金蝶EAS V8.0资金管理演练方案说明.doc

金蝶EAS V8.0演示账套方案说明1.1 资金集中管控解决方案1.1.1 总体说明环球集团的环球机械集团是环球机械主要生产数控机床的集团企业，采用资金集中管控模式。机械集团总部成立环球机械资金中心，将整个集团的资金集中到集团总部, 由总部统一调度、管理和运用。通过资金的集中管理, 企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配, 提高资金使用效率, 降低金融风险。1.1.2 系统操作说明1.1.2.1 建立资金集中结算体系1.1.2.1.1 建立环球机械资金中心 业务说明设置环球机械资金中心。 操作说明金融机构一般按银行结构树来设置，新增环球机械资金中心，需勾上选项“集团内部金融机构”，并选择对应的公司（环球机械集团本部）。若存在多个环球机械资金中心，新建非根级环球机械资金中心时，需指定上级中心。操作路径：【企业建模】-【辅助数据】-【财务会计数据】-【金融机构（银行）】演示数据：用户zx1张鑫(环球机械资金专员)登录查看“环球环球机械资金中心”环球机械资金中心信息。 表 1结算中心基本信息编码环球机械资金中心名称是否内部金融机构对应公司启用日期jxjszx环球环球机械资金中心是环球机械集团本部2014-4-11.1.2.1.2 成员单位委托环球机械资金中心完成对外收款业务 业务说明5月20日，环球机械本部销售东方机械的货款2,100,000.00需要收款，环球机械本部委托环球机械资金中心代为收款，记录环球机械本部内部存款的增加。 主流程环球机械本部收款单修改（新增）提交-审批-提交环球机械资金中心-环球机械资金中心对外收款单修改提交-受理-收款图 1成员单位发起的对外收款流程图 操作说明环球机械本部出纳收款单修改业务种类为“对外收款”，提交环球机械资金中心（用户：zx1资金专员张鑫）。操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【收款查询】进入序时簿，选中收款单（表2）【提交】，回到收款单查询序时簿，选用工具栏按钮【审批】进行审批处理，然后刷新界面进行【提交结算中心】操作，下查，可看到生成的结算单，记住结算单号。表2收款单收款单号收款公司收款类型收款科目收款账户结算方式客户收款金额日期编码规则自动生成环球机械集团本部其他1002.03，结算中心存款nhjxbb00131集中结算东方机械2,100,000.002014-5-20 2、环球机械资金中心进行集中结算处理。（用户：zx1资金专员张鑫）操作路径：【资金管理】-【资金结算】-【结算业务】-【对外收款】具体操作：进入序时簿，选中找到上一步生成的结算单。【修改】，补充录入以下信息（未说明的为默认值）：中心收款账户：点【提交】，回到结算单序时簿，进行【受理】处理（受理时若遇到透支提示，直接确认即可。），然后进行【收款】处理。然后可查阅受理登记的内账户明细账信息。操作路径：【资金管理】-【资金结算】-【账簿】-【内部账户明细账】具体操作：查看该张对外收款结算单的登账记录。过滤条件改变查询日期范围，进入查询界面后，在左侧可按组织选择到需要查询的账户，右边数据会自动刷新：账户，2014年5月20日，一笔收款2,100,000.00，记录为贷方发生额。3、查看环球机械本部出纳收款单状态及查看登记的银行日记账（用户：zx1资金专员张鑫）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【收款查询】具体操作：进入序时簿，查询第1步的收款单，收款单“状态”应该为（出纳参数CS062（提交环球机械资金中心的对外收、付款业务是否由环球机械资金中心自动收、付款）为是）然后到【财务会计】-【出纳管理】-【银行存款】-【银行存款日记账】，进行查询界面后，表头“银行账户”选择，2014年5月20日，一笔收款2,100,000.00，记录为借方发生额。1.1.2.1.3 环球机械资金中心发起的对内付款业务，快速结算内部交易 业务说明业务发起：环球机械资金中心发起集中销售内部结算。5月20日，环球机械集团本部支付给环球机床深圳有限公司所有货款，付款总额为10250,000.002，500，000.00货款。 主流程环球机械资金中心新增结算单-受理-生成环球机床深圳有限公司的收款单、环球机械本部的付款单。