财务部2011年绩效考核方案.doc

财务制度财务人员考核方案一、为提高财务部员工的工作积极性，保证财务工作的高效性，特制订本考核办法 。二、考核方案基于岗位职责任。（根据岗位职责所核定工作考核）三、考核指标及考核标准如下：考核内容权重考核指标考核标准一、会计核算30分1、报表（含各种会计报表、工资表、奖金表）及时性 科目使用准确，资产账实相符，往来及时催收，每月（7-8号）按时上报的报表和资料（含资产负债表、损益表、收支快报、收入日报表等报表及集团临时要求报送的资料等）记满分，迟到一天扣1分，扣完为止。缺报一次扣10分。2、格式统一性 按集团要求的格式、内容、口径填写，不得擅自增加、删除、修改行、列或其他指标，变动一处扣1分。口径不一致的，错一处扣1分3、数字准确性 表表相符、表内平衡、表间勾辑关系正确、数据准确，错一处扣1分，扣完为止。二、财务管理40分1、财务分析 数字准确，文字流畅，问题深刻，缺一项扣1分。提出可行性改进意见的可适当加分。2、预算管理 严格执行集团下达的预算指标，能分解预算到每月，到科室。有预算执行流程，有考核记录。有差异分析汇报，缺一项扣3分。3、合同管理 严格按合同管理制度进行管理。有合同会签流程表格并执行4分,没有扣1分,严格按合同管理权限执行4分,差错一次扣一分。4、价格管理 制订价格不缺项3分，价格优惠有审核3分,收入保全有方法4分。5、科室核算 科室核算方案完整,能全面进行绩效考核。科室有核算方案，有考核记录，有执行结果分析，缺一项扣3分。三、税收筹划10分1、计税准确 准确计算税额，及时缴纳，差错一个月扣1分2、合理纳税 正确划分该交与不该交税，保证无税务风险。3、优惠政策的争取 可以享受的优惠能争取回来，对税收筹划提出合理建议四、基本素质20分1、职业道德素质 不徇私舞弊、正确对待供应商；坚持内控、杜绝损失；能做好本职工作并加强学习。2、财务团队建设 团队稳定，内部协作精神强。每月一次培训， 缺一次扣五分。 四、基本工作：根据岗位职责，各岗位侧重点不同综合会计：考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（收入保全）；税收筹划；定期工作：1、 每月报送报表，；银行余额调节表，银联对帐表，预收款明细表。2、 学习国家的税收法规，了解掌握国家会计政策和制度的动态，按时办理税务申报；3、负责收入的保全审核，费用控制的分析、监督及管理；（每月报送收入审核报表）4、 保管财务档案。（合同管理、凭证装订、帐薄打印）5、 每月报送财务工作计划与总结。每季末清理往来。6、 每季一次培训。成本会计：考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（科室核算）； 定期工作：1、 负责固定资产、低值易耗品的价值核算、验收、入库情况的监督，督促各部门建立实物台帐、并定时盘点；（每月报送收发存报表，二级库，）2、 负责固定资产、低值易耗品、存货采购合同对其付款进行初审；3、 医疗成本、药品、配镜的材料成本的分析4、 负责科室核算，负责奖金核算。5、 负责全院年底固定资产盘点及上报结果分析。6、 每季一次培训。出纳： 考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（资金安全，票据管理）；定期工作：1、负责现金、银行存款的资金安全；负责现金、银行存款流水帐登记；2、负责库存现金、银行存款对帐，保证帐帐相符、帐实相符；3、负责按日收取收银员所收营业款并送存银行；4、负责督促各部门做好资金计划申报工作；5、负责收银票据及收银日报表的审核并管理好收银员；6、负责现金收支快报和收入日报表按周按月上报集团7、负责票据的收发管理。8、兑换零钱，保证收费需要9、定期抽盘收银员的现金。 医保物价：考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（价格管理，医保结算）基本工作：1、负责医保、农合病人的费用结算工作2、负责与医保中心协调，负责患者医保政策的解释。3、价格梳理（单病种费用记费模板）4、系统的维护5、信息统计工作6、一年两次医保政策培训。收银： 考核指标有：基本素质，会计核算；服务意识（50分）基本工作：1、遵守前台人员工作制度（考勤制度、着装制度，礼仪规范）2、负责医院的收银工作并确保所收营业款准确无误；3、负责所收营业款的安全，并按规定及时上交出纳或交存银行；4、按日填制并报出纳或收银主管收入