0711月~095月理财规划师计算题习题及部分答案.doc

2007年11月考题一理论知识30 、某校准备设立永久性奖学金，计划每年颁发36 , 000 元奖学金，若年复利率为12 % ，该校现在应向银行存入（）本金。( A ) 450 , 000 元（B ) 300 , 000 元( C ) 350 , 000 元（D ) 360 , 000 元32、某上市公司资产负债率为34 % ，则该上市公司的权益乘数为（）。( A ) 1 . 52 ( B ) 2 . 94 ( C ) 0 . 66 ( D ）无法确定59 、唐先生月薪8 , 000 元，按规定月均缴纳三险一金1 , 500 元。在不考虑其他减免税的情况下，唐先生在2007 年8 月工资薪金所得的应纳税所得额为（）。( A ) 4 , 900 元（B ) 610 元( C ) 5 , 700 元（D ) 800 元63 、己知某股票的贝塔值为1 市场组合的年预期收益率为18 % ，年无风险利率为6 % ，则该股票的要求回报率是（ ）( A ) 2 1 . 6 % （ B）24 . 0 %( C ) 19 . 8 % （ D）20 . 6 %76 、李先生参与了某个投资项目，第一年的投资收益率为巧2 % ，第二年的投资收益率为7 . 9 % , 第三年的投资收益率为一11 % ，则李先生三年投资的几何平均收益率为（）。( A ) 3 . 42 % ( B ) 1 1 . 33 % ( C ) 10 . 63 % ( D ) 3 . 80 % 77 、王先生有一个投资项目，若前三年每年年末投入100 万元，第四年年末分红80 万元，第五年年末分红150 万元，第六年年末和第七年年末分别都分红200 万元，而王先生要求的回报率为15 % ，该项目的净现值为（）。( A )510.29 万元（B）53 . 65 万元( C ) 161.69 万元（D ) 486 .84 万元78 、李小姐有100 万的闲置资金，年初将其中50 万投入股票市场收益率为50 % , 20 万投入股票型基金，收益率为70 % ，剩下的30 万元投入银行理财产品，收益率为12 。则李小姐的投资组合收益率为（）。( A ) 40 . 1 (B) 42.6% ( C ) 55 . 0 (D ) 44.0 % 79 、某客户持有面值为100 万元的商业票据，距离到期期限还有30天，因资金问题，到银行进行票据贴现，银行的商业票据贴现率为6 % ，则该客户的贴现额为（）。( A ) 905 , 000 元(B ) 995 , 000 元。( C ) 995 ， 168 元（D ) 940 , OO0 元二专业能力8 、2006 年底，刘女士获得奖金150 ，000 元。如果这笔奖金尚未缴纳个人所得税，她还需向当地税务局自行申报并补缴税款。则她应补缴税款的额度为（）。( A ) 29 , 625 元（B ) 22 , 135 元( C ) 13 , 725 元（D ) 8 , 725 元11 、艾伦女士是加拿大某跨国公司驻中国分公司的业务代表。2007 年某月，其驻中国分公司向其发放工资50000 元，则应就该笔收入缴纳个人所得税（）。( A ) 10 , 1 85 元（B ) 12 , 345 元( C ) 7 , 725 元（D ) 8 , 945 元19 、马云预计其子10 年后上大学，届时需学费50 万元，马云每年投资4 万元于年投资报酬率6 的平衡型基金，则10 年后马云筹备的学费（）。 A ）够，还多约2 . 72 万元（B ）够，还多约仪7 万元( C )少不够，还少约2 . 72 万元（D ）不够，还少约已7 万元资料一：刘先生为某公司提供一项劳务，公司与刘先生商量劳务报酬的发放方法。公司既可以一次性支付50 , 000 元，也可分2 个月每次支付25 , 000 元。根据资料一回答42 一47 题。42 、若一次性支付报酬，则其个人所得税的应纳税所得额为（）。( A ) 50 , 000 元（B ) 49 , 200 元( C ) 48 , 400 元（D ) 40 , 000 元43 、若一次性支付报酬，则刘先生此项所得的应纳税额为（）。( A ) 37 , 360 元（B ) 10 , 000 元( C ) 9 , 520 元（D ) 4 , 000 元44 、若分次支付报酬，则其每次所获报酬的个人所得税应纳税所得额为（）。( A ) 25 , 000 元（B ) 24 , 200 元( C ）加，000 元（D ) 23 , 400 元45 、若分次支付报酬，则刘先生每次获得报酬应缴纳的个人所得税为（）。