图2环球机械资金中心发起的对内付款流程图 操作说明1、 环球机械本部录入结算单（用户：zx1资金专员张鑫）操作路径：【资金管理】-【资金结算】-【结算业务】-【对内付款】环球机械本部新增对内付款结算单，结算单内容如下：表3结算单编号业务种类摘要收款单位全称收款方内部账户付款单位全称付款方内部账户币别金额系统自动生成对内付款付集中销售款环球机床深圳有限公司nh102001深圳机床结算户环球机械集团本部nh10101环球机械本部结算户人民币2,500,000.00信息录入后【提交】，然后在序时簿进行【受理】，受理完可下查，查看生成的收款方的收款单、付款方的付款单。受理时遇到透支提示，直接确认即可。受理后查阅登记的内账户明细账信息操作路径：【资金管理】-【资金结算】-【账簿】-【内部账户明细账】），收款方内部账户增加（贷方），付款方内部账户减少（借方）具体操作：查看该张结算单的登账记录。过滤条件改变查询日期范围，进入查询界面后，在左侧可按组织选择到需要查询的账户，右边数据会自动刷新：账户，2014年5月20日，一笔付款2,500,000.00，记录为借方发生额。账户，2014年5月20日，一笔收款2,500,000.00，记录为贷方发生额。2、 环球机械本部收到付款回单，进行付款入账处理。（用户：zx1资金专员张鑫）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【付款查询】具体操作：进入付款查询序时簿，选中保存状态的环球机械资金中心发送的付款回单，点击【修改】，查看付款单信息、金额是否与结算单一致，然后【提交】，回到序时簿进行【审批】，刷新界面后【付款】处理，完成入账处理。然后到【财务会计】-【出纳管理】-【银行存款】-【银行存款日记账】，进行查询界面后，表头“银行账户”选择，2014年5月20日，一笔付款2,500,000.00，记录为贷方发生额。3、 环球机床深圳有限公司收到的收款回单（用户：wm出纳吴敏）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【收款查询】具体操作：进入收款查询序时簿，选中保存状态的环球机械资金中心发送的收款回单，点击【修改】，查看收款单信息、金额是否与结算单一致，然后【提交】，回到序时簿进行【审批】，刷新界面后【收款】处理，完成入账处理。然后到【财务会计】-【出纳管理】-【银行存款】-【银行存款日记账】，进行查询界面后，表头“银行账户”选择，2014年5月20日，一笔收款2,500,000.00，记录为借方发生额。1.1.2.1.4 收款方发起的对内收款业务 业务说明5月10日环球机床深圳有限公司通过采购中心从环球机床华龙精密制造厂调拨一批零件。5月20日货物发出后，环球机床华龙精密制造厂向集团环球机械资金中心提出收款申请，环球机械资金中心进行内部结算处理，并生成环球机床深圳有限公司的付款回单。主流程环球机床华龙精密制造厂收款申请环球机械资金中心结算受理环球机床深圳有限公司付款入账图3收款方发起的对内收款流程图 操作说明1. 环球机床华龙精密制造厂收款单提交环球机械资金中心（用户：wj（出纳王金）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【收款查询】具体操作：找到如下收款单，查看内容后，进行【审批】，刷新界面后【提交环球机械资金中心】处理。前提条件是已启用“收款单到结算单”的BOTP单据转换规则(已启用)。表4收款单单据编号业务日期收款金额收款账户结算方式摘要付款人名称付款账号AR-000000122014-05-2047,770,269.79nhhl001集中结算内部结算环球机床深圳有限公司nhszjc0012. 环球机械资金中心受理环球机床华龙精密制造厂提交的收款业务（用户：dlz资金主管杜丽哲）操作路径：【资金管理】-【资金结算】-【结算业务】-【对内收款】具体操作：查看环球机床华龙精密制造厂提交的对内收款结算单，进行【受理】处理（受理过程的透支提醒直接确认）。因为预设环球机床深圳有限公司出纳参数“CS009结算单受理后自动发送对方单位付款回单”改为“是”，所以系统自动发送一张付款回单，【下查】，可以看到发送的付款回单。3. 受理后查阅登记的内账户明细账信息操作路径：【资金管理】-【资金结算】-【账簿】-【内部账户明细账】），收款方内部账户增加（贷方），付款方内部账户减少（借方）具体操作：查看该张结算单的登账记录。过滤条件改变查询日期范围，进入查询界面后，在左侧可按组织选择到需要查询的账户，右边数据会自动刷新：账户，2014年5月20日， 一笔付款47,770,269.79，记录为借方发生额。