审计报表模板.xls

资资 产产 负负 债债 表表 编编制制单单位位 XXXXXXXX年年XXXX月月XXXX日日 单单位位 人人民民币币元元 资 产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数 流流动动资资产产 1流流动动负负债债 50 货币资金2 短期借款51 短期投资3 应付票据52 应收票据4 应付账款53 应收股利5 预收账款54 应收利息6 应付工资55 应收账款7 应付福利费56 减 坏账准备8 应付股利57 应收账款净值9 应交税金58 其他应收款10 其他应交款59 预付账款11 其他应付款60 应收补贴款12 预提费用61 存 货13 预计负债62 待摊费用14 递延收益63 一年内到期的长期债权投资15 一年内到期的长期负债64 其他流动资产16 其他流动负债65 流流动动资资产产合合计计17 流流动动负负债债合合计计66 长长期期投投资资 18长长期期负负债债 67 长期股权投资19 长期借款68 长期债权投资20 应付债券69 合并价差21 长期应付款70 22 专项应付款71 23 其他长期负债72 长长期期投投资资合合计计24 其中 待转销汇兑收益73 固固定定资资产产 25 长长期期负负债债合合计计74 固定资产原价26递递延延税税项项 75 减 累计折旧27 递延税款贷项76 固定资产净值28 负负债债合合计计77 减 固定资产减值准备29 少数股东权益78 固定资产净额30所有者权益 或股东权益 79 工程物资31 实收资本 或股本 80 在建工程32 中方投资 非人民币本期末金额 81 固定资产清理33 外方投资 非人民币本期末金额 82 34 减 已归还投资83 35 实收资本 或股本 净额84 固固定定资资产产合合计计36 资本公积85 无无形形资资产产及及其其他他资资产产 37 盈余公积86 无形资产38 其中 法定盈余公积87 长期待摊费用39 法定公益金88 其他长期资产40 任意盈余公积89 其中 待转销汇兑损失41 储备基金90 42 企业发展基金91 43 利润归还投资92 无无形形资资产产及及其其他他资资产产合合计计44本年利润93 递递延延税税项项 45 未确认的投资损失 以 号填列 94 递延税款借项46 未分配利润95 47货币换算差额96 48 所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 合合计计97 资资产产总总计计49负负债债及及所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 总总计计98 现现 金金 流流 量量 表表 会会03表表 编编制制单单位位 XXXXXXXX年年度度 单单位位 人人民民币币元元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1补补充充资资料料35 销售商品 提供劳动收到的现金21 将净利润调节为经营活动现金流量 36 收到的税费返还3 净利润37 收到的其他与经营活动有关的现金4 加 计提的资产损失准备38 现现金金流流入入小小计计5 固定资产折旧39 购买商品 接受劳务支付的现金6 无形资产摊销40 支付给职工以及为职工支付的现金7 长期待摊费用摊销41 支付的各项税费842 支付的其他与经营活动有关的现金943 现现金金流流出出小小计计10 待摊费用减少 减 增加 44 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额11 预提费用增加 减 减少 45 二 投资活动产生的现金流量 12 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失46 收回投资所收到的现金13 固定资产报废损失47 取得投资收益所收到的现金14 财务费用48 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额15 投资损失 减 收益 49 收到的其他与投资活动有关的现金16 递延税款贷项 减 借项 50 现现金金流流入入小小计计17 存货的减少 减 增加 51 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金18 经营性应收项目的减少 减 增加 52 投资所支付的现金19 经营性应付项目的增加 减 减少 53 支付的其他与投资活动有关的现金20 其他54 现金流出小计21 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额55 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 22 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 56 三 筹资活动产生的现金流量 23 债务转为资本57 吸收投资所收到的现金24 一年内到期的可转换公司债券58 取得借款所收到的现金25 融资租入固定资产59 收到的其他与筹资活动有关的现金2660 现现金金流流入入小小计计2761 偿还债务所支付的现金2862 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金29 