( A ) 4 , 840 元（B ) 4 , 680 元( C ) 5 , 000 元（D ) 4 , 000 元46 、若由一次支付转为多次支付，可以节税（）。( A ) 10 , 000 元（B ) 14 , 840 元( C ) 3 , 400 元（D ) 2 , 000 元47 、刘先生打算贷款购买第二套住房，对此以下说法正确的是（）。( A ）第二套住房首付款的比例为30 % ( B ）如果符合条件，刘先生可以选择公积金贷款的方式( C ）按照国家相关规定，第二套住房只能选择等额本息还款方式( D ）刘先生第一套住房贷款尚未还清，因此其购买的第二套住房缴纳的契税可减半52 、投资者准备投资债券，该债券在上海证券交易所交易，面值100 元，票面利率5 % ，必要报酬率6 % ，期限10 年，目前距离到期时间还有5 年，每年付息一次，当前交易所的交易价格显示为93 元，则该债券目前的交易价格（）。( A ）偏低（B ）偏高( C ）正好等于债券价值（D ）无法判断54 、S 公司股票的看跌期权执行价格为35 元，其价格为每股2 元，而另一看涨期权执行价亦为35 元，价格为每股3 . 50 元，作为看跌期权卖家的每股最大亏损是（) ，而作为看涨期权卖家的每股盈利最多是（）。( A ) 33 . 00 元；3 . 50 元（B ) 33 . 00 元；31 , 50 元( C ) 35 . 00 元；3 . 50 元（D ) 35 . 00 元；35 . 00 元7 、如果债券的修正久期为8 ，当到期收益率上升20 个基点时，债券的价格将（）。( A ）下降16 % ( B ）上升1 , 6 % ( C ）下降1 . 6 % ( D ）上升16 % 资料二：张辉夫妇今年均刚过25 岁，他们打算55 岁退休。张辉夫妇估计两人退休后的第一年需要11 万元的生活费用，由于通货膨胀的原因生活费用每年按照6 的速度增长。张辉夫妇预期寿命为80 岁，假设张辉夫妇退休后每年的退休收入为6 万元（发生在每年年初）。假设退休前的投资收益率为8 % ，退休后的投资收益率为6 % ，张辉夫妇现在己有10 万元的退休基金。根据资料二回答62 - 65 题。62 、将张辉夫妇退休后的支出折现至退休时刻，退休金的需求额度为（）。( A ) 225 万元（B ) 330 万元( C ) 260 万元（D ) 360 万元63 、将张辉夫妇退休后的收入折现至退休时刻，额度约为（）。( A ) 5 12 , 348 元（B ) 813 , 021 元( C ) 637 , 687 元（D ) 262 , 554 元64 、如果采取“定期定投”方式，二人还需每年年末投入约（）才能满足退休金缺口。( A ) 4 , 470 元（B ) 13 , 071 元( C ) 7 , 470 元（D ) 8 , 348 元65、如果通过定期投资来弥补退休金缺口，以（）为主的投资组合最适合。( A ）稳健投资风格的基金（B ）货币市场基金( C ）股票（D ）期货资料三：某企业为员工建立了企业年金计划，企业和个人每月均按照每人上年度月平均工资的1 / 12 缴费。国内某信托公司作为受托人管理这笔企业年金基金，同时，某基金公司作为企业年金基金的投资管理人负贵该资金的投资管理。员工李某上年度月平均工资为5000 元，尚有巧年退休。根据资料三回答66、67 题。 66、李某每月个人账户的额度约增加（）。（假设工资水平不变）( A ) 833 元（B ) 417 元( C ) 208 元（D ) 130 元67 、若企业年金基金的年收益率能达到9 % ，同时每月进入个人账户的额度不变，则在巧年后李某个人账户中的企业年金余额约为（）。( A ) 3 15 , 200 元（B ) 597 , 700 元( C ) 143 , 500 元（D ) 329 , 500 元案例一：小张夫妇2006 年初购买了一套价格100 万的住房，支付首付款30 万，银行贷款利率为6 . 12 % ，贷款期限20 年，采取等额本息还款法。2006 年8 月19 日，中国人民银行要求提高贷款利率，五年期以上的贷款年利率为6 . 84 。按照相关规定，小张夫妇需要在2007 年按照新的贷款利率向银行偿还贷款。根据案例一回答71 一74 题。71 、2006 年小张夫妇的住房贷款月供约为（）。( A ) 6 , 063 元（B ) 3 , 340 元( C ) 5 , 064 元（D ) 2 , 063 元72 、若小张夫妇在2006 年已经还款12 次，则还完12 次后未还本金为（）。