的需求增大时，可以在金融市场上出售贷款资产中央银行就成为资金流动性的最后来源稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上（判断）资产转换理论认为，贷款能否到期归还，是以未来的收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷同样能保持流动性和安全性。（ ）A.对B.错（判断）资产转换理论的出现，促进了银行效益的提高。（ ）A.对B.错（判断）超货币供给理论认为，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务。（ ）A.对B.错 公司信贷资金的运动过程及其特征（上半年真题，单选）信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指（ ）。信贷资金首先由银行支付给使用者由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中使用者将贷款本金和利息归还给银行（单选）信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重支付是（ ），第二重支付是（ ）。信贷资金首先由银行支付给使用者；使用者将贷款本金和利息归还给银行经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者将贷款本金和利息归还给银行.信贷资金首先由银行支付给使用者；使用者用于购买原料和支付生产费用.使用者用于购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中（单选）信贷资金运动以（ ）为轴心。银行中央银行借款者担保者（下半年真题，多选）信贷资金的运动特征有（ ）。.信贷资金运动以银行为轴心产生经济效益才能良性循环是一收一支的一次性资金运动以偿还为前提的支出，有条件的让渡与社会物质产品的生产和流通相结合（多选）以下属于信贷资金的运动过程环节的有（ ）。.银行吸收存款.银行向使用者支付信贷资金由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产.信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中.使用者将贷款本金和利息归还给银行（判断）银行出借货币时出让货币的使用权，也出让了借出货币的所有权。（ ）A.对B.错（判断）当借出的货币回流银行时，还必须带回超过原贷出金额的部分，即利息。这是贷款区别于拨款的基本特征。（ ）A.对B.错（判断）信贷资金总规模必须与社会产品再生产的发展相适应，信贷资金只有现实地转化为企业经营的资金时，才会被社会产品生产过程吸收利用，发挥作用，并获得按期归还的条件。（ ）A.对B.错第三节 公司信贷管理 公司信贷管理的原则（单选）强调（ ），可以推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变，有助于提高银行业金融机构贷款发放的质量，加强贷款风险管理的有效性信贷资产的精细化管理水平。贷放分控原则贷款全流程管理贷后管理原则实贷实付原则（单选）以下（ ）不是贷后管理原则的主要内容。.监督贷款资金按用途使用.对借款人账户进行监控.强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象（单选）贷放分控是指银行业金融机构将（ ）与（ ）作为两个独立的业务环节。贷款申请；贷款审批贷款发放；贷款追索.贷款申请；贷款发放.贷款审批；贷款发放（多选）公司信贷管理的原则包括（ ）。全流程管理原则诚信申贷原则协议承诺原则贷放分控原则实付实贷原则（多选）诚信申贷原则包含两层含义是（ ）借款人按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法客户签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为借款人同贷款人签署诚信保证书（判断）实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，将贷款资金直接支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（ ）A.对B.错（判断）协议承诺原则一方面要求贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务，另一方面要求客户签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为。（ ）A.对B.错（判断）推行贷放分控，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用。（ ）A.对B.错 信贷管理流程（下半年真题，单选）贷款的审批实行（ ）审批制度，贷款展期的审批实行（ ）审批制度。分级；统一统一；分级统一；统一分级；分级（单选）以下（ ）环节不属于一笔贷款的管理流程。贷款申请受理与调查贷款支付贷款监控（单选）以下（ ）不是贷后管理的主要内容。.监督借款人的贷款使用情况跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力贷款回收与处置.检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性（多选）在银行对贷款人进行受理和调查时，如果涉及抵（质）押物的，还必须分析其（ ）。权属状况可用年限完整程度.市场价值变现能力（多选）在银行与贷款人签订合同时，其基本内容应包括（ ）等。金额.用途还款保障.风险处置.利率（判断）贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核。（ ）A.对B.错（判断）贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用借款人支付方式的，在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。（ ）A.对B.错（判断）到期还本付息是借款人的义务，银行等金融机构不需提前提示借款人。（ ）A.对B.错 信贷管理的组织架构（单选）（ ）年，我国商业银行完成了专业银行向商业银行的转变，组织架构也相应地发生了变化。（单选）年，商业银行对风险管理组织架构进行了根本性的改变。信贷管理由前台、中台、后台合一的管理模式转变为（ ）与（ ）相分离模式。