账户，2014年5月20日， 一笔收款47,770,269.79，记录为贷方发生额。4. 付款方环球机床深圳有限公司付款业务入账（用户：wm出纳吴敏）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】【付款单新增】具体操作：选中环球机械资金中心自动发送的付款回单（保存状态，付款金额47,770,269.79），点击【修改】，查看信息后【提交】，退出编辑界面，到序时簿进行【审批】，刷新后进行【付款】处理，即完成入账处理。然后到【财务会计】-【出纳管理】-【银行存款】-【银行存款日记账】，进行查询界面后，表头“银行账户”选择，2014年5月20日，一笔付款47,770,269.79，记录为贷方发生额。5. 环球机床华龙精密制造厂收款单收款入账（用户：wj（出纳王金）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【收款查询】具体操作：找到单号为AR-00000012的收款单，进行【收款】处理。收款后到【财务会计】-【出纳管理】-【银行存款】-【银行存款日记账】，进行查询界面后，表头“银行账户”选择，2014年5月20日，一笔收款47,770,269.79，记录为借方发生额。1.1.2.1.5 大额付款联动支付 业务说明环球机械资金中心使用零余额资金归集方式管理资金，当环球机床深圳有限公司需要付款时，才向集团申请，从母账户里下拨的环球机床深圳的银行账户中，再从环球机床深圳的银行账户中对外付款到外部供应商账户中。 这种付款也称为联动支付，通过这种付款方式，实现一笔申请两笔转账三笔交易记录。 主流程图 4联动支付流程图付款申请付款审批并提交环球机械资金中心环球机械资金中心生成联动支付结算单环球机械资金中心受理结算单并登账环球机械资金中心提交银企结算单生成下属单位收款单对于环球机械资金中心通过联动支付结算单下拨资金给环球机床深圳，环球机床深圳真实银行账户收到了一笔款项，同时付出了一笔款项。 操作说明1. 环球机床深圳有限公司出纳wm（吴敏）提交付款申请，付款300000.00采购款给广州新达机械附件有限公司，请总部通过联动支付方式付款。路径：【财务会计】【出纳管理】【收付款处理】【付款单新增】说明：付款账户选择真实的外部银行账户时，可以在业务种类选择到联动支付，填写完整付款信息后提交付款单。表5付款单业务日期单据编号付款类型付款币别付款金额折本位币付款账户付款科目2014-05-20AP-00000045其他人民币300,000.00300,000.00202075500101商业银行存款业务种类摘要用途收款人名称收款账户收款银行联动支付支付采购款广州新达机械附件有限公司6726339399777招行广州五羊支行2. 环球机床深圳有限公司出纳wm（吴敏）进行付款审批并提交环球机械资金中心路径：【财务会计】【出纳管理】【收付款处理】【付款单查询】说明：付款单提交后，可以通过工作流审批也可以直接用工具栏审批，审批完成后可提交环球机械资金中心，生成环球机械资金中心的联动支付业务类型的结算单。3. 环球机械资金中心资金专员张鑫（用户：zx1）审查生成的联动支付结算单路径：【资金管理】【资金结算】【结算业务】【联动支付】说明：在下属单位的付款单提交环球机械资金中心后，环球机械资金中心可以在联动支付查询中找到相应的结算单。在联动支付的结算单上，付款账户为下属单位的内部账户，子公司银行账户为下属单位付款单上的付款账户，也就是下属单位要接收环球机械资金中心下拨款的收款账户，付款中心账户自动带出子公司银行账户的母账户。 参考说明目前产品也支持，联动支付的付款单上，付款账户为内部银行账户，这种适合由结算中心确定总哪对母子账户付款。在联动支付结算单上，补充子公司银行账户和母账户信息。4. 环球机械资金中心资金主管受理结算单并登账路径：【资金管理】【资金结算】【结算业务】【联动支付】说明：工具栏上有受理按钮，可以对结算单进行受理，受理完成，此结算单登记根据付款账户登记内部账户明细账，根据付款中心账号登记环球机械资金中心的银行日记账。 5. 环球机械资金中心资金专员张鑫（用户：zx1）环球机械资金中心提交银企路径：【资金管理】【资金结算】【结算业务】【联动支付】说明：工具栏上有提交银企付款的按钮，通过银企联动支付接口提交银企后，环球机械资金中心下拨一笔款项，同时下属单位收款一笔款项，然后直接按照结算单上的收款账户从下属单位付款出去。6. 