2008年审计工作总结.doc

2008年审计处工作总结2008年重庆工商大学审计处在重庆市审计局和市教委的关心和指导下，在学校党政领导的关怀和正确领导下，按照“全面审计、突出重点”精神，完成各项审计工作任务，取得了很好的社会、经济效益。为学校节约资金1302万元；通过对融智学院财务收支及资产审计、提供多套决策方案，协助学院完成股权变更工作，充分维护了学校权益；全面完成重庆工商大学教师广厦工程建设审计任务、对教师集资建房成本进行了认真、科学测算，为学校开展集资建房财务决算提供了坚实的依据；审计处按照上级部门要求对我校师生地震捐款进行了审计。一、工作业绩11履行本部门工作职责、制定符合实际的工作计划1、履行职责、依法审计、严格办事。审计处严格按照内部审计实施办法制订项目审计实施方案，明确审计范围、审计重点、审计方法和工作要求。审计处针对本处近年审计人员变动重新制定了各自的工作岗位职责，每位审计人员都能认真履行工作职责，并通过事前拟订的审计方案和流程相互配合、相互支持共同完成各项审计工作任务。审计处严格要求审计人员尊纪守法，执行各项法规制度和内部规章制度；同时强化项目审计的多级复核，保证项目审计实施的合法性、合规性、内部审计各项工作得以有序性开展。2、审计处按照学校工作目标制定符合实际的2008年工作计划。审计处拟定与学校审计工作相符的年度工作计划，目标明确，并全面高质量完成工作计划，达到目标要求。经统计2008年审计处已完成基建和维修工程审计项目37项，审计送审金额10875万元，审定金额为9572.26万元，审减1302.82万元，审减率13.61%。其中：（1）自审基建、维修工程16项，送审金额107.11万元，审定金额为94.33万元,审减12.78万元，审减率13.54%；（2）完成社会招投标审计15项，送审金额9717.69万元，审定金额为8531万元，审减1186.76万元，审减率13.91%；（3）完成全过程跟踪审计项目6项，送审金额1050.29万元，审定金额为947万元，审减103.29万元，审减率10.91%。另外，在审基建和维修项目21项,送审金额为8357.24万元。其中:（1）全过程跟踪审计项目2个，送审金额130.15万元；（2）社会招标审计项目7个，送审金额8092.04万元；（3）自审项目12个，送审金额135.04万元。审计处按照上级部门要求对我校师生地震捐款进行了审计。四川5.12地震发生以后，我校师生积极捐款、捐物支援灾区人民。经审计，截止2008年6月4日，学校单位捐款25万元、师生个人捐款46.38万元、特殊党费捐赠19.73万元、设计艺术学院作品义卖收入捐赠5.65万元，累计向灾区捐款96.76万元，学校另捐助衣物2万件、棉絮50床、矿泉水20件。全部款项及物品经规定渠道送达灾区，捐赠过程中无任何违纪、违规事情发生。12规范管理3、审计档案管理有序、规范审计处专门指定李郎宁同志负责档案工作。审计处按照审计工作流程从审计立项、审计工作记录到审计报告都做到符合学校档案管理规范化要求，上交学校档案齐备，严格执行保密法和档案法，一直受到学校档案室的好评，曾获优秀档案管理单位。4、重视信息工作，维护学校及有关单位利益。审计处重视与学校及有关部门信息交流，经常与基建处、总务处交换审计建议；通过对二级部门财务审计发现问题，主动与学校财务处联系；给学校上报信息及时、准确；对学校财务收支数据、预算及执行情况、工程资料等重要数据资料采取接触性限制的办法，保护学校的有关机密；加强全体工作人员法制教育，提高法制观念，维护知悉的工程施工单位、社会审计机构的商业机密；明确审计档案使用范围，限制对审计档案的使用。该项工作由两位处长负责。5、重视资产管理审计处重视设备管理，指定罗家伦同志负责，建全了设备管理台帐；审计处还经常参与国资处有关设备管理工作。6、严格执行财经纪律作为财经纪律的执法者，审计处严格执行国家有关财经法规和学校规定；严格执行学校预算支出，各项开支均有结余。7、遵守劳动纪律审计处积极响应学校提倡的“三风”建设，自觉遵守劳动纪律；注意文明办公；讲究办事程序和办事效率。8、坚持民主管理审计处坚持民主决策，无论是审计处内部管理规定，还是处内分配政策及工作安排均通过全处同志商议。坚持处务公开，对本处财务情况年终汇报，每位同志签字认可；审计处还实施“阳光”审计，通过校务公示栏公布审计结果，接受全校教职工监督。13综合治理9、审计处建立健全了重庆工商大学审计处综合治理规定，做到措施落实，成立综合治理小组，明确职责与任务，严格实行社会治安综合治理一票否决制。审计处领导及全处同志安全防范意识强，一年内部门及个人无重大责任事故发生。二、工作作风21领导作风1、审计处领导团结、大事讲原则，小事讲风格、全局意识强，部门领导能以身作则，充分发挥模范带头作用，在政治上形成核心，工作上形成合力，充分发挥处领导的凝聚力和核心作用。