业务营销；风险控制分散管理；统一管理.业务分销；风险统一管理.风险控制；产品创新（多选）商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：（ ）。.董事会及其专门委员会.监事会高级管理层.信贷业务前中后台部门.人力资源部（判断）信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”；信贷中台部门负责信贷业务的配套支持和保障；信贷后台部门负责贷款风险的管理和控制。（ ）A.对B.错参考答案及解析【答案】。解析：狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。担保、承兑、赊欠等活动是广义的信贷。【答案】。解析：信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。【答案】。解析：信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。【答案】。解析：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。【答案】A。【答案】B。解析：广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义信贷主要指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。【答案】B。解析：公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。【答案】。解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。【答案】。解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。此题应为浮动利率。【答案】。解析：短期贷款年以内（含年），长期贷款年（不含年）。【答案】。解析： 。【答案】。解析：根据贷款通则有关期限的相关规定：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过年。【答案】。解析：提前还款也属于违约的一种，因此银行有权力要求王先生归还利息。【答案】E。解析：选项中费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格。【答案】。【答案】A。【答案】A。【答案】B。解析：票据贴现的贴现期限最长不得超过个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。【答案】。解析：按贷款用途划分，分类有固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资，按贷款经营模式划分为自营贷款、委托贷款、特定贷款和银团贷款。【答案】。解析：将其动产或权利凭证移交银行占有是质押行为，因此该贷款属于质押贷款。【答案】。解析：保证贷款中，银行一般要求保证人提供连带责任保证。即与债务人共同对债务负责。因此银行可要求某公司或王某中任何一个偿还全部金额。【答案】。解析：按贷款期限划分，公司信贷的种类有短期贷款、中期贷款、长期贷款。【答案】。解析：我国当前外汇贷款的种类包括美元、港元、日元、英镑和欧元贷款。【答案】。解析：房地产贷款主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款。【答案】A。【答案】B。解析：流动资金贷款是指对借款人提供的用于补充其生产经营过程中所需流动资金的贷款品种，流动资金贷款期限不限于一年以内。【答案】A。【答案】。解析：真实票据理论强调银行需要有资金的流动性，然而银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，使银行具备大量发放中长期贷款的能力，但局限于短期贷款不利于经济的发展；自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动。【答案】。解析：根据真实票据理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票以及长期债券；银行不能发放不动产贷款、消费贷款和长期设备贷款等。【答案】。解析：银行短期存款的沉淀、长期资金的增加是真实票据理论的局限性。【答案】。解析：公司信贷理论的发展主要经过了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段。【答案】。解析：资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。流动性的需求增大时，可以在金融市场上出售这些资产。而缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件；在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失；贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。【答案】。解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来的收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷同样能保持流动性和安全性，选。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上，E正确。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了，D也正确。C选项为资产转换理论观点，B选项为真实票据理论观点。【答案】B。解析：预期收入理论认为贷款能否到期归还，是以未来的收入为基础的。【答案】A。【答案】A。【答案】。解析：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。【答案】。解析：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。因此选C。【答案】。解析：信贷资金的运动特征中第四点：信贷资金运动以银行为轴心。【答案】。解析：信贷资金的运动特征：（1）以偿还为前提的支出，有条件的让渡；（）与社会物质产品的生产和流通相结合；（）产生经济效益才能良性循环；（）信贷资金运动以银行为轴心。