结算单生成下属单位收款单，环球机床深圳有限公司出纳wm（吴敏）查看生成的收款单进行后续业务处理。路径：【财务会计】【出纳管理】【收付款管理】【收款单查询】说明：环球机械资金中心受理联动支付结算单成功后，会自动生成下属单位的收款单，收款账户为下属单位对于环球机械资金中心内部账户的银行账户。1.1.2.2 现金池管理环球机械集团现金池采用自动收款归集，下拨通过资金预算金额控制下拨。1.1.2.2.1 自动收款归集 业务说明环球机械集团为实现资金的集中管理，对环球机床华龙精密制造厂、环球机床深圳有限公司招行收入户（子账号）上的款项每日17点定时归集转入环球机械集团本部的招行总户（母账号）。由于资金划拨业务发生频繁且有规律，环球机械集团本部希望由系统自动完成与成员单位的资金划拨业务。环球机械集团本部通过定义招行账户（母账号）自动上划设置、自动上划后台事务，根据招行账户（母账号）自动上划设置，由后台事务自动触发上划单新增，从而实现资金从环球机床华龙精密制造厂、环球机床深圳有限公司招行收入户（子账号）到环球机械集团本部招行账户（母账号）的自动上划。 主流程参见 (图 5)图 5自动上划业务流程图设置母子账户体系：设置母账号设置账户管理策略设置银行收支户（子账号）自动上划：定义并启用自动上划设置定义并发布自动上划后台事务后台事务自动触发上划单新增、保存上拨单自动提交银企互联发送通知 操作说明1、设置母子账户体系1）查看账户管理策略（用户：dlz机械资金主管杜丽哲）操作路径：【资金管理】-【账户管理】-【基础设置】-【账户管理策略】具体操作：定义资金上划下拨的规则。查看预设的编码为002上划下拨策略，上划方式为全额上划。2）设置集团总部母账户（用户：dlz机械资金主管杜丽哲）操作路径：【资金管理】-【账户管理】-【业务处理】-【银行账户维护】具体操作：进入序时簿，查看环球机械集团本部的银行账号1020755001004，已勾上选项“母账号”。3）设置成员单位子账户信息（用户:wm（深圳机床出纳吴敏）操作路径：【资金管理】-【账户管理】-【业务处理】-【银行账户维护】具体操作：进入银行账户序时簿，选择202075500101招行皇岗支行结算户，填写“管理策略”为，及对应的“上级账号”为。说明：单位子账户设置管理策略后，可以使用划拨单的“批量填充”功能，系统自动算出划拨金额。在环球机床华龙精密制造厂已经预设置了单位子账户。2、定义自动上划设置（用户：dlz机械资金主管杜丽哲）操作路径：【资金管理】-【现金池管理】-【自动划拨设置】-【自动上划设置】进入自动上划设置序时簿，【新增】打开“自动上划设置-新增”界面，新增自动上划设置：按以下信息录入，分录信息选择后会自动带出分录。表6自动上划设置编号名称划拨时间母账号币别结算方式提交方式用途收款省收款市20140401自动上划设置 17:00:001020755001004招行蛇口支行集团总户人民币电汇暂存单据资金归集广东深圳分录划拨单位单位账号环球机械集团本部102075500101招行蛇口支行活期户环球机床深圳有限公司202075500101招行皇岗支行结算户环球机床华龙精密制造厂302075700101招行宝安支行结算户完成录入后【保存】，回到序时簿【启用】该自动上划设置。3、定义自动上划后台事务（用户：dlz机械资金主管杜丽哲）操作路径：【系统平台】-【后台事务】-【后台事务定义】具体操作：进入后台事务定义界面，在左侧系统树上依次选择【资金管理】【现金池管理】【自动上划调度】，使用工具栏的【修改】，在自动上划修改编辑界面，定义“调度计划”信息，选择输入框后的三点按钮，打开“设置调度周期”窗口，选择，【下一步】，然后输入“起始时间”，【完成】，完成设置后回后台事物定义界面，【保存】后进行【发布】。完成自动上划后台事物的定义。4、自动上划说明：当系统定义并启用自动上划设置、定义发布自动上划后台事务后，后台事务按定义的调度计划扫描自动上划设置，在自动上划设置确定的“划拨时间”点，根据自动上划设置中确定的母账号、划拨单位、单位账号，自动触发上划单的新增，并根据自动上划设置“提交方式”确定是否自动提交银企互联，若是，生成的上划单自动提交银企互联，若否，则只暂存上划单。 具体操作： 为测试调度是否设置正确，可点【测试】，会即时调度当前已启用的自动上划设置，系统完成自动生成一条暂存状态的上划单。（注意：调度时间改为当前时间，自动上划设置的划拨时间改在同一个小时内）。