( A ) 381 , 565 元（B ) 681 , 565 元( C ) 432 , 329 元（D ) 622 , 430 元73 、由于贷款利率提高，小张夫妇的每月还贷额增加为（）。( A ) 4 , 659 元（B ) 5 , 349 元( C ) 8 , 759 元（D ) 6 , 743 元74 、若小张夫妇购买的这套住房在当地被界定为普通住房，契税税率为3 。则可以推断，小张夫妇购买的这套住房己经缴纳的契税的税额为（）。( A ) 30 , 000 元（B ) 15 , 000 元( C ) 7 , 500 元（D ) 2 , 000 元案例三：刘先生给某企业提供专项培训，获劳务报酬60 , 000 元，交通费、住宿费、伙食费等费用20 , 000 元由自己承担。另外，企业也和刘先生商议报酬的支付方式，即往返飞机票、住宿费、伙食费及应纳税款全部由企业负责，企业只向刘先生支付报酬40 , 000 元。根据案例三回答79 一83 题。79 、在第一种方式下，刘先生提供劳务的应纳税所得额为（）。( A ) 48 , 000 元（B ) 12 , 400 元( C ) 32 , 000 元（D ) 7 , 600 元80 、在第一种方式下，刘先生提供劳务的应纳税额为（）。( A ) 48 , 000 元（B ) 12 , 400 元( C ) 32 , 000 元（D ) 7 , 600 元81 、在第二种方式下，刘先生提供劳务的应纳税所得额为（）。( A ) 48 , 000 元（B ) 12 , 400 元( C ) 32 , 000 元（D ) 7 . 6 ( X ）元82 、在第二种方式下，刘先生提供劳务的应纳税额为（）。A ) 48 , 000 元 ( B ) 12 , 400 元（C ) 32 . 000 元( D ) 7 , 600 元83 、第二种方式比第一种方式节税（）。( A ) 4 , 800 元（B ) l , 200 元( C ) 2 , 300 元（D ) 2 , 600 元案例五：刘先生居住在某省会城市，今年36 岁，税前月收入4 , 000 元，年终奖13 万元。刘太太和他同岁，税前月收入4 , 000 元。他们除了参加社保外没有购买任何商业保险。二人对风险比较厌恶。刘先生家庭金融资产约300 , 0oo 元，日常生活消费支出6 , 000 元月。目前他们居住的住房己全部还清房贷。他们有一个9 岁的儿子，读小学四年级。刘先生夫妇希望得到理财规划师的帮助。根据案例五回答92 - 100 题。92 、下述（）不是刘先生理财的主要目标。( A ）子女教育规划（B ）退休养老规划( C ）税收筹划（D ）投资规划93 、对于刘先生家庭，目前最紧迫的理财目标应当是（）。( A ）投资规划（B ）消费规划( C ）退休养老规划（D ）保险规划94 、理财规划师在收集刘先生的家庭信息时，( ）对刘先生寿险需求变化的潜在影响最大。( A ）刘先生的年龄变化（B ）刘先生的职业变化( C ）刘太太的身体状况变化（D ）刘太太的预期月收入变化95 、刘先生的父亲为孙子购买了一份夏缴型年金保险，该保险是在孩子刚出生时投保30 万元，从投保当年开始每年年末可以领取6 , 000 元，领到75 岁。75 岁期满后可以一次性领取50 万元，这份保险产品的报酬率是（）。( A ) 2 . 33 % ( B ) 2 . 38 % ( C ) 2 . 40 % ( D ) 2 . 43 % 96 、刘先生希望通过购买寿险产品的方式进行储蓄，则对于刘先生这一目的来讲比较适合的保险产品是（）。( A ）意外险（B ）健康保险( C ）财产险（D ）普通终身寿险97 、刘太太全年缴纳的个人所得税额为（）。（忽略社保费用）( A ) 2 , 820 元（B ) 25 , 625 元( C ) 28 , 445 元（D ) 31 , 265 元98 、刘先生全年缴纳的个人所得税额为（）。 忽略社保费用）( A ) 2 , 820 元（B ) 25 , 625 元( C ) 28 , 445 元（D ) 31 , 265 元99 、朋友告诉刘先生投资期货会有很高的收益，他尽管有些心动，但是最终没有选择投资期货。刘先生不投资期货的原因不可能是（）。( A ）不能保证收益（B ）风险厌恶( C ）缺乏该种投资的经验和知识（D ）没有时间100 、刘先生的投资规划中，最适合的投资产品组合是（）。