C16076 再融资法律法规体系及审核要点解读 90分.doc

一、单项选择题 1. 在优先股发行方案中，股东大会的有效期一般为（ ）个月；如采用分次发行方式的，可延长至（ ）个月。 A. 6，12 B. 12，24 C. 12，18 D. 6，18 描述：再融资审核关注的重点问题优先股发行方案。 您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0 2. 根据上市公司非公开发行股票实施细则第七条的规定，定价基准日是指计算发行底价的基准日。定价基准日可以为关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日，也可以为发行期的首日。上市公司应按不低于该发行底价的价格发行股票。发行价格（底价）应当以定价基准日前（ ）个交易日股票交易均价计算。 A. 10 B. 15 C. 20 D. 25 描述：再融资审核关注的重点问题非公开发行方案。 您的答案：C 题目分数：10 此题得分：10.0 3. 为严防规避监管和利益输送，上市公司的实际控制人以及持股（ ）以上的主要股东，通过非公开发行股票获取上市公司股份的，应当直接认购取得，不得通过资管产品或有限合伙等形式参与认购。 A. 3% B. 5% C. 10% D. 15% 描述：再融资审核关注的重点问题非公开发行方案。 您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0 4. 再融资审核过程中，发行人最近（ ）个月曾因违反国家产业政策受到处罚的，应当核查是否构成重大违法行为。 A. 12 B. 24 C. 36 D. 48 描述：再融资审核关注的重点问题规范运作和募投项目。 您的答案：B 题目分数：10 此题得分：0.0 二、多项选择题 5. 上市公司再融资审核的理念包括（ ）。 A. 贯彻以信息披露为中心 B. 坚持市场化、法治化取向 C. 不断厘清政府与市场的关系，督导归位尽责，强化市场约束，促进企业自治有效、市场契约自由 D. 坚持完善审核流程、改进工作作风，提高行政许可效率和服务质量 描述：再融资审核的理念。 您的答案：D,B,A,C 题目分数：10 此题得分：10.0 6. 再融资申请的审核工作流程主要由（ ）等环节组成。 A. 受理 B. 反馈会、初审会、发审会 C. 封卷 D. 核准发行 描述：再融资审核流程。 您的答案：D,C,B,A 题目分数：10 此题得分：10.0 7. 再融资审核中，对认购对象的穿透核查原则上应该穿透到（ ）。 A. 自然人 B. 有限公司（不包括专为本次认购而设、根据财务数据不能判断是否有认购能力的有限公司） C. 有限公司（包括专为本次认购而设、根据财务数据不能判断是否有认购能力的有限公司） D. 股份公司 描述：再融资审核关注的重点问题非公开发行方案。 您的答案：D,A,C 题目分数：10 此题得分：10.0 8. 截至2016年5月底，共有183家企业撤回再融资发行申请，其中因为与定价有关的法律问题撤回的共有20件。这些定价问题包括（ ）。 A. 定价有失公允 B. 频繁调整定价基准日 C. 发行方案发生重大变化后未重新确定定价基准日 D. 利用信息优势操纵股价 描述：再融资发行融资概况。 您的答案：D,A,B,C 题目分数：10 此题得分：10.0 三、判断题 9. 目前，大部分配股在申请材料中明确的配股数量区间为不超过配售前股本总额的30%或20%，与中国证监会配股发行核准批文须明确发行数量的要求不符。（ ） 描述：再融资审核关注的重点问题配股的发行方案。 您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0 10. 为强化对发行人及中介机构的监管，对发行方案和募集资金运用存在重大缺陷和违法违规情形的，中国证监会可以要求发行人、中介机