5、确认自动上划执行情况操作路径：【资金管理】-【现金池管理】-【自动划拨设置】-【自动上划设置】进入自动上划设置序时簿，选择编号为20140401的自动上划设置单，点工具栏的【查看使用情况】，打开“划拨执行情况”界面，在此可以看到该自动上划设置的所有调度情况，生成的上划单信息，记住上划单单号。6、自动生成的上划单的后续处理操作路径：【资金管理】-【现金池管理】-【业务处理】-【上划业务处理】具体操作：进入上划单序时簿后，找到上一步操作自动生成的暂存状态的上划单，【修改】，打开“上划单-编辑”界面，查看上划单内容，然后【提交】。退回序时簿进行上划单【审批】操作，上划单的状态被改为刷新界面后，进行【上划确认】处理，在“上划单”界面，勾选分录“是否成功”字段的两个小方框，最后点工具栏的【上划确认】按钮。回到“上划单”序时簿界面，使用工具栏的【发送回单】功能，会生成环球机床华龙精密制造厂、环球机床深圳有限公司的付款单。【下查】查看生成的付款回单。7、自动上划结果通知查看操作路径：【消息中心】-【工作位置:EAS】-【通知】-【其他】自动上划设置的业务操作处理完毕，自动上划后台事务扫描结束，生成执行情况日志，通过系统消息中心向自动上划设置的制单人发送通知，通知发送到【消息中心】-【工作位置:EAS】-【通知】-【其他】下。查看发送的通知信息。1.1.2.2.2 资金月报驱动下拨 业务说明环球机械集团总部对异地子公司（环球机床华龙精密制造厂、环球机床大连有限公司），采用下拨备用金方式，下拨一定金额供子公司日常小额付款支出。环球机械集团总部编制资金周报模板下发给子公司，子公司编制资金周报表，上报环球机械集团总部审批，审批通过后，环球机械集团本部会根据资金周报金额进行资金的下拨。 主流程预算编制预算控制策略中心下拨下属单位收款单 操作说明1、预算编制路径：【预算管理】【预算处理】【预算编制】说明：4月，预算专员郭林春填报环球机床深圳有限公司、华龙精密制造厂每月的资金拨付预算表。表 7月度资金拨付预算表编制单位:环球机床深圳有限公司日期:2014-04编制人:郭林春单位:元项目序号上期预算金额上期实际使用上期差异（实际-预算）本期预算金额预算申请金额预算追加金额不需下拨资金预算金额合计固定费用11610000226000065000016100009600007000002600001400000 租金211000001000000-10000011000006000006000001000001100000 物业管理费3300000200000-10000030000020000050000150000100000 清洁费460000450000390000600004000020000060000 绿化费550000510000460000500004000010000050000 保安费6100000100000010000080000200001000090000变动费用7500000400000-1000005000005000001000000600000人工成本开支830000002050000-9500003000000180000020000002000000税金支出950000050000005000004000001000000500000资本性支出102000002100001000020000020000000200000投资性支出1115000001000000-5000001500000140000010000001500000采购支出12600000450000-15000060000050000000500000其他经营性资金预算1360000004500000-15000006000000450000001000004400000预算总计141391000011370000-2540000139100001E+07120000036000011100000备用金额度15200000024700004700002000000200000012000002120000上期留存额度16-0第一次拨付金额1740000003000000-10000004000000350000050000004000000第二次拨付金额1830000002500000-50000030000003000000100000500003050000第三次拨付金额1920000001400000-6000002000000150000012000001620000总部追加拨付金额2012000001000000-2000001200000180000020000230001797000其他追加拨付金额211000000100000001000000120000010000001300000表 