( A ）房地产十股票型基金股票（B ）股票股票型基金期货( C ）股票型基金债券型基金（D ）外汇保证金十黄金2007年11月 劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定理财规划师职业（二级）（一）基础知识标准答案：第二部分 理论知识一、单项选择题：(2685题)序号答案序号答案序号答案26C46A66B27C47C67B28C48A68A29D49D69B30B50B70D31B51B71D32A52D72B33C53A73D34A54C74A35A55B75B36D56B76A37A57C77B38C58B78B39D59B79B40D60D80C41B61B81D42B62D82D43A63C83D44C64C84C45D65D85D二、多项选择题：(8611题)序号答案序号答案序号答案86A、B、C、D、E96A、B、C、D106A、B、D、E87A、B、C、D、E97A、B、C、E107A、B、C、D、E88C、D、E98A、B、C108A、B89C、E99A、B、C、D、E109A、B、C、D90A、C、D、E100A、B、C、D110C、E91B、D101A、B、C、D111D、E92A、B、C、E102A、C、D、E112A、B、C、D93A、B、C、D103A、B、C、D、E113D、E94B、C、D、E104A、B、C、D、E114A、B、C、D、E95A、B、C、D、E105A、B、C、D115A、B、C、D、E三、判断题：（116125题）序号答案序号答案序号答案116B120A124A117A121B125B118A122A119B123A（二）专业能力标准答案：一、单项选择题(170题)序号答案序号答案序号答案1B25B49B2A26D50A3C27B51C4A28A52A5D29C53B6B30A54A7D31C55B8A32B56D9C33C57C10D34D58D11A35C59B12A36A60D13B37B61C14B38B62B15D39D63B16C40D64B17B41A65A18D42D66A19A43B67A20B44C68B21B45D69A22C46D70C23A47B24D48C二、案例选择题(71100题)序号答案序号答案序号答案71C81C91C72C82D92C73B83A93D74B84B94A75D85D95A76B86C96D77A87B97A78D88C98C79A89B99D80D90D100C2008年5月考题一理论知识29 、6 年分期付款购物，每年初付200 元，设银行利率为10 % ，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是（）。( A ) 958 . 16 元（B ) 758 . 20 元( C ) 1 200 元（D ) 354 . 32 元45 、个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的（) 的部分可以从其应纳税所得额中扣除。( A ) 50 % ( B ) 60 % ( C ) 30 % ( D ) 40 % 47 、某公司有一职员王先生于2008 年4 月领取工资5000 元，依据新的个税起征点2000 元的标准，则他当月应缴纳的个人所得税为（）。( A ) 385 元（B ) 300 元( C ) 325 元（D ) 415 元资料：股票A 与股票B在三种状态下的收益率如下；状态概率股票A 收益率股票B 收益率繁荣1/312 % 15%正常1/37%5 %萧条1/3-5%-7%请根据资料回答82 一85 题82 、股票A 的预期收益率是（ ）( A ) 4 . 67 % ( B ) 5 . 12% ( C ) 5 . 18 % ( D ) 6 12 %83 、股票B 的方差是（ ）( A ) 0 . 0081 ( B ) 0 . 0089 ( C ) 0 . 0076 ( D ) 0 . 0093 84 、股票A 与股票B 的协方差是（）。( A ) 0 . 004 ( B ) 0 . 005 ( C ) 0 . 006 ( D ) 0 . 007 85 、股票A 与股票B 的相关系数是（）。( A ) 0 . 74 ( B ) 0 . 87 ( C ) 0 . 90 ( D ) 0 . 94 二专业能力l 、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000 元。作为理财规划师，你应该建议她持有( ）流动资产。( A ) 3000 元左右（B ) 6000 元左右( C ) 9000 元左右（D ) 1 2000 元左右2 、黄先生2007 年8 月1 日以整存整取的方式在银行存了6 万元，存期为6 个月，在2007 年8 月5 日，由于急需资金，从银行取出了1 万元，那么这1 万元适用的计息利率为（）。