(二)考勤制度.doc

（二）考勤制度 1、机关工作人员的考勤由各部门负责。考勤要实事求是，严格记录，不徇私情。 2、党政班子领导和机关职工外出开会、下村工作要告知办公室；如遇特殊情况外出来不及给办公室知道的，事后应及时向办公室说明。连续几日下村的，办公室以村委会证明为考勤依据。领导或机关职工不知去向的，一律按旷工处理，若旷工累计达3个月者，按有关规定处理。 3、领导、机关工作人员有事、生病、住院需请假的，必须先请假，请假以假条为准，没有假条或事后补假的按旷工处理。 4、机关工作人员请事假，3天以内由分管领导批，3天以上由主要领导批，工休假按规定安排，丧假、探亲假、婚假、计划生育假和产假按有关规定执行。 5、严禁酗酒误事，对酗酒误事者，按县委有关文件处理。 6、机关职工必须服从党委、政府的分工，拒不服从分工的，按有关规定处理。 7、全体机关工作人员都要文明、礼貌、热情地为群众服务，要切实避免门难进、脸难看、事难办的现象。第七章考勤制度一、单位工作人员要严格按时上下班，不迟到、不早退，上班外出办事，要主动说明去向，出差、事假须履行报批手续。二、主任外出办事、出差应报厅长或分管副厅长批准，副主任外出办事、出差，由本人事先向主任报告并征得同意；其他工作人员出差，由本人请示并征得同意。三、批假时间，三天以内由副主任批准，三天以上书面报主任批准。四、严格执行休假制度。既要安排有序休假，也要保证正常工作不受影响。德化县会计核算中心内部管理制度为更好地履行德化县会计核算中心（以下简称“中心”）的工作职责，规范工作程序，协调工作关系，增强服务意识，提高工作效率，努力创建青年文明号活动，结合中心工作实际，特制定以下内部管理制度。一、学习制度1、采用统一学习或以中心各业务组为单位分组学习的方式。统一学习由中心负责人召集，分组学习由各组负责人召集。2、学习内容：（1）上级党委政府的方针、政策和路线；（2）财经政策法规、上级重要指示精神及有关业务文件；（3）财政、会计、电算化等业务知识；（4）探讨工作中出现的问题，寻求解决方法。学习力求做到形式多样，切合实际，学以致用，不断提高。3、学习时间原则上安排在每周一下午。4、学习时作好学习笔记，无故不得缺席，并严格按岗位目标管理考评制度执行。二、考勤制度1、中心全体工作人员必须严格遵守劳动纪律，按时上下班，做到不迟到、不早退，工作时间不得擅自离岗。2、工作人员因事（病）等原因需要请假的，应事先填写请假单，不办理请假手续擅自不到岗的，按旷工处理。全年事假超过集休时间的，或出现旷工的，在岗位目标管理考评中不能评为优秀等次。3、上班时间原则上不得离岗，确有急事要离岗的，各组成员须经组长同意，组长要离岗的必须向中心领导请假。三、岗位职责(一)主任核算中心主任在县财政局局长的领导下，负责中心全面工作。1、认真贯彻执行国家有关财经法律、法规和制度；建立健全各项规章制度。2、抓好核算中心的行政管理工作，检查岗位职责落实情况，合理调整工作岗位，组织制定奖惩制度。3、负责协调核算中心与局有关业务科室的关系，处理与各单位、银行专柜发生的重大问题。4、定期布置、检查、总结中心工作，发现问题及时解决，不断提高工作效率和管理质量。5、坚持勤俭办事、厉行节约的方针，严格控制核算中心各项经费开支，做到少花钱、多办事。6、完成局交办的其他工作任务。(二)副主任核算中心副主任协助主任搞好核算中心的各项行政管理和会计工作，对中心主任负责。1、认真贯彻执行国家有关财经法律、法规和制度，督促检查并保证核算中心各项工作的完成。2、负责落实核算中心思想政治工作，教育工作人员树立良好的职业道德和工作风范，增强服务意识，正确处理与各单位的关系。4、协助主任建立健全核算中心内部工作、奖惩等各项管理制度，保证核算中心工作正常运转。5、协助主任协调处理核算中心与银行专柜及各单位的日常工作关系。6、承办核算中心主任授权的其他工作。