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人寿保险的基本概念和原则 人寿保险：简称寿险，是一种以人的生死为保险对象的保险，是被保险人在保险责任期内生存或死亡，由保险人根据契约规定给付保险金的一种保险。其中人寿保险的业务范围包括生存保险、死亡保险、两全保险。生存保险：以约定的保险期限满时被保险人仍然生存为保险条件，由保险人给付保险金的保险。比如养老年金保险。死亡保险：以保险期限内被保险人死亡为保险条件，由保险人给付保险金的保险。两全保险：以保险期限内被保险人死亡和保险期满时被保险人仍然生存为共同保险条件，由保险人给付保险金的保险。如简易人身险。一、 人寿保险产品的主要种类及特点：定期寿险：指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为固定年限的人寿保险。一般来讲，定期寿险是纯保障型产品，为客户提供某一特定时间段的保障，时间一般是5年、 10年、20年，或直至60岁、70岁等。定期寿险只有当被保险人在保险期限内发生保险事故时才支付保险金。这期间，如果停止缴纳保费，被保险人将面临着失去保险保障的境地。定期寿险是人寿保险中最基本的保险种类，二三十岁的人投保定期寿险的保费比后面将介绍的终身寿险或两全寿险的保费要低。在家庭形成期，因经济压力较大，但又最需要寿险保障，这时往往通过定期寿险用较少的支出为你提供较高额度的保障。最大优点：是可以用极为低廉的保险费获得一定期限内较大的保险保障。不足之处：在于若被保险人在保险期限届满仍然生存，则不能得到保险金的给付，而且已交纳的保险费不现退还。终身寿险、指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为终身的人寿保险。最大优点：可以得到永久性保障，而且有退费的权利，若投保人中途退保，可以得到一定数 额的退保金。两全寿险：指在保险期间内以死亡或生存为给付金条件的人寿保险。最普遍的寿险品种是终身寿险和两全寿险，其重要的特征之一就是它们的现金价值。现金价 值是逐年递增的，当退保时可以得到一笔现金。这类保险又称为现金价值保险，它同时具备保险责任给付和储蓄的特征。所以，这类产品特别强调现金价值保险的保障功能和强制储蓄功能。正因为如此，终身寿险或两全寿险也是人们更愿意持有的一类险种。现金价值保险非常适合希望长期持有保险或进行储蓄的人。但是，不能因为需要现金价值保单的储蓄功能就降低死亡保险金。终身寿险和两全寿险有各种满足不同投保人需求的品种，为客户提供丰富多样的投保选择。目前市场上大多数此类产品都是以分红型的形式存在。从另一层面上讲，分红型险种还能在一定程度上帮助客户抵御通货膨胀带来的购买力的缩水。年金保险：指以生存与否为给付保险金条件，按约定分期给付保险金，且分期给付保险金的间隔不超过一年（含一年）的人寿保险。新型人寿保险的定义：分红保险：是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例身保单持有人进行分配的 人寿保险产品。分红保险的主要特点：1、保单持有人享受经营成果；中国保监会规定应至少将分红业务当年度可分配盈余的70%分配给客户。2、客户承担一定的投资风险；分红保险使保险公司和客户在一定程度上共同承担了投资风险。3、定价的精算假设比较保守；4、保险给付、退保金中含有红利；分红保险的保单持有人在退保时得到的退保金也包括保单红利及其利息之和。投资连结保险：指包含保险保障功能并至少在一个投资帐户拥有一定资产价值的人身保险产品。投资风险完全由投保人承担。