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中国机械工业联合会审计工作部内部审计文书基本格式附件1：审计立项书（适用于一般审计）3附件2：经济责任审计委托书（人力资源部、组织联络部填制）4附件3：审计通知书（适用于一般审计）5附1：中国机械工业联合会审计纪律八不准7附2：承诺书8附3：被审计单位提供资料告知书9附件4：经济责任审计通知书10附件5：审计计划表12附件6：审计工作方案13附件7：被审计主要负责人提供资料清单14附件8：被审计单位提供的书面材料清单15附件9：承诺书（被审计单位）16附件10：承诺书（被审计主要负责人）17附件11：资料交接清单18附件12：审计日记19附件13：审计工作底稿汇总表20附件14：审计工作底稿21附件15：经济责任审计报告（审计组）22附件16：经济责任审计报告（审计工作部）24附件17：审计报告征求意见书（适用于一般审计）26附件18：经济责任审计报告征求意见书（单位）27附件19：经济责任审计报告征求意见书（个人）28附件20：审计文书送达回证29附件21：经济责任审计结果报告30附件22：被审计单位基本情况表32附件23：银行开户情况承诺表33附件1：审计立项书（适用于一般审计）中国机械工业联合会审计工作部审计立项书审计项目被审计单位立项依据审计主要内容：审计工作部负责人： 经办人： 年 月 日主管会长审批意见：签字： 年 月 日附件2：经济责任审计委托书（人力资源部、组织联络部填制）中国机械工业联合会经济责任审计委托书*号审计工作部：经研究决定，现委托你部对*（姓名）同志自*年*月至*年*月任*（单位）*（职务）期间的经济责任进行审计。请于*年*月*日前提交经济责任审计结果报告。注意事项（或审计重点）：委托部门（盖章）负责人（签章）*年*月*日附件3：审计通知书（适用于一般审计）中国机械工业联合会审计通知书中机联审通*号关于对*（单位）*年至*年财务收支进行审计的通知*（单位）：根据中华人民共和国审计法和中国机械工业联合会内部审计工作暂行办法的规定，决定派出审计组，自*年*月*日起，对你单位*年至*年财务收支及有关情况进行审计，必要时将追溯以前年度、延伸审计相关单位。届时，请你单位及相关部门积极配合，做好自查工作，提供审计所需资料（含电子资料）和必要的工作条件，对提供资料的真实性和完整性作出书面承诺，并对审计组遵守审计纪律的情况进行监督。审计组组长：审计组成员：附：1中国机械工业联合会审计纪律八不准 2承诺书（样本） 3中国机械工业联合会审计工作部被审计单位提供资料告知书中国机械工业联合会审计工作部*年*月*日主题词：审计 通知 书抄送：*，*。中国机械工业联合会审计工作部 *年*月*日印发附1：中国机械工业联合会审计纪律八不准中国机械工业联合会审计纪律八不准1不准由被审计单位安排住宿。异地审计，审计组可委托被审计单位所在地审计机关按照规定的住宿标准，本着安全、方便、节约的原则联系住宿，费用自理，据实支付。2不准接受被审计单位安排的就餐和宴请，因特殊情况确需在被审计单位就餐的，费用自理，据实支付。3不准无偿使用被审计单位的交通工具。审计工作所需交通工具，由审计组自行解决，确因审计工作需要临时使用被审计单位交通工具的，按每公里1元的标准付费。4不准参加被审计单位安排的旅游、娱乐和联欢活动。5不准无偿使用被审计单位的通讯工具和办公用品（被审计单位提供的市内电话、取证复印、笔墨纸张等一般办公用品除外）。6不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金和各种有价证券。7不准向被审计单位提出与审计工作无关的要求。8不准在被审计单位报销任何因公因私的费用。附2：承诺书承诺书中国机械工业联合会审计工作部:本单位按照中华人民共和国审计法第三十一条、第三十四条、中华人民共和国会计法第三条、第三十五条的规定，愿与你部配合，按照要求提供与审计事项有关的财政财务收支、会计资料和相关情况。并根据你部关于对*（单位）*年至*年财务收支进行审计的通知（*号）的要求进行自查。自查报告已全部反映了本单位认为违反财政法规的事项。对难以明确和应揭示的事项（如未决诉讼、银行开户等）亦在自查报告中陈述，并确信不存在遗漏。本单位所提供资料和情况真实、完整，并愿意承担违背承诺引起的一切法律责任。