8月度资金拨付预算表编制单位:环球机床深圳有限公司日期:2014-04编制人:郭林春单位:元项目序号上期预算金额上期实际使用上期差异（实际-预算）本期预算金额预算申请金额预算追加金额不需下拨资金预算金额合计固定费用11610000226000065000016100009600007000002600001400000 租金211000001000000-10000011000006000006000001000001100000 物业管理费3300000200000-10000030000020000050000150000100000 清洁费460000450000390000600004000020000060000 绿化费550000510000460000500004000010000050000 保安费6100000100000010000080000200001000090000变动费用7500000400000-1000005000005000001000000600000人工成本开支830000002050000-9500003000000180000020000002000000税金支出950000050000005000004000001000000500000资本性支出102000002100001000020000020000000200000投资性支出1115000001000000-5000001500000140000010000001500000采购支出12600000450000-15000060000050000000500000其他经营性资金预算1360000004500000-15000006000000450000001000004400000预算总计141391000011370000-2540000139100001E+07120000036000011100000备用金额度15200000024700004700002000000200000012000002120000上期留存额度16-0第一次拨付金额1740000003000000-10000004000000350000050000004000000第二次拨付金额1830000002500000-50000030000003000000100000500003050000第三次拨付金额1920000001400000-6000002000000150000012000001620000总部追加拨付金额2012000001000000-2000001200000180000020000230001797000其他追加拨付金额211000000100000001000000120000010000001300000表9月度资金拨付预算表编制单位:环球机床华龙精密制造厂日期:2014-04编制人:郭林春单位:元项目序号上期预算金额上期实际使用上期差异（实际-预算）本期预算金额预算申请金额预算追加金额不需下拨资金预算金额合计固定费用11400000226000086000014000008100007000002600001250000 租金210000001000000010000005000006000001000001000000 物业管理费320000020000002000001500005000015000050000 清洁费450000450000400000500004000020000060000 绿化费550000510000460000500004000010000050000 保安费6100000100000010000080000200001000090000变动费用7500000400000-1000005000004500001000000550000人工成本开支820000002050000500002000000180000020000002000000税金支出950000050000005000004000001000000500000资本性支出102000002100001000020000020000000200000投资性支出1115000001000000-5000001500000140000010000001500000采购支出12500000450000-5000050000050000000500000其他经营性资金预