3 现金及现金等价物净增加情况 63 支付的其他与筹资活动有关的现金30 现金的期末余额64 现现金金流流出出小小计计31 减 现金的期初余额65 筹资活动产生的现金流量净额32 加 现金等价物的期末余额66 四四 汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响33 减 现金等价物的期初余额67 五五 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额34 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额68 利利润润及及利利润润分分配配表表 编编制制单单位位 XXXXXXXX年年度度 单单位位 人人民民币币元元 项 目行次本年累计数 一一 主主营营业业务务收收入入1 其中 自营出口业务收入2 减 主营业务成本3 其中 自营出口业务成本4 主营业务税金及附加5 二二 主主营营业业务务利利润润 亏亏损损以以 号号填填列列 6 加 其他业务利润 亏损以 号填列 7 减 营业费用8 管理费用9 财务费用10 三三 营营业业利利润润 亏亏损损以以 号号填填列列 11 加 投资收益 损失以 号填列 12 补贴收入13 营业外收入14 减 营业外支出15 四四 利利润润总总额额 亏亏损损以以 号号填填列列 16 减 所得税17 18 五五 净净利利润润 亏亏损损以以 号号填填列列 19 加 年初未分配利润20 其他转入21 六六 可可供供分分配配的的利利润润22 减 提取法定盈余公积23 提取法定公益金24 提取职工奖励及福利基金25 提取储备基金26 提取企业发展基金27 利润归还投资28 七七 可可供供投投资资者者分分配配的的利利润润29 减 应付优先股股利30 提取任意盈余公积31 应付股利32 转作资本 或股本 的股利33 八八 未未分分配配利利润润34 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX公公司司 2013年年度度会会计计报报表表附附注注 单位 人民币元 一一 公公司司简简介介 XXXXXXX公司 以下简称本公司 系经批准 于XXXX年XX月XX日成立 取得福安市工商行 政管理局注册号XXXXXXXXX号企业法人营业执照 本公司注册资本为XXX万元 经营期限XX 年 于XXXX年XX月XX日营业 本公司主要的经营业务范围包括 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 以上经营范围涉及许可经营项目的 应在取得有关部门的许可后方可经营 二二 公公司司采采用用的的主主要要会会计计政政策策 1 本公司执行的会计制度 中华人民共和国 企业会计准则 及 企业会计制度 2 会计期间 本公司采用公历年度为会计年度 即1月1日至12月31日为一个会计年度 3 记账原则和计价基础 本公司会计核算以权责发生制为基础 资产以历史成本为计价基础 4 记帐本位币 本公司以人民币为记账本位币 5 坏账核算方法 直接转销法 即按实际发生的坏账损失 计入管理费用 6 存货核算方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价 领用与发出按先进先出法计价 低值易耗品按一次 摊销法摊销 7 固定资产及折旧核算方法 固定资产标准为 使用年限超过一年的房屋建筑物 机器 机械设备运输工具和其他与生 产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上 使用期限超过两年的 均按实际成本计价 8 收入实现条件 商品销售 销售商品的收入 在下列条件均能满足时予以确认 1 企业已将商品所有权的主要风险和报酬转移给购货方 2 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 3 与交易相关的经济利益能够流入企业 4 相关的收入和成本能够可靠地计量 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 9 成本核算方法 本公司成本核算方法采用实际成本法 10 利润分配 根据本公司章程 三 报表项目附注 1 货币资金 种类币种期末余额 现金人民币 银行存款人民币 合计人民币0 00 2 应收账款 账龄 客户 一年以内合计 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 合计0 000 00 3 其他应收账款 账龄 客户 一年以内合计 0 00 合计0 000 00 4 预付账款 账龄 客户 一年以内合计 0 00 0 00 合计0 000 00 5 存货 类别期末余额 产成品 原材料 合计0 00 6 固定资产及累计折旧 固定资产原值及折旧期末余额 原原值值 设备 合计0 00 累累计计折折旧旧 合计0 00 净净值值0 00 7 应付账款 账龄 客户 一年以内合计 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 合计0 000 00 8 预收账款 账龄 客户 一年以内合计 0 00 合计0 000 00 9 实收资本 股东名称期末余额占注册资本比例 DIV 0 DIV 0 合计0 0