法定代表人：财务主管：（单位盖章）*年*月*日附3：被审计单位提供资料告知书中国机械工业联合会审计工作部被审计单位提供资料告知书*（单位）：根据中华人民共和国审计法和中国机械工业联合会内部审计工作暂行办法规定，我们派出审计组，对你单位*年至*年财务收支情况进行审计。现请你单位于*年*月*日前提供以下资料：一、*年至*年财务会计凭证、账簿、财务报告、报表、银行对账单等财务会计资料；二、单位自查报告；三、以往接受审计（包括社会审计）的书面结论；四、年度总结、相关的会议纪要等与本次审计相关的其他资料。我们要求提供的资料是为完成本审计项目应当具备的资料，请你们支持和配合审计工作，按时提供以上资料。如果你单位没有提供或没有完整提供所列资料，应书面说明情况，并积极补充完备。对你们提供的资料，我们将严格遵守审计保密纪律，除依照国家法律、法规的规定，审计机关和审计人员不得用于审计工作之外的目的。中国机械工业联合会审计工作部*年*月*日附件4：经济责任审计通知书中国机械工业联合会审计通知书中机联审任通*号中国机械工业联合会关于*同志任*（单位）*（职务）期间经济责任的审计通知*同志并*（被审计主要负责人姓名和被审计单位名称）：根据中国机械工业联合会内部审计工作暂行办法和中机联人力资源部（或组织联络部）*号经济责任审计委托书，我部决定派出审计组（或委托*会计师事务所），自*年*月*日起，对*同志自*年*月至*年*月担任*（单位）*（职务）期间的经济责任进行就地（送达）审计。必要时将追溯审计到以前年度或延伸审计、调查有关单位。接此通知后，请准备好附件所列有关资料。届时，请予积极配合和提供必要的工作条件，并指派专人协助审计工作。并按照要求对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。审计组组长：*成员：*，*，*附件：需提供资料清单中国机械工业联合会审计工作部*年*月*日主题词：审计社团事业经济责任通知抄送：*，*。中国机械工业联合会审计工作部 *年*月*日印发附件5：审计计划表中国机械工业联合会审计工作部审 计 计 划 表审计项目名称被审计单位及被审计领导干部审计目的审计范围审计重点审计实施时间审计组构成其他情况说明审计工作部负责人审批意见签字： 日期：编制人： 编制日期： 年 月 日附件6：审计工作方案中国机械工业联合会审计工作部审 计 工 作 方 案审计项目名称被审计单位及被审计领导干部审计方法审计程序计划工作时间准备阶段：实施阶段：报告阶段：审计人员分工审计工作部负责人审批意见签字： 日期：编制人： 编制日期： 年 月 日附件7：被审计主要负责人提供资料清单被审计主要负责人提供资料清单被审计主要负责人应在接到审计通知书起五日内，提交任期经济责任履行情况的报告。内容包括：1.职责范围和分管的工作；2.任期内单位资产、负债、净资产变化情况；3.任期内单位重大经济事项决策及其落实情况；4.任期内完成上级部门下达或交办有关经济方面任务的完成情况；5.任职前及任期内重大经济遗留问题及其处理的情况；6.单位和本人遵守国家财经法规和个人廉洁自律规定的情况；7.需要向审计组说明的其他情况。（以上内容，审计组可按照审计领导干部职责、单位性质,进行筛减或增加）附件8：被审计单位提供的书面材料清单被审计单位需提供的书面材料清单1.单位内部控制管理制度、审计期内单位的各年度工作总结。2.审计期内单位财务会计资料、统计资料、经济活动分析资料等。3.年度业务完成目标及经营计划，上级部门下达或交办的各项任务完成情况及考核指标的完成程度。4.与重大投资、担保、资产处置等重要经济活动相关的合同、协议及办公会议纪要（记录）、档案等资料。5.有关经济遗留问题及其处理情况、重大诉讼事项、或有事项等。6.期末财产清查、债权债务清理、存货清查盘点明细资料等。7.有关经济管理监督部门对单位的检查结果、处理意见和社会审计机构、内部审计机构的审计报告。8.审计期前后有关经济遗留问题的专门材料。9.审计组认为需要提供的其他有关资料。（以上内容，审计组应按照审计对象不同，进行筛减或增加）附件9：承诺书（被审计单位）承诺书中国机械工业联合会审计工作部：我们已按审计组的要求，提供了全部财务会计资料及相关资料，并郑重承诺如下：一、所提供的会计资料、电子数据及其结构文档资料是真实的、完整的。