投资连结产品的保单现金价值与单独投资帐户（或称“基金”）资产匹配，现金价值直接与独立帐户资产投资业绩相连，没有最低保证。投资连结产品的主要特征：1、投资帐户设置：均设置单独的投资帐户，保险公司根据保单项下的投资单位数和相应的投资单位价格计算其帐户价值。2、保险责任和保险金额：保险责任与传统产品相似；在死亡保险金额设计上，有两种方法：一种是给付保险金额和投资帐户价值两者较大者；另一种是给付保险金额和投资帐户价值之和。3、保险费：一种方式是在固定交费基础上增加保险费假期，允许投保人不必按约定的日期交费，而保单照样有效。另一种方式是取消了交费时间、交费频率、交费数额的概念。4、费用收取：投资连结产品仅可收取以下费用：初始费用，买入卖出价，风险保险费，保单管理费，资产管理费，手续费，退保费用。万能寿险：万能寿险属于非传统寿险，不仅在保障额度能为客户提供一定自由的选择性，而且也为客户设立了一个投资账户。保险公司为投资账户设定了一个最低保证收益率，同时保险公司也会定期(一般为每月)公布每期的结算利率，对于实际公布的利率和保证利率则采用就高不就低的原则。分为普通型人寿保险和新型人寿保险。普通型人寿保险分为：定期寿险、终身寿险、两全保险和年金保险。新型人寿保险包括：分红保险、投资连结保险或成万能保险。二、普通型人寿保险的定义：万能保险：万能是一种缴费灵活、保额可调整，非约束性的寿险。万能保险的经营透明度高，具有透明度高的一个重要因素是其保单的现金价值与纯保险保额是分别计算的，即具有非约束性。万能保险从经营流程上看，保单持有人首先缴纳一笔首期保费，首期保费有一个最低限额，首期的各种费用支出首先要从保费中扣除。保险金额计算的相对应死亡给付分摊额以及一些附加优惠条件等费用，要从保费中扣除。进行了这些各些扣除后，剩余部分就是保单最初的现金价值。万能保险产品的主要特征：1、死亡给付模式：主要提供两种死亡给付方式。一种是均衡给付方式，另一种是直接随保单现金价值的变化而改变的方式。2、保费缴纳：投保人可以用灵活的方法来缴纳保费。保险公司一般会对每次缴费的最高和最低限额作出规定。但这种灵活方式也带来了万能险失效的缺点。3、结算利率：结算利率不得高于单独帐户的实际投资收益率，两者之差不得高于2%。单独帐户的实际收益率低于最低保证利率时，其结算利率应当是最低保证利率。4、费用收取：只可收取以下几种费用：初始费用，风险保险费（即保单风险保障的保障成本），保单管理费，手续费，退保费用。（第一保单年度不得超过领取部分的个人帐户的价值的10%，保单生效5年后该项费用应降为零。三、购买人寿保险十大注意事项人寿保险一般都是长期性合同。专家介绍，为了保证您购买到一份合法、可靠、有利的人寿保险，市民务必注意以下几点：1、选择合法的寿险公司。在办理投保时，尽量到其营业场所查验其是否具有中国保监会或派出机 构颁发的经营保险业务许可证，谨防受骗。2、选择合格的代理人（营销员）。具体是检验代理人（营销员）的保险代理人资格证书、展业证书、和身份证，以谨防非法经营机构的保险诈骗。3、选择符合您自身需要的保险。要注意从自身的实际“需求”出发选择保险产品。4、看清保险责任和免除责任。购买前，要弄清自己想买的是什么保险？保险责任是什么？责任免除是什么？怎么交费？如何获益？有无特别约定？5、投保以死亡为给付条件的合同。需被保险人的同意，否则合同无效。6、填写投保单要明确保险受益人。保险法规定：受益人可由被保险人或者投保人指定。但投保人指定受益人时须经被保险人同意。7、填写投保单要如实告知。