( A ）整存整取利率（B ）整存整取利率六折计息( C ）当日挂牌活期存款利率（D ）可以与银行协商解决11 、张先生购买了一张4 年期的零息债券，债券的面值为100 元，必要收益率为8 % ，则该债券的发行价格为（）。( A ) 73 . 50 元（B ) 9500 元( C ) 80 . 00 元（D ) 75 . 65 元7 、李先生购买了一张面值为100 元的10 年期债券，票面利率为6 % ，每半年付息一次，如果必要收益率为8 % ，则该债券的发行价格为（）元。( A ) 80 . 36 ( B ) 86 . 41 ( C ) 86 . 58 ( D ) 114.88 18 、某股票贝塔值为15 ，无风险收益率为5 % ，市场收益鱼为12 。如果该股票的期望收益率为15 % ，那么该股票价格（）。( A ）高估（B ）低估( C ）合理（D ）无法判断20 、某股票前两年每股股利为10 元，第3 年每股股利为5 元，此后股票保持5 的稳定增长，若投资者要求的回报率为巧，则该股票当前价格为（）元。( A ) 36 ( B ) 54 ( C ) 58 ( D ) 64 21 、某3 年期普通债券票面利率为8 % ，票面价值为100 元，每年付息，如果到期收益率为10 % , 则该债券的久期为（）年。A ) 2.56 ( B ) 2 . 78 C ) 3 . 48 ( D ) 4 . 5623、小王准备购买一只前端收费的基金，申购金额l 0000 元，申购费直15 % ，当日基金单位净值为1 . 78 元，则用价内法计算他能申购的份额为（）份。( A ) 5533 . 71 ( B ) 5431 . 28 ( C ) 4975 . 19 ( D ) 4885 , 20 39 、2006 年底，张先生获得税前奖金1 2000 元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为 ）. ( A ) 1200 元（B ) 1175 元( C ) 2025 元（D ) 1 00 0 元40 、王先生一月份取得工资收入8000 元，其应纳税所得额为6400 元，应纳税额为960 元。则王先生一月份工资收入的平均税率为（）。（设个税起征点为1600 元）( A ) 10 % ( B ) 12 % ( C ) 15 % ( D ) 20 % 45 、小李从部队转业回到家乡，得到一笔转业费50000 元。就这笔转业费而言小李应该缴纳个人所得税（）.( A ) 1000 元（B ) 2500 元( C ) 0 元（D ) 5000 元46 、赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000 元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税( ）。( A ) 1 000 元（B ) 960 元( C ) 800 元（D ) 0 元47 、王某发明了一项新技术，并且申请了专利。之后王某把这项专利转让给某公司，获得专利转让收入20 万元，则就这笔收入王某应缴纳个人所得税（）。( A ) 20000 元（B ) 30000 元( C ) 32000 元（D ) 36000 元48 、张先生在2006 年以20 元股的价格购买A 公司股票1 0000 股，并且在2007 年以30 元股的价格全部卖出，获得股票差价收入10000D 元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（）。( A ) 20000 元（B ) 10000 元( C ) 27500 元（D ) 0 元56 、王某预计退休后能够生存25 年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000 元用于一年的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3 % ，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备( ）退休基金。( A ) 720000 元（B ) 717405 . 50 元( C ) 7 17421 . 68 元（D ) 727421 . 68 元案例一：王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车，计划向银行贷款额为20 万元。根据案例一回答71 一73 题。