二、无账外账和账外资产。三、有关“重大关联交易”事项和“未决诉讼”、“抵押借款或为其他单位借款提供担保”等或有事项（或有事项：指过去曾经发生过的事项，可能在未来导致单位发生损失或收益的不确定状况）无隐瞒。我单位会计报表的编制和所有会计事项的记录，均符合中华人民共和国会计法等有关法规关于会计资料必须真实、完整的规定。附：资料交接清单单位负责人签字：财务负责人签字：承诺单位盖章：*年*月*日附件10：承诺书（被审计主要负责人）承诺书中国机械工业联合会审计工作部：根据审计通知要求，我向审计组提供了任期经济责任履行情况的报告。现郑重承诺：该报告所反映的内容是真实的。 承诺人（签名）： *年*月*日附件11：资料交接清单资料交接清单被审计单位提供的资料名称提供资料数量提供资料者签字：日期：年月日审计组接受资料者签字：日期：年月日接受归还资料者签字：日期：年月日审计组归还资料者签字：日期：年月日附件12：审计日记中国机械工业联合会审计工作部审计日记审计项目：审计人员：审计分工：日期审计工作具体内容索引号共 页 第 页附件13：审计工作底稿汇总表中国机械工业联合会审计工作部审计工作底稿汇总表被审计单位名称审计项目名称审计工作底稿编号档案内容页码问题汇总处理意见其他应说明问题汇总人 日期： 复核人： 日期：附件14：审计工作底稿中国机械工业联合会审计工作部审计工作底稿索引号：被审计单位名称审计事项会计期间或者截止日期审计人员编制日期审计结论或者审计查出问题摘要及其依据复核意见复核人员复核日期 共 页 第 页 附件（共 页）附件15：经济责任审计报告（审计组）关于*（姓名）同志任*（单位）*（职务）期间经济责任的审计报告中国机械工业联合会审计工作部：根据中机联人力资源部（或组织联络部）*号委托书，我审计组自*年*月*日至*年*月*日对*（领导姓名）同志任*（单位名称）*（职务）期间的经济责任进行了就地（送达）审计。并延伸审计了*单位，追溯审查了*重要事项。现将审计情况报告如下：一、基本情况被审计领导干部所在单位名称、性质、隶属关系，主要工作职责及业务范围，内部机构设置及人员结构，单位执行的会计制度及核算形式等。被审计领导干部任职情况。离任*同志自*年*月任*（单位名称和职务），*年*月离任；任职期间具体所分管的有关财务收支、经济活动事项。被审计领导干部及其所在单位对提供资料真实性和完整性的承诺情况。二、审计中发现的问题主要包括重大经济决策，内部控制制度的建立、健全和执行，财务收支的真实性、合法性和效益性，国有资产的管理、使用及保值增值，领导干部及其所在单位执行财经、廉政纪律等方面存在的问题。三、其他需要说明的情况经济责任审计委托书中特别指定的审计内容;由于审计手段的限制，审计中发现需要有关部门进一步查证的疑点；审计过程中，被审计领导干部及其所在单位自行纠正违纪违规问题情况。四、审计评价根据审计结果,综合评价被审计领导干部任职期间的主要成绩（例如：内控制度的建立；财务收支的真实性、合法性、效益性；国有资产的保值、增值情况；遵守国家财经法律、法规情况），指出被审计领导干部对单位违法违规问题应承担主管责任或直接责任；说明领导干部本人遵纪守法情况。五、审计建议对审计查实的被审计事业单位领导干部违法违纪问题提请有关部门做出行政处理处罚的建议；针对被审计单位存在的问题，提出改进管理意见;对有关部门提出完善政策、规范管理的建议；针对审计发现的被审计领导干部或其他人员有关违法违纪问题的线索，提请有关部门进一步审查、核实的建议。*同志任期经济责任审计组*年*月*日附件16：经济责任审计报告（审计工作部）中国机械工业联合会审计工作部关于*（姓名）同志任*（单位）*（职务）期间经济责任的审计报告*（被审计主要负责人）同志并*（被审计单位）：根据中机联人力资源部（或组织联络部）*号委托书，我审计组自*年*月*日至*年*月*日对*（领导姓名）同志任*（单位名称）*（职务）期间的经济责任进行了就地（送达）审计。并延伸审计了*单位，追溯审查了*重要事项。现将审计情况报告如下：一、基本情况被审计领导干部所在单位名称、性质、隶属关系，主要工作职责及业务范围，内部机构设置及人员结构，单位执行的会计制度及核算形式等。被审计领导干部任职情况。离任*同志自*年*月任*（单位名称和职务），*年*月离任；任职期间具体所分管的有关财务收支、经济活动事项。