一收一支的一次性资金运动是财政支出的特征，因此错误。【答案】。解析：银行吸收存款不属于二重支付，二重归流的过程，错误。【答案】B。解析：银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权。【答案】A。【答案】A。【答案】。解析：强调贷款全流程管理，可以推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变，有助于提高银行业金融机构贷款发放的质量，加强贷款风险管理的有效性信贷资产的精细化管理水平。【答案】。解析：贷后管理原则的主要内容是：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。支付货款是贷款的环节，非贷后管理内容。【答案】。解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。【答案】。解析：公司信贷管理原则包括：全流程管理原则，诚信申贷原则，协议承诺原则，贷放分控原则，实贷实付原则，贷后管理原则。【答案】。解析：诚信申贷主要包含两层含义：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。【答案】B。解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程，而非直接支付。【答案】A。【答案】B。解析：推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用。【答案】。解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。本体的最佳答案为。【答案】。解析：贷款流程包括：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理和贷款回收与处置。不包括贷款监控。【答案】。解析：贷后管理主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性三个方面。不包括贷款回收与处置，它是贷款流程的一部分。【答案】。解析：银行业金融机构在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，如果涉及抵（质）押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等。【答案】。解析：贷款合同基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。【答案】A。【答案】B。解析：贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。【答案】B。解析：贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息。【答案】。解析：年至年，专业银行完成了向商业银行的转变，我国商业银行的组织架构也相应地发生了变化。【答案】。解析：年，信贷管理由前台、中台、后台合一的管理模式转变为业务营销与风险控制相分离，由按照业务类别分散管理的模式转变为信贷风险集中统一管理的模式，由倚重贷前调查转变为贷款全过程管理，初步形成了现代商业银行公司治理组织架构。【答案】。解析：商业银行信贷业务经营管理组织架构与一般股份有限公司相同，包括董事会及其专门委员会，监事会，高级管理层和信贷业务前中后台部门。【答案】B。解析：信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”；信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制；信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障。第二章 公司信贷营销 本章分为三节，第一节是目标市场分析，主要从市场环境分析（外部、内部）、市场细分（含义、作用和具体公司信贷客户细分），以及市场选择和定位几个方面进行了阐述。第二节是营销策略，主要介绍了产品营销策略（组合策略和生命周期策略）、定价策略（高额定价策略、渗透定价策略及关系定价策略）、营销渠道策略和促销策略（广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售促进）四大策略。第三节是营销管理，主要介绍了营销计划、营销组织、营销领导和营销控制几个方面的内容。本章内容重点主要应理解银行营销的内在逻辑，依据目标需求产品策略定价策略促销策略营销管理的主逻辑线进行展开联想记忆，各个环节具体内容再围绕该环节的核心记忆。这一章主要题型将集中于选择题，单选多选都可能。本章难点主要在于各类策略的分类以及具体内容的熟悉。第一节 目标市场分析 市场环境分析1.市场外部环境和内部环境2市场环境分析的基本方法银行主要采用分析方法对其内外部环境进行综合分析。其中，（）表示优势，（）表示劣势，（）表示机遇，（）表示威胁。分析法就是按上述的四个方面对银行所处的内外部环境进行分析，并结合机遇与威胁的可能性和重要性，制定出切合本银行实际的经营目标和战略。【难点点拨】 这部分考点相对很简单。记住主要的脉络图，其他知识点可以用联想记忆。【备考提示】 注重记忆。 市场细分1含义市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策。2.目的和作用目的：使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需求。作用：三个“有利于”。（1）有利于选择目标市场和制定营销策略（策略选择）。市场细分后的子市场较小，比较容易了解客户的需求，银行可以根据自己的经营思想、方针以及技术和营销力量，确定自己的服务对象，并制定特殊的营销策略。同时，在细分的市场上，信息容易了解和反馈，银行选择策略的弹性较大。（2）有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要（创新方面）。由于市场小，银行对于细分市场的购买潜力、满足程度、竞争情况等能深入研究，探索出有利于自己的市场机会，从而有针对性地开发金融产品，同时开拓新市场，更好地满足不同层次客户的需求。（3）有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益（营销方面）。3公司信贷客户市场细分4细分市场评估银行在按照一定的标准细分完市场之后，就要对细分市场进行分析，分析的内容主要包括以下五个方面：【难点点拨】 理