71 、下列关于个人耐用消费品贷款，说法不正确的是（) o ( A ）贷款起点不低于人民币3000 元（B ）最高贷款额度不超高6 万元( C ）申请时需要提供有效身份证（D ）申请者必须年满18 周岁72 、王女士申请贷款的期限最长不得超过（）。( A ) l 一2 年（B ) 3 年( C ) 5 年（D ) 4 年73 、王女士申请个人汽车消费贷款，下列说法不正确的是（）。( A ）汽车消费贷款需有效担保（B ）汽车消费贷款需专款专用( C ）个人信用良好（D ）可以异地贷款案例二：何先生为外企员工，每月的收入大概为7000 元，虽然当前收入一般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加。何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30 万，期限为巧年，贷款利率为6 . 5 。根据案例二回答74 一82 题。74 、作为理财师，应该建议何先生采用的还贷方式为（）。( A ）等额本息还款法（B ）等额本金还款法( C ）等额递增还款法（D ）等额递减还款法75 、如果何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的( ）。( A ）本金（B ）本金和利息( C ）利息（D ）本金或利息76 、如果何先生采用等额本息法，每月的还款额为（）元。( A ) 988 . 32 ( B ) 2613 . 32 ( C ) 2718 . 91 ( D ) 2914 . 62 77 、如果何先生在还款3 年后有一笔10 万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么3 年后何先生的未还本金余额是（）元。( A ) 39160 . 80 ( B ) 28687 . 97 ( C ) 260831 . 20 ( D ) 24910 . 72 78 、如果何先生打算保持现有的每月还款额不变，那么贷款的剩余期限为（）期。 A ) 80 . 28 ( B ) 79 . 19 ( C ) 75 . 06 ( D ) 72 . 32 79 、如果何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元。( A ) 1611 . 60 ( B ) 1726 . 80 ( C ) 1832 . 40 ( D ) 1856 .80 80 、如果采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元。( A ) 429 . 87 ( B ) 2016 . 85 ( C ) 2879 . 67 ( D ) 3286 . 67 81.如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为（、）元( A ) 52650 ( B ) 58420 ( C ) 62188 ( D ) 64820 82 、如果采用等额本金还款法，在还款3 年后，何先生己经偿还了 ）元利息。( A ) 1429 . 87 ( B ) 2016 , 85 ( C ) 2879 . 67 ( D ) 328667 案例三：张先生去年购买了100 股S 公司的股票，收到的股利为1 元每股。张先生计划增持S 公司的股票，并且预计今年的股利会增长10 % ，而以后各年都将保持与今年相同水平的股利。已知S 公司的股票当前市价为10 元侮股，投资者要求的股票收益率为10 。根据案例三回答83 一85 题。83 、张先生是否应该增持S 公司的股票（）。( A ）是（B ）否( C ）无法判断（D ）无差异84 、S 公司股票的每股价值应该是（）。( A ) 10 元（B ) 11 元( C ) 8 元（D ) 12 元85 、如果张先生要求的股票收益率为20 % ，则张先生是否应该增持S 公司的股票（）( A ）是（B ）否( c ）无法判断（D ）无差异案例四：老刘计划20 年后退休，并且预计退休后能够生存25 年，退休后每年生活费需要100000 元。老刘拿出】 00000 元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9 % ，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6 。根据案例四回答86 一90 题。86 、为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备（）退休基金。