审计处一直重视部门领导合理的议事规则和科学决策，强调调查研究、充分发扬民主，在重大事情上广泛征求审计处全体人员的意见，增加工作的透明度，增加群众对部门工作的了解，在此基础上根据民主集中制原则作出科学的决策。审计处部门领导工作不推委、不相互扯皮、协同一致，大胆工作，对需要及时处理的，及时提出处理意见，加快处理进程，对需要上报学校领导批准的，及时上报，敢于承担自己所负责工作的责任。22审计处部门工作团结、协作2、审计处全体同志按照审计流程，即分工又协作，主动积极领取基建、维修审计项目，对分配的其它审计任务毫无怨言。积极参加学校组织的各项活动。审计处主动积极配合其他部门开展工作。如配合规划办完成与尚立公司关于经济适用的清算工作，配合基建处完成江北学生公寓和校大门工程建设任务，配合国资处牵头的各类设备招标以及门面出租招标工作，配合监察牵头的创收管理工作，配合图书馆图书招标工作，配合总务处维修工程招投标工作，以及学平保险、公寓用品、食堂食品采，配合财务处对融智学院财务收支、清产核资等。审计处参与各种招投标工作40余次，参与隐蔽工程收验方8次，参与对施工单位、设备供应单位的考察15次等。有力地促进了学校相关工作的开展。 三、注重自身建设31 政治理论和业务学习1、审计处非常重视政治理论和业务学习，重视思想政治工作，按时参加政治理论学习；审计处全体参加2008年全市劳动合同法理论考试，并取得较好成绩。2、审计处把内审人员的职业道德和业务素质放在各项工作的首位， 2008年6月中旬审计处全体人员参加了市教委组织的为期4天的继续教育培训；2008年7月份审计处派员参加了中国内审协会在大连组织的“高校基建工程审计”培训。32科学研究1、认真总结审计实践经验，转化成审计工作规则，2008年审计处会同财务处一道探索如何形成有重庆工商大学特色的预算审计执行与决算审计工作实施办法。以期通过我们的努力达到加强预算执行和决算审计的目的，健全学校经济工作运行机制，防范学校经济风险，完善内部控制制度，规范财务行为，提高预算管理水平和决算编制质量。 2、审计处今年未完成学校规定的本处科研工作量。33廉政建设审计处作为经济监督部门，把维护财经记录作为自己的光荣任务，一方面维护国家方针、政策执行，一方面要加强自身廉政建设，纯洁审计队伍，提高自身免疫力。1、审计处经常提醒全体审计人员注意职业道德，增强审计人员公仆意识，树立廉政、勤政意识，时时做到自勉、自励、自重、自警，把自己置于群众和党组织的监督之下。2、审计处根据审计项目类型、审计范围和重点，安排相应的专业审计人员成立项目审计组，并任命项目组长负责制订实施方案、组织审计项目实施。审计处明确要求每个审计组，严格执行重庆工商大学关于审计工作中的有关责任规定，自觉遵守审计项目实施中被审计单位、审计机构和审计人员的责任。3、强化对审计人员的监督、考核。四、创新精神创新是审计发展的源泉，与时俱进是审计事业发展的根基。“实践审计、创新审计”已成为本处文化和基本精神。1、审计处积极参加数字化校园建设，指派专人负责管理本处网页，充分利用校园网平台开展审计调查，在经济责任审计中开通审计处邮箱接收群从意见，与被审人员交换审计意见。2、积极研讨审计新情况、新问题、2008年审计处正会同财务处一道探索如何形成有重庆工商大学特色的预算审计执行与决算审计工作实施办法。五、重点工作审计处认真完成校领导交办的两项重点工作：其一是审计处依据会计师事务所对融智学院财务收支及资产审计报告、提供多套办学节余分配决策方案，在黄大勇副校长牵头下，与校办、财务处、规划处、基建处和学校法律顾问黄文教授一道，同北京融智公司多次谈判，协助王校长完成融智学院股权变更工作，充分维护了学校权益。其二是接受陈运超副校长的布置安排，抓紧时间将教师广厦二、四区消防等工程项目招标委托社会机构审计，在年底前完成重庆工商大学教师广厦工程建设审计任务；与此同时，在陈运超副校长牵头下，组织相关部门和监督机构，对教师集资建房成本确定计算原则，进行实事求是的测算，为学校开展集资建房财务决算提供了决策依据。六、服务水平1、审计处非常关注服务态度，讲求服务热情，礼貌待人、耐心细致、文明用语，树立良好的审计工作形象。2、审计处比较强调服务意识，在维护财经纪律、维护学校利益的前提下，坚持“服务至上”，全心全意为被审计单位和学校教职员工服务，营造良好的审计环境。3、审计处重视服务质量，正确处理维护学校利益与良好的服务水平的关系，正确处理被审计单位经济利益与学校整体利益和全局利益的关系，致力于不断改进审计方式、方法，通过审计小组协调、交流，以及外出业务培训学习提高审计技能。 4、审计处对校领导交办的工作，按照校领导的要求，在规定的时间内保质保量完成工作任务。全年工作未出现任何失误。同时对总务处、基建处、财务处、国资处、纪委、图书馆、国际商学院、融智学院、现代设计艺术学院、实业公司等部门要求审计办理的事