被审计领导干部及其所在单位对提供资料真实性和完整性的承诺情况。二、审计中发现的问题主要包括重大经济决策，内部控制制度的建立、健全和执行，财务收支的真实性、合法性和效益性，国有资产的管理、使用及保值增值，领导干部及其所在单位执行财经、廉政纪律等方面存在的问题。三、其他需要说明的情况经济责任审计委托书中特别指定的审计内容;由于审计手段的限制，审计中发现需要有关部门进一步查证的疑点；审计过程中，被审计领导干部及其所在单位自行纠正违纪违规问题情况。四、审计评价根据审计结果,综合评价被审计领导干部任职期间的主要成绩（例如：内控制度的建立；财务收支的真实性、合法性、效益性；国有资产的保值、增值情况；遵守国家财经法律、法规情况），指出被审计领导干部对单位违法违规问题应承担主管责任或直接责任；说明领导干部本人遵纪守法情况。五、审计建议对审计查实的被审计事业单位领导干部违法违纪问题提请有关部门做出行政处理处罚的建议；针对被审计单位存在的问题，提出改进管理意见;对有关部门提出完善政策、规范管理的建议；针对审计发现的被审计领导干部或其他人员有关违法违纪问题的线索，提请有关部门进一步审查、核实的建议。中国机械工业联合会审计工作部*年*月*日附件17：审计报告征求意见书（适用于一般审计）中国机械工业联合会审计工作部审计报告征求意见书*（被审计单位全称）：根据中国机械工业联合会内部审计工作暂行办法和中机联审通*号审计通知书，我们对你单位*年至*年期间财务收支的真实、合法、效益情况进行了审计。现将审计报告送给你们征求意见。请在收到报告之日起10日内提出书面意见，送交审计组或中机联审计工作部。如果在规定期限内没有提出书面意见，视为无意见。附：审计报告审计组长：*年*月*日附件18：经济责任审计报告征求意见书（单位）中国机械工业联合会审计工作部审计报告征求意见书*（被审计单位全称）：根据中机联人力资源部（或组织联络部等）*号经济责任审计委托书和中国机械工业联合会内部审计工作暂行办法，我们对*（姓名）同志*年*月至*年*月任*（单位名称）*（职务）期间，你单位财务收支的真实、合法、效益情况进行了审计。现将审计报告送给你们征求意见。请在收到报告之日起10日内提出书面意见，送交审计组或中机联审计工作部。如果在规定期限内没有提出书面意见，视为无意见。附：审计报告审计组长：*年*月*日附件19：经济责任审计报告征求意见书（个人）中国机械工业联合会审计工作部审计报告征求意见书*（被审计主要负责人姓名）同志：根据中机联人力资源部（或组织联络部等）*号经济责任审计委托书，我们对你*年*月至*年*月任*（单位名称）*（职务）期间该单位财务收支的真实、合法、效益情况进行了审计。现将审计报告送给你们征求意见。请在收到报告之日起10日内提出书面意见，送交审计组或中机联审计工作部。如果在规定期限内没有提出书面意见，视为无意见。附：审计报告审计组长：*年*月*日附件20：审计文书送达回证中国机械工业联合会审计工作部审计文书送达回证送达部门或个人发送部门审计项目文书名称页数送件人收件人签字收件日期送达地点备注：附件21：经济责任审计结果报告中国机械工业联合会审计工作部关于*（姓名）同志任*（单位）*（职务）期间经济责任的审计结果报告中国机械工业联合会人力资源部（或组织联络部等）：根据你部门*号经济责任审计委托书和中国机械工业联合会内部审计工作暂行办法，我们派出审计组自*年*月*日至*年*月*日对*（领导姓名）同志任*（单位名称）*（职务）期间的经济责任进行了就地（送达）审计。被审计单位负责人和财务主管人员就与审计事项有关的。现将审计结果报告如下：一、基本情况被审计领导干部所在单位名称、性质、隶属关系，主要工作职责及业务范围，内部机构设置及人员结构，单位执行的会计制度及核算形式等。被审计领导干部任职情况。离任*同志自*年*月任*（单位名称和职务），*年*月离任；任职期间具体所分管的有关财务收支、经济活动事项。被审计领导干部及其所在单位对提供资料真实性和完整性的承诺情况。二、审计中发现的问题主要包括重大经济决策，内部控制制度的建立、健全和执行，财务收支的真实性、合法性和效益性，国有资产的管理、使用及保值增值，领导干部及其所在单位执行财经、廉政纪律等方面存在的问题。三、其他需要说明的情况经济责任审计委托书中特别指定的审计内容;由于审计手段的限制，审计中发现需要有关部门