算1350000004500000-5000005000000450000001000004400000预算总计141160000011370000-230000116000001E+07120000036000010900000备用金额度15210000024700003700002100000200000012000002120000上期留存额度16-0第一次拨付金额1730000003000000-5000003000000250000050000003000000第二次拨付金额1830000002500000-1000003000000300000010000003100000第三次拨付金额191500000140000001500000150000012000001620000总部追加拨付金额20100000010000000100000011000002000001120000其他追加拨付金额21100000010000000100000012000000012000002、预算控制策略要从预算取数或通过预算来控制下拨业务，就必须要设置对应的取值规则，控制规则。在系统中，需要去设置预算驱动下拨的预算控制策略。路径：【预算管理】【预算控制】【控制策略设置】说明：预算驱动拨款方式下的预算控制策略与其他控制策略的区别在于分录中的责任中心来源应该设置为分录.单位.编码。表10下拨单预算控制策略责任中心来源预算项目来源币别来源期间类型预算要素来源业务日期来源业务申请属性来源分录.单位.编码分录.预算项目编码币别.编码月金额业务日期分录.金额4、 中心下拨每月分3-5次下拨，每次下拨金额的取值为对应预算项目的取值，如预算项目选址“第一次拨付金额，预算数据的取值则为预算表的对应预算项目的值。路径：【资金管理】【现金池管理】【划拨业务处理】【下拨业务处理】说明：新增中心下拨单，选择母账号及分录中的需要拨款的单位，日期及预算项目，录入完成后点击工具栏的预算驱动，系统就会按照预算控制策略弹出对应的预算表上的预算数据，同时即可完成预算驱动拨款。然后进行下拨单的审批、付款、确认。表11预算驱动的下拨单单据编号业务日期母账号币别总金额201404052014-04-021020755001004招行蛇口支行集团总户 jxzh004人民币7,000,000.00分录序号单位账号单位金额预算项目1202075500101招行皇岗支行结算户 szjczh001环球机床深圳有限公司4,000,000.00第一次拨付金额2302075700101招行宝安支行结算户 hljmzh001环球机床华龙精密制造厂3,000,000.00第一次拨付金额4、下属单位收款单路径：【财务会计】【出纳管理】【收付款管理】【收款单查询】说明：若成员单位参数CS013（成员单位自动接收母公司下拨单确认后发送的收款回单）参数值为是时，中心下拨单确认后即会生成下属单位的收款单。1.1.2.3 出纳日常收付款业务1.1.2.3.1 通过银企付款 业务说明5月8日，需要支付深圳信为有限公司预付货款50000元。通过银企互联方式付款。 主流程环球机床深圳有限公司付款单修新增-审批-付款（银企付款）-银行付款单-银行付款单提交 操作说明1. 环球机床深圳有限公司出纳付款单新增（用户：wm出纳吴敏）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【付款单新增】具体操作：手工新增如下付款单。 表12付款单业务日期付款类型付款币别付款金额付款账户结算方式收款人名称收款账户收款银行2014-05-08其他人民币5,000.00202075500101银企付款深圳信为有限公司4567766788招商银行高新园支行注意：注意结算方式，选择“通过银企平台付款”。收款人国家、省、市县信息需要录入，而且付款账户必须是设置了银企接口信息才符合提交银企付款的要求。2. 付款单的审批（用户：bxy 环球机床深圳有限公司财务经理白晓燕）。3. 付款单提交银行付款单，生成银企互联下的银行付款单（用户：wm出纳吴敏）4. 银行付款单提交银企。（用户：wm出纳吴敏）操作路径：【资金管理】-【银企互联】-【银企信息查询】-【银行付款查询】如果经确认，银行付款单数据完整正确，可直接提交银企，提交银企成功后，状态为提交成功。如果确认发现银行付款单部分数据部正确，则可以直接【打回】，原付款单状态从付款改回已审批。银行付款单提交银行成功后，可使用【同步单据状态】功能接收银行返回的处理结果，可能是交易成功，交易失败或交易未确认。