(三)总会计核算中心总会计协助主任负责会计业务工作，对中心主任负责。1、认真贯彻执行国家有关财经法律、法规和制度，负责组织指导核算中心会计人员开展具体业务核算，保护国家财产安全完整。2、组织领导中心会计核算和监督工作，建立健全各项会计核算制度和内部制约机制。3、协助主任协调核算中心与各单位、银行专柜、财政局有关业务科室之间、各柜组会计之间的业务关系。4、审核规范各核算单位会计报表格式，会计科目准确运用，保证会计账务处理的规范、准确。5、负责将财政局提供的年度预算，按单位、分款项录入到指标管理软件中，并及时对增加和调整的指标进行处理，随时掌握单位的预算指标变动情况；对单位超指标的情况及时提出处理意见。6、完成核算中心领导授权的其他工作。(四)资金会计1、负责会计核算中心的资金结算业务和资金管理，确保资金安全运行。2、妥善保管中心印章，及时与银行、柜组对账，保证帐实相符。3、负责银行支票的购买、使用，确保支票的安全。4、针对资金结算中出现的问题，提出加强资金管理、提高资金使用效果的建议，增强财政的宏观调控能力。5、增强服务意识，处理好监督和服务的关系。6、完成领导交办(五)稽核会计 1、对受理会计录入的凭证复核确认，并按分户核算要求，编制记账凭证，登记总账、明细账，保证会计账务处理及时，会计科目运用准确，会计信息真实完整，单位用款不超预算，同时要定期与资金组进行对账。2、及时做好月结转；协同受理会计在做好年终账务清理的基础上及时做好年终决算、年度结转工作；及时编制会计报表，根据财政局业务科室和单位工作需要，提供有关会计信息。定期分析单位财务收支情况，对单位财务收支进度进行实时跟踪监督，帮助单位加强财务管理，协助单位做好预算、决算工作。3、对本柜组会计业务内容的合法性进行审核；对会计资料进行稽核，保证会计信息真实、完整；及时解决会计核算工作中出现的问题，对于重大问题应及时向核算中心领导汇报。4、每月及时分单位打印会计报表，并将报表送交受理会计；年终，协助受理会计做好年度财务决算。5、检查本组人员的岗位职责的落实情况。6、完成核算中心领导交办的其他工作。(六)受理会计1、根据纳入核算中心管理单位提供的专用报账凭证和原始单据，审核其是否真实、合法，项目填列是否齐全。金额与所附原始凭证是否相等，是否符合财务预算规定的范围和标准。2、核对单位预留印鉴、审批负责人签名与备案是否相符。3、准确及时地传递各种票据，严格按规定进行会计核算，及时打印支付、收入通知单、记账凭证等单据。4、做到日清月结，每月25日及时做好缴款划拨工作，保证“收支两条线”。5、对原始凭证、会计凭证、账薄、报表有关文件制度等会计资料，定期分类装订立卷，妥善保管。会计档案不得外借，单位报账会计及其他单位需查阅，须经中心负责人批准，并办理查阅登记手续。6、协助核算单位做好年初预算、年终清理工作，做好财务分析，增强服务意识，处理好服务和监督的关系。7、了解核算单位的业务特点，掌握核算单位财务收支情况，规范核算单位的财务管理。8、年终，分单位打印总账、明细账。9、完成领导交办的其他工作。(七)票据管理员1、负责各类票据的购买、保管工作，并按规办理票据领用、签发、核销等管理工作。2、监督报帐会计做好票据使用核销单的填制，及时做好票据核销、登记工作；对各类票据定期进行结报和清理。3、完成好领导交办的其他工作。（八）综合文秘1、负责各类文档的起草、收发、整理、立卷、归档等工作；做好人员考勤、后勤保障和接待联络工作。2、妥善保管、使用中心印章。3、负责组织职工大会、主任办公会、会议记录和编发会议纪要。4、负责中心人员的人事、工资、计生及党、工、团等日常事务。5、完成领导交办的其他工作。（九）电算系统维护员1、负责系统软件、硬件和数据库的维护合理工作。2、协助总会计进行网络权限的登记。3、做好会计数据的备份工作。4、负责保管计算机的磁带、磁盘、光盘等电脑文件式的档案。