浅析小水电行业贷款风险管理及其防范措施.doc

银行系统论文：浅析小水电行业贷款风险管理及其防范措施年，国家可再生能源法在全国人大获得通过，并于年1月1日起正式实施，以法律的形式明确了小水电站在电力工业中的地位，这为小水电站的发展创造了难得的历史机遇，也为信贷业务拓展和发展带来了广阔的空间。为此，本文在对开平市小水电资源进行调研的基础上，分析了拓展小水电行业贷款市场面临的风险，并相应提出了风险防范的措施。一、小水电行业的发展前景 根据国务院和水利部的“十一五”计划和2015年发展规划，将对民资投资小水电以及小水电发展给予更多优惠政策。中央对“三农”问题的高度重视，小水电被列为农村要优先发展的六小工程。可再生能源法在全国人大获得通过，为小水电的发展创造了难得的历史机遇，为困扰、制约中国小水电发展数十年的小水电管理体制问题的最终解决奠定了法律基础。小水电是优质可再生能源，目前占了中国可再生能源的99，现在以法律形式明确了小水电在电力工业中的地位，小水电的电量可以实现全额上网，上网的电价也要高于一般电源，而且电网中必须要有一定比例的可再生能源等。可再生能源法的颁布与实施，使发展小水电的外部环境发生了根本性的改变，这是小水电行业发展的一大利好。 开平市大沙水力资源理论蕴藏量为 7.5万千瓦，现开发利用 4.8 万千瓦，建成水电站30多座，装机60多台，总容量 2.4万千瓦，年发电量达 1亿千瓦时（以上数据由大沙水利水电工程管理站提供）。电力行业是垄断行业，小水电站每月都有稳定的收入，能保证收回贷款利息，是一种便于管理、节能环保型，效益较好的一类贷款。不足之处是水电站收益较慢且产值受雨水影响，相应还款周期长，务必要订立行之有效的逐年还款计划。由于电站效益明显，民间资本投入小水电站已形成一股热潮。二、小水电行业贷款的一些风险 （一）工程款优先他项权利 最高人民法院2002年6月关于建设工程款优先受偿的问题的批复进一步明确了“建设工程的承包人的优先于抵押权和其他债权”，工程款优先权实质上严重冲击了现有的抵押贷款金融制度，使借贷的风险大幅度提高。小水电属于一次性投入、多年回收的项目，在建设期间，业主拖欠承包方的工程款、材料款的现象普遍存在。如果对小水电的工程款结欠情况没有进行充分了解而发放贷款，将会存在一定的风险隐患。 （二）产权变更形成担保物权的悬空 由于小水电建设在边远山区，产权登记不完善。小水电的产权变更存在特殊性：其产权的变更以营业执照的变更为准。如果营业执照已被变更，所有权发生实质性的转移，从而悬空担保物权的现象。 （三）自然灾害风险洪涝灾害、雷击等不可预见的自然灾害可能对小水电站造成严重的损失，包括机器设备、固定设施甚至人身安全，如后果严重可能直接造成贷款的损失。三、小水电行业贷款风险形成原因 （一）借款人的信用信息不能实施有效评价 由于我国的个人信用信息管理尚处于起步阶段，与发达国家仍有很大差距，其数据库由人民银行牵头开发和管理。个人信用信息存放的数据只是历史的信用数据，在授信时，只能查询该客户的历史借款、还款记录，考察和分析是否存在逾期还款记录等。但对金融机构外的负债信息却无法取得，难以评估借款人自身的还款能力。同时，对新客户却未能查询真实的信用记录。信息的不对称，造成对借款人不能实施有效的信用评价，形成贷款出现风险。 （二）信贷“三查”制度执行不力 贷前调查不够深入细致，只从贷款项目的可行性、还款来源、抵押物的变现能力等方面分析。未能从国家宏观政策、产业政策等多方位分析客户的经营风险、信用风险、财务风险等而影响还款能力的不利因素。在贷时审查也仅凭信贷员按照借款人提供的材料编写的调查报告进行审查，形成审查跟随调查走，使贷时审查失去监督作用。在贷后检查时，未能对借款人的生产情况进行真实性检查，贷后检查流于形式，未能发挥贷后检查风险预警及时处置的原则。信贷“三查”制度执行不力，是导致贷款出现风险的原因之一。 （三）产值受气候及生态环境影响 水电站产值极易受环境气候的影响，雨水充足的年份，产值较高，雨水欠缺时，则产值相应萎缩。同时，季节性的变化，如丰水期、枯水期，对水电行业的产值影响也较大。另外，储水量受周边的生态环境影响也不容忽视，特别是种植速生桉，称为绿色“抽水机”，土壤板结，储水功能失效，直接影响水量的储存。因此，小水电行业的现金流量会存在不均衡现象，受此影响，贷款本息归还将出现时松时紧的现象。四、加强小水电行业贷款风险管理的防范措施 小水电是国家要倡导、要扶持、要发展的可持续发展的的行业，是大沙农信社当前“三农”贷款中的主要赢利点。虽然存在一定的风险，但我们应该从积极的角度出发，尽量规避风险，探索一套行之有效的操作办法，确保资金的安全与效益。 （一）深入细致的贷前调查是规避风险的重要手段 对小水电行业贷款的贷前调查工作应抓住几方面的重点。第一是对借款人思想品德及债信观念的了解。第二是有关立项批文的调查。立项批文是小水电项目的“合法证明”，国家对经过批准立项的小水电项目还会给予一定的补贴（开平市的标准是1千瓦500元），对取水许可证、营业执照等重要文件依据都要进行审查。第三是工程款结算情况的调查。包括土建工程、机电设备安装等。第四是水电站效益的调查。水电站效益的高低除了管理水平之外，集雨面积和水头高低起着决定性作用。同等装机容量的水电站，集雨面积大和水头高与集雨面积小和水头低相比，效益相差在三倍以上。 （二）严格监控电站资金 借款人必须在放款社开立电费结算帐户，为了确保第一还款来源充足，采取以上网电费收费权作为还贷保证，并由供电管理部门出具由放款社对该户上网电费结算的保证书。以每个月上网电费的50%用于还本付息。这样可以通过上网电费收费权来规避风险。 (三)办理小水电经营权抵押登记 物权法规定：集体所有的自然资源，单位、个人依法可以占有、使用和收益，明确了小水电经营权的物权归属。小水电经营权向水利部门办理抵押登记，以法律形式拍卖转让经营权。这样可以通过经营权抵押来规避风险。 （四）办理小水电财产保险来规避风险 由于小水电站建设在边远山区，极容易遭受洪涝灾害、雷击等不可预见的自然灾害的影响。要求借款人购买小水电站的财产保险，并明确投保第一受益人贷款发放社。当出现自然灾害时，可以获得保险金、赔偿金或者补偿金等优先受偿，将贷款风险减至