根据保险法规定，若未履行如实告知业务主要有三种后果：(1)投保人故意隐瞒事实，未履行如实告知义务，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险公司决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同；(2)投保人故意不履行如实告知义务，保险公司不承担赔付或者给付保险金的责任，并不退还保险费；(3)投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险公司不承担赔付保险金的责任,但可以退还保险费。8、亲笔签名十分重要。无论是投保单、健康声明书，还是其他有关文件，认真填写并亲自签名，不要随意由他人代签，以免今后出麻烦。9、索要正式保费发票。交付保险费时，注意索要保险公司出具的统一发票并妥善保管。10、注意保险合同生效时间。投保人交付第一期保险费，且保险公司签发保单时，保险合同才开始生效。人寿保险合同可保利益的特点及保险金额的确定购买寿险保单是投保人的一项投资行为，由于寿险保单的标的是被保险人的生命，因此通过购买寿险进行投资的做法是受到严格限制的，这种限制是通过寿险合同对可保利益的要求体现出来的。但寿险合同的可转让性衍生出可保利益在寿险保单中的另一个特点，即在被保险人死亡时，领取死亡保险金的人不需要对被保险人具有可保利益关系。寿险保单是给付性的定值保单，除投资型寿险，被保险人死亡时受益人领取的死亡保险金就是寿险保单的保险金额，因此，保险金额的确定是寿险保单的一项重要内容，投保人对被保险人具有的可保利益是确定寿险保额的根本依据。人寿保险经营的一个基本理念是：人的生命能够创造经济价值。生命是无价的，但是每个人能够创造的经济价值却是有限的。因此，每个人对生命的可保利益也是有限的。人寿保险是对因丧失生命而带来的经济损失给予经济保障的一种方法。一、确定人寿保险合同可保利益关系的原则人寿险保单的标的是被保险人的生命，人寿险保单的可保利益是投保人或受益人对被保险人的生命和健康所具有的经济利益。人寿保险可保利益的确定遵循的基本原则是：如果被保险人的持续生存可以给投保人或受益人带来更大的经济上的利益，则投保人对被保险人具有可保利益。人寿保险可保利益的产生具体表现在以下的各种关系中：每个人对自己的生命具有可保利益，每个人可以以自己为被保险人购买寿险保单，并指定其他的人作为保单的受益人；血缘关系产生可保利益，投保人可以为自己的直系亲属购买人寿保险，以自己为保单受益人，例如父母为子女购买保险；合法的婚姻关系产生可保利益，投保人可以为自己的配偶购买人寿保险，以自己为保单受益人，例如，夫妻双方可以为对方购买人寿保险单；当一个人对另一个人的生命存在着合法的经济上的利害关系时，可以为对方购买人寿保险，以自己为保单的受益人，例如，债权人可以为债务人购买人寿保险。二、寿险合同可保利益的特点（一）人寿保险要求投保人在投保时必须对被保险人具有可保利益。可保利益在人寿保险中表现的特点是，投保人在投保时必须对保单项下的被保险人具有可保利益关系，保险合同才是一个有效的合同。（二）人寿保险不要求在被保险人死亡时领取死亡保险金的人对被保险人具有可保利益关系购买寿险从性质上看是一种投资行为，人寿保险单是保单所有人的一项金融资产。作为一项投资，投资人有权处置自己的保险单，并且有权对保险单进行交易来获得收益。因此，寿险保单是可以转让的，寿险保单上的受益人是可以变更的，由此派生出可保利益在寿险保单中的另一个特点，即人寿保险不要求在被保险人死亡时持保单领取死亡保险金的人对被保险人具有可保利益关系。例如，在夫妻关系存续期间，妻子为丈夫购买了一份寿险保单，保单的受益人是妻子。夫妻离婚后，妻子继续缴纳保险费，前夫死亡后，这位妻子可以要求领取死亡保险金，虽然此时保单持有人对其前夫已没有可保利益关系。上述例子是将人寿保单视为投保人的一种投资合同。