5、定期检查软件、硬件设施是否完备，及时进行查毒、杀毒及安全系统检测，做好检查记录。6、指导电算化人员进行正确操作和设备保养。7、做好核算系统的保密工作。8、完成核算中心领导交办的其他工作。（十）中心报账会计1、负责编制年度预、决算，并及时申请财政拨款，保障单位正常运转的资金需要。2、负责国有资产日常登记管理，建立健全固定资产明细帐，防止其流失。3、负责单位人员工资的发放、日常业务的报支等业务。4、完成核算中心领导交办的其他工作。四、财产清查和监督控制制度1、中心对报帐单位领取的备用金、报帐单位移交中心保管的存单、有价证券等要经常组织清查，保障资金的安全。2、对房屋建筑物、交通通讯工具、机器设备等固定资产和在建工程要定期进行清查，每年不得少于一次；对单位各类应收、应付等往来结算款项要查明原因，督促单位及时清收；检查在建工程是否经国家批准，施工合同、工程预算、招标书等是否齐全，是否符合政府采购制度的有关规定。3、中心和各报帐单位必须依照法律和国家有关规定接受财政、审计、税务等机关的监督，如实提供会计资料及有关情况，不得拒绝、隐匿、谎报。五、保密制度1、工作人员应对单位预算指标和会计信息保密，未经许可，任何人不得对外提供有关资料和信息。2、属国家规定的保密文件、资料，应按国家保密法规定执行。3、发生失密或泄密的，应立即向领导汇报，并及时采取紧急补救措施，不得隐瞒、谎报。对失密、泄密人员，根据情节轻重给予批评教育或纪律处分。的其他工作。晋江市市级单位会计核算中心内 部 管 理 制 度(试行)根据晋江市市级单位会计集中核算实施办法（试行）,为更好地履行晋江市市级单位会计核算中心(以下简称“中心”)的工作职责,规范工作程序,协调工作关系，增强服务意识,提高工作效率，结合中心工作实际，特制定以下内部管理制度。一、学习制度1、采用统一学习或以中心各核算（资金）组为单位分组学习的方式，统一学习由中心负责人召集，分组学习由各组负责人召集。2、学习内容：上级党委政府的方针、政策和路线；财经政策法规、上级重要指示精神及有关业务文件；财政、会计等业务知识；探讨工作中出现的问题，寻求解决方法。学习要力求做到形式多样，切合实际，学以致用。3、学习时间原则上安排在每周一晚上。4、学习时作好学习记录，无故不得缺席，并严格按考勤制度的规定执行奖惩措施。二、考勤制度1、中心全体工作人员必须严格遵守劳动纪律，按时上下班，做到不迟到、不早退，工作时间不得擅自离岗，不串岗聊天。2、工作人员因事（病）等原因需要请假的，应事先填写外出单，不办理请假手续擅自不到岗的，按旷工处理。请假时间在一天以内（含一天）的，由中心副主任审批，三天以内（含三天）的，由中心主任审批，超过3天的，报财政局局长审批。3、上班时间因公外出办事，需事先告知，便于安排工作。三、岗位职责（一）主任1、在市财政局主管局长的领导下负责核算中心的全面工作，负责制定核算中心的工作计划，检查、落实各项工作；2、做好工作总结，抓好行政管理工作和组织建设，落实岗位责任制，建立健全各项规章制度；3、做好与市财政局有关业务处室、纳入集中核算单位和银行之间的协调工作，严格控制核算中心各项经费开支；4、完成局领导布置的其他工作。（二）常务副主任1、协助主任处理中心日常业务，按照主任授权，审核把关中心报账业务；2、协助主任建立健全各项规章制度，保证核算中心工作的正常运转；3、协助主任协调与各核算单位、银行、财政部门及有关处室的业务关系；4、完成主任布置的其他工作。（三）副主任（分管网络）1、协助主任处理中心日常业务，负责管理核算中心财务网络系统；2、负责中心电算化管理的目标规划并组织实施；3、负责中心工作人员的电脑培训工作；4、根据业务特点，负责软件的更新升级工作；5、分管中心网络及财产物资的安全保卫工作。（四）总会计1、协助主任负责会计业务工作，对中心主任负责。