( A ) 1 355036 元（B ) 1500000 元( C ) 1357805 元（D ) 1727421 元87 、老刘的启动资金在退休时可以增长为（）。( A ) 580441 元（B ) 500441 元( C ) 600441 元（D ) 560441 元88 、在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要，老刘还应该准备（) 退休基金。( A ) 790595 元（B ) 793595 元( C ) 794595 元（D ) 800585 元89 、为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投，的方法，则每年年末约需投入( ）。( A ) 25535 元（B ) 15532 元( C ) 24535 元（D ) 17535 元90 、若老刘每年的节余没有这么多，老刘决定将退休后每年的生活费降低到8000 元，则为了满足退休后的生活需要，老刘大约共需（）退休基金。( A ) 102 万元（B ) 104 万万元( C ) 108 万元（D ) 110 万元案例五：王先生在2000 年采用按揭贷款购房，支付首付40 万元，并取得房屋的产权证。2002 年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40 万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50 万元、赵女士加万元、张先生30 万元。2007 年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司。此时他们的房产价值达到200 万元，公司股份己增值到200 万元，两人在财产分割上产生分歧。根据案例五回答9196题。91 、在房产的分割上，赵女士能够分到的财产为（）。( A ) 100 万元（B ) 200 万元( C ) 20 万元（D ) 10 万元92 、在办理财产分割手续时，该房产应该被视为（）。( A ）夫妻共同财产（B ）王先生的个人财产( C ）赵女士的个人财产（D ）无法判断93 、如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得到( ）。( A ) 100 万元（B ) 2 00万元( C ) 20 万元（D ) 40 万元94 、在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得（）。( A ) 20 万元（B ) 35 万元( C ) 70 万元（D ) 140 万元95 、该有限责任公司属于（）。( A ）夫妻共同财产（B ）王先生的个人财产( C ）赵女士的个人财产（D ）无法判断96、如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生也同意公司继续经营。则三人对原公司的持股比例变为（）。( A ）王先生50 、赵女士20 、张先生30 % ( B ）王先生35 、赵女士35 、张先生30 % ( C ）王先生70 、赵女士0 、张先生30 % ( D ）王先生0 、赵女士70 、张先生30 % 理论答案133B64B96ABCDE234A65B97ABCDE335D66C98ABCDE436D67B99ADE537A68A100ABCD638C69D101ABCDE739C70C102BCD840A71A103ABD941C72B104ABCD1042B73D105ABC1143A74A106ABCDE1244B75D107ACE1345C76D108AC1446D77C109ABC1547C78A110ABCD1648B79C111ABCDE1749A80A112BE1850D81B113ACD1951B82A114BC2052C83A115ABCE2153A84C116B2254B85D117A2355D86ABCDE118A2456C87CD119B2557C88ABCDE120B26B58C89ABCDE121A27A59D90ABCD122A28A60C91ABCD123A29A61B92ADE124A30D62C93ACDE125A31A63B94ACDE32D64B95ABCD专业答案1D33A65C97A2C34C66C98A3A35A67B99C4C36C68C100C5D37B69B6D38B70A7B39B71B8B40C72C9A41C73D10D42B74C11A43D75B12B44A76B13C45C77C14A46B78C15D47C79A16C48D80D17B49B81A18A50A8219B51D83A20B52C84B21B53D85B22C54B86A23A55D87D24C56C88C25B57C89B26D58C90C27A59D91C28A60A92B29A61C93A30B62B94C31D63A95A32C64D96B2008年11月考题一理论知识45、某公司职员田先生于2008年8月领取工资5500元以及一次性奖金1000元，则他当月应缴纳的个人所得税为( )元 (A)400 (B)450 (C)550 (D) 62582、刘先生构建了一个投资组合，其中20投资于股票A，10投资于股票B，30投资于股票C，4O投资于股票D。四只股票的值分别为l.2、0.9、l.5、2,则该投资组台的值为( )。 (A)0.98 (B)1.24 (C)1.58 (D)1.67资料：股票x和股票Y的收益率分别如下： 牛 市正 常熊 市概 率30%45%25%股票X10%5%-3%股票Y20%7%-10% 请根据资料回答8385题：83、股票X与股票Y的预期收益率分别为( ) (A)5.25；6.10% (B)4.50：6.25 (C)4.50：6.65 (D)5.25：6.65%84股票X与股票Y的方差分别为( ) (A)0.0135；0.0078 (B)0.0023：0.0122 (C)0.0045 0.0122 (D)0.0056：0.013585、股票X与股票Y的相关系数是( ) (A)0.91 (B)0.85 (C)1.00 (D)-0.95二专业能力资料：张先生的儿子小强今年8岁，预计18岁上大学。张先生计划将儿子送往国外进行高等教育，预计学费共需800000元，假设学费上涨率每年为5%，张先生目前打算用20000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为lO根据资料回答9ll题：9、小强上大学时所需的教育费为( )元 (A)1303115.70 (B)1380927.68 (C)1397742.70 (D)1580872.6810、这笔教育启动资金到小强上大学时的终值为( )元 (A)3918745 (B)4192685 (C)4819245 (D)5187485ll、如果张先生采用定期定投的方式积累儿子的教育金，每年末需投入( )元 (A)7420835 (B)7850960 (C)7820835 (D)8050960资料；某项资产组合由长期债券和股票组成，其中长期债券和股票的投资比例分别为2O和80。 假设经济形势好的情况下长期债券和股票收益率分别为6和l5，经济形势差的情况下长期债券和股票收益率分别为4和1O而且经济形势出现好和差的概率是一样的，根据资料回答3638题：36、长期债券的期望收益率为( ) (A)4 (B)5 (C)6 (D)737、股票的期望收益率为( ) (A)12.5 (B)13.5 (C)10.5 (D)15.538、该项资产组合的期望收益率为( )(A)14 (B)15 (C)12 (D)1139、在资本资产定价模型(CAPM)中度量了( )。 (A)投资组合的绝对风险相对于市场组合绝对风险的比例 (B)投资组合的绝对风险相对于市场组合相对风险的比例 (C)投资组合的相对风险相对于市场组合绝对风险的比例 (D)投资组合的相对风险相对于市场组合相对风险的比例40、资本市场线(CML)表示( ) (A)有效组合的期望收益和方差之间的一种简单的线性关系 (B)有效组合的期望收益和风险报酬之间的一种简单的线性戈系 (C)有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系 (D)有效组合的期望收益和之间的一种简单的线性关系41、某只股票的值为I.5，短期国库券的利率为7如果预期市场收益率为16，则该股票 的期望收益率为( ) (A)15.5 (B)16.5 (C)18.5 (D)20.5 42、假设s公司的股票上年度发放的股利为09元/股，并预期以后各年度的股利水平都一样 如果投资者对该股票要求的收益率为15则该股标当前的价格应该为( ) (A)6元/股 (B)8元/股 (C)9元/股 (D)10元/股43、某上市公司预计一年后支付现金股利l元/股，并且以后每年的股利水平将保持7的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为I5则该股票当前的价格应该为( ) (A)10.