寿险保单项下的被保险人发生死亡后，法律不要求受益人对被保险人具有可保利益作为领取死亡保险金的前提，因此，只要保单是有效的，保险公司就支付死亡受益金。由于人寿保险不要求领取死亡保险金的人对保单项下的被保险人具有可保利益关系，根据这一特点产生了出售和收购寿险保单的做法，即保单所有人将保单出售给寿险保单收购公司（life settlement company），并按照一定的比例提前领取保单的保险金额的做法。（三）人寿保险的可保利益是一种不确定的经济利益人寿保险的可保利益关系在很多情况下是一种不确定的经济利益关系。被保险人一旦提前死亡，这种死亡给被保险人的亲属和家庭带来的经济负担和经济影响程度是因人而异的，是不确定的。因此，投保人和受益人对被保险人具有的经济利益也是一种不确定的利益。三、寿险保单保险金额的确定对于补偿性的保险合同，按照补偿原则的要求通过损失补偿使被保险人在经济上恢复到损失发生前的状态。人寿保险是给付性的定值保险合同，不适用于保险的补偿原则，传统的人寿保险保单的保险金额就是保单的死亡给付金，因此，寿险保单保险金额的确定是非常重要的。在寿险保单中没有任何限制保险金额的规定，也不存在对保险给付金额进行限制的保单条款*，但是，这并不意味着寿险保单对保险金额的确定没有任何限制。购买人寿保险的目的应该是通过死亡保险金的给付使被保险人的亲属和家庭在被保险人死亡之后在经济上获得的给付和以前保持在相仿水平。这就是确定寿险保额的原则。投保人对被保险人具有可保利益是购买寿险保单的前提条件，由于可保利益是一种不确定的利益，因此要分析被保险人的提前死亡给投保人或受益人带来的经济影响，虽然很多情况下，这种经济损失是无法确切进行衡量的，但是可以通过需求法和人生价值法来衡量被保险人发生提前死亡产生的经济困难和负担，带来的经济损失的严重程度，并且将这种损失程度作为确定保险金额的依据。（一）需求法人生的价值可以通过家庭成员对一个人的经济收入产生的需求来衡量。需求法是将被保险人的收入作为家庭经济的唯一的或主要的来源，并且假定满足家庭成员生活的需要是被保险人对其家庭成员承担的一项义不容辞的责任。经济需求法是在保证家庭的生活水准和生活方式没有大的改变的情况下估计家庭的各种经济需求。一般需要考虑的因素主要有：家庭的生活质量和生活晶位保持不变，家庭的居住环境和居住条件保持不变，子女接受教育的水平保持不变，家庭生活中的文化氛围保持不变等。需求法的计算要充分考虑一个家庭在生命周期的不同阶段的需求的差异性。将这些需求计算出来并折算成现值作为确定保险金额的依据。（二）人生价值法在一定的假设条件下，一个人一生创造的经济价值是可以估算出来的。人生价值法是衡量人的生命与经济价值关系的一种方法。人生价值的计算方法是：（1）计算被保险人到退休年龄为止预计的总收入，并折算成现值。（2）计算被保险人每一年支出的个人消费的金额，并折算成现值。（3）计算被保险人每一年应缴纳的个人所得税的额度，折算成现值。被保险人的人生价值二（1）（2）（3）。个人的收入是人生价值的主要表现形式。被保险人一旦发生提前死亡或终身残疾都会导致无法实现其人生的经济价值。可以通过购买寿险保单实现自己未能实现的人生价值。需求法和人生价值法是将寿险的可保利益转化为保险金额的方法。无沦是需求法还是人生价值法都是对未来的预测，包括家庭需求、个人未来的收入的预测，但这种预测是不准确的，是建立在必要的假设前提下，如宏观经济的增长速度、个人收入的增加速度、利率水平、个人的消费水平等等。在计算时只要假设的前提是合理的、可行的即可。（三）购买寿险的动机决定了寿险保额的高低由于寿险保单的可保利益是一种不确定的利益，对寿险的经济需求是与购买寿险保单的动机密切相关的，在投保人对被保险人具有可保利益的前提下，如何确定寿险保单的保险金额就要结合购买寿险的动机进行考虑。