交易成功，业务处理成功完成。交易失败，可【打回】银行付款单，按银行返回信息指示修改付款单信息，重新提交银企。交易未确认，需要和银行确认后，根据情况【修改状态】为交易成功或交易失败再进行下一步处理。1.1.2.3.2 开应付票据付款 业务说明对外付款业务（可接供应链采购付款）11月29日，需要支付东莞陆翔机械有限公司货款64800元。财务人员根据应付单生成，通知出纳支付货款，决定采用开银行承兑汇票方式付款。 主流程环球机械本部付款单修改（新增）提交-审批-付款（登记应付票据）-应付票据登记 操作说明5. 环球机械本部出纳付款单查看、确认结算方式（用户：zx1资金专员张鑫）操作路径：【财务会计】-【出纳管理】-【收付款处理】-【付款单查询】具体操作：进入序时簿，选中如下付款单（未完成供应链流程演练可直接手工新增该付款单）。 表13付款单付款单号付款公司付款账户收款科目收款账户结算方式供应商收款金额日期编码规则自动生成环球机械集团本部jxzh0011002.01，商业银行存款343220081223012应付票据（银行承兑汇票）东莞陆翔机械64800.002014-11-29 点工具栏【审批】，进行审批处理。审批完成后，刷新界面，还选中该单据，选择【付款】下拉的【登记应付票据】，打开“应付票据-新增”界面，录入以下信息：单据编号：票据类型：票据号码：出票日期：汇票到期日：付款人账号：收款人全称：F7选择，供应商页签选择勾选额度内额度内F7：授信额度扣减顺序中选择环球机械集团本部的银行承兑汇票，第2行。完成录入后【提交】退出。返还付款单序时簿，确认付款单状态为“付款”。1.1.2.4 建立资金票据集中管理体系环球机械集团的机床销售业务中银行票据占业务比重较大点，加强对应收应付票据的集中管理成为集团资金管理的特色及重点。为此，环球机械集团环球机械资金中心制定“集团应收应付票据集中管理规定”，统一管理各子公司的应收票据，把它纳入集团经营资金管理范围，根据货款的支付条件、紧急程度，优先使用应收票据，尽量减少银行存款，达到集团货币资金流出的最小化。集团“票据池”管理思路示意图：图 6环球机械集团“票据池”管理思路1.1.2.4.1 应收票据票据池管理 业务说明企业持有的、尚未到期兑现的商业承兑汇票或银行承兑汇票。相关的业务操作有：应收票据登记、对内（外）背书、对内（外）贴现、质押、退票、收款、托管、托收等。企业开出的、尚未到期兑现的商业承兑汇票或银行承兑汇票。相关的业务操作有：应付票据登记、承兑、兑付、退票等。 主流程图 7票据池流程图流程说明：1.下属企业将收到的商业汇票通过对内背书、对内托管到集团总部。2.集团总部接收下属企业的票据后形成票据池，集团总部可及时掌控各成员单位的应收票据信息。3.集团总部对票据池中的票据可根据实际需求采取不同的处理方式：（1）把“票据池”的票据质押获得相应的授信额度，办理开立银行承兑汇票或者其它授信业务，集团可分配各成员单位使用质押授信的具体额度；（2）如果企业需要把票据头寸及时转换为现金头寸，则可以申请贴现或者托收业务，此时，“票据池”由准现金形式转换为“现金池”。（3）根据下属企业付款申请，可将票据池的票据对内背书给需要付款的下属企业。一、集团如何通过对内背书形成票据池 业务说明华龙精密制造厂收到一批银行承兑汇票，按集团要求，必须通过对内背书的方式背书给环球机械资金中心。（华龙精密制造厂已经对所收到的银行承兑汇票进行了登记及审批。） 操作说明1，华龙精密制造厂资金专员王金（用户：wj）, 用Ctrl或Shift选中多张需要对内背书的记录，点击【对内背书】按钮，可将多张票据同时背书给被背书人。操作路径：【资金管理】【票据管理】【应收票据管理】【应收票据业务处理】2，环球机械资金中心资金专员张鑫（用户：zx1）收到华龙精密制造厂对内背书的信息，进行确认，生成环球机械资金中心的应收票据，并且登记内部账户明细账，增加华龙精密制造厂票据户的金额。操作路径：【资金管理】【票据管理】【应收票据管理】【应收票据背书查询】操作说明：背书单过滤条件中请选择“收到的背书单”， 环球机械资金中心对对内背书进行【确认】操作，【确认】后，会自动生成环球机械资金中心的多张库存应收票据，同时增加了华龙精密制造厂的内部账户明细账。二，下属公司需要使用票据付款，集团背书票据给下属公司 业务说明环球机床深圳有限公司需要付款，环球机械本部背书票据给环球机床深圳有限公司支付使用。 操作说明1，环球机械资金中心资金专员张鑫（用户：zx1）选择票据背书给环球机床深圳有限公司。