1.投保人给自己投保寿险的动机分析（1）为家庭提供收入来源，维持家庭生活的正常进行往往是投保人购买寿险保单的主要动机。家庭对其成员生命持续生存存在经济上的需要，这种经济需要是确定寿险保单的保险金额的一种方法。早期的寿险保单只提供死亡保障，主要是为那些从农村来到工厂做工，完全依靠工资收入供养家庭的工人提供一个最基本的生活来源保障。投保人购买寿险保单最朴素的想法就是希望在自己死后，家人仍然能够有一份经济收入。这种情况下可以用需求法来确定寿险保单的保险金额。（2）为偿还贷款或债务的需要购买寿险保单。人的经济需求与经济收入之间往往存在着时间差。很多人都是采用向银行贷款的方式来满足经济上的需求，一旦发生提前死亡或终身残疾，还款计划将无法实现，通过购买寿险保单可以实现这一还款目的。为偿还贷款和各种债务而购买寿险，需要偿还的债务的额度是确定保险金额的依据。定期寿险保单专门有为了偿还债务而设计的保额递减的寿险保单。（3）为积累一笔固定的资金需要购买寿险保单。被保险人为了在规定的时间内积累一笔资金，如教育资金、购房资金等就所需的资金的数量购买相应额度的寿险保单，一旦被保险人提前死亡，其未能实现的资金积累可以通过获得死亡保险金得到满足。（4）为缴纳遗产税购买寿险保单。在经济发达国家基本上都设立了遗产税，很多富有的人死后其家属不得不将其资产变卖获得现金履行缴纳遗产税的义务，资产在短期内变现往往会大量贬值。为了缴纳遗产税，可以框算出自己拥有的总资产数量和应缴纳的遗产税的数额，以此数额为保额购买寿险保单，一旦死亡，便可使用死亡保险金来缴纳遗产税，避免了将资产变卖的损失。（5）为了避税而购买寿险保单。购买寿险是投资的一种方式，通过寿险实现的收益可以享受免税的优惠。寿险保单项下的被保险人死亡以后，受益人领取的死亡保险金既不作为被保险人的遗产的一部分缴纳遗产税，也不作为受益人的收入，不需要交纳个人收入所得税。为了避税的目的购买寿险保单，投保人必须计算自己的全部资产以及可能缴纳的遗产税来确定保险金额。2.给家庭成员、直系亲属购买寿险的动机分析（1）妻子给丈夫购买寿险的动机往往是为了维持家庭生活的经济需要，以及自己的生活完全依赖于丈夫的收入。通过寿险保单给家庭带来一个固定的收入。维持家庭生活的各种需求决定了购买寿险的保额。（2）家庭成员之间购买人寿保险。当家庭成员和亲属之间存在着经济利益关系时，当被保险人的死亡给其家庭成员或亲属带来严重的经济负担和经济困难时，可以将经济负担和经济困难的程度作为确定寿险保额的依据。3.以他人的生命为保险标的购买寿险，自己为保单受益人以他人的生命为标的购买人寿保险时，投保人一定要证明自己对被保险人的生命具有可保利益关系，而这种可保利益就是确定保险金额的依据。（1）当存在合法的债权债务关系时，债权人对债务人的生命具有可保利益，这种根据合法的经济利益而产生的可保利益决定了其购买的寿险保单的保额，被保险人一旦发生死亡，债权人即可获得被保险人的死亡保险金，以抵消债务人未偿还的债务。但债权人为债务人购买寿险保单时，保险金额是受限制的，以双方之间的债务数额为限。（2）合伙人之间具有可保利益关系，这种可保利益是确定保险金额的依据。合伙企业的合伙人之间相互具有可保利益，合伙人之间购买寿险保单为了保障企业的股份不流失，企业能够持续经营下去，用寿险保单给付的保险金支付死亡的企业所有者或合伙人的份额。（3）一个企业对其有重要影响的雇员具有可保利益，这种可保利益确定了企业为雇员购买寿险保单的保险金额。寿险保额的确定还可以采取一些简单的方法和一些简易的计算模型，如投保金额应为被保险人年收入的610倍；被保险人个