2、组织领导中心会计核算和监督工作，建立健全各项会计核算制度和内部制约机制；3、审核规范各核算单位会计报表格式，会计科目准确运用，保证会计账务处理的规范、准确；4、负责与市财政局相关业务的衔接，帮助解决核算单位账务处理中碰到的业务问题，并做好日常业务指导工作。5、负责将市财政局提供的年初预算，按单位、分款项录入到指标管理软件中，并及时对增加和调整的指标进行处理，随时掌握单位的预算指标变动情况；6、根据单位提供的每月用款计划与单位预算执行情况进行审核，对单位超指标的情况要及时提出处理意见；7、掌握核算中心资金增减变化和结存情况，满足相关方面对会计信息的需要。（五）核算组长1、协助中心领导处理日常业务，组织核算组人员完成中心领导交办的各项工作；2、督促核算组按时编制帐簿、报表，并加以复核；3、协调中心领导与各核算小组成员的业务关系；4、组织指导核算工作，发现问题及时反馈、处理;5、检查本组人员岗位职责的落实情况；6、完成好领导交办的其他工作。（六）受理会计1、根据纳入核算中心管理单位提供的专用报销凭证和原始单据,审核其是否真实、合法，项目填列是否齐全。金额与所附原始凭证是否相等，是否符合财务预算规定的范围和标准。2、核对单位预留印鉴、审批负责人签名与备案是否相符。 3、准确地传递各种票据，按规定录入会计数据，并打印支付通知单等单据，经单位报账会计认可签字后予以盖章确认。4、做好日终清账与核对工作，如有差错，及时更正并定期核对银行存款分户账目，月末编制银行存款余额调节表。5、对由市财政局有关科室和银行直接扣款并提供相应凭证的款项和委托收款等款项，按规定进行分户会计处理，并将会计凭证打印一式二份，一联交核算单位。6、了解核算单位的业务特点，掌握核算单位财务收支情况，规范核算单位的财务管理。7、完成好领导交办的其他工作。（七）稽核会计1、对受理会计录入的凭证复核确认，并按分户核算要求，编制记账凭证，登记总账、明细账，保证会计账务处理及时，会计科目运用准确，会计信息真实完整，单位用款不超预算。同时要定期与资金组进行对账，并编制银行总账户存款余额调节表，保证调节后余额一致。2、妥善保管好纳入核算中心核算单位的原始凭证。 3、及时编制会计报表，根据市财政局业务科室和单位工作需要，提供有关会计信息。定期分析单位财务收支情况，对单位财务收支进度进行实时跟踪监督，帮助单位加强财务管理，协助单位编好预算。4、年终，分单位打印总账、明细账，协助单位做好年度财务决算。 5、管理好各类会计资料，并定期进行分类装订成册，按规定移交档案室。6、完成好领导交办的其他工作。（八）票据管理员1、负责各类票据的购买、保管工作，并按规定领用、签发、核销和催收；2、负责各种自制凭证的设计、印发工作；对各类票据定期进行结报和清理；3、负责银行支票的领用、发放、核销；4、协助总会计师负责单位经费指标管理、核对；5、完成好领导交办的其他工作。（九）档案管理员1、严格按照会计档案管理办法的有关规定，负责进行立卷、归档、保管、查阅等工作；2、对会计档案做到分单位、按年份妥善保管；3、负责保管计算机的磁带、磁盘、光盘等电脑文件式档案，并按有关规定负责查询、存放、拷贝等；4、保持档案室内的环境卫生，定期进行防霉、防虫、防腐处理；5、完成好领导交办的其他工作。（十）综合文秘1、负责各类文档的起草、收发、整理、立卷、归档等工作，做好人员考勤、后勤保障和接待联络工作，2、负责编报核算中心的年度经费预算，办理财务审核报销手续；3、负责核算中心工作、生活必需品的采购、发放、保管工作；4、做好核算中心的安全保卫工作；5、负责核算中心人事、工资、计生及党、工、团等日常事务；6、完成领导交办的其他工作。（十一）计算机网络专管员1、负责核算中心系统软件、硬件、数据和网络的维护管理工作；2、指导操作人员正确使用电脑，负责制定软件使用规定和制度；3、定期对系统的设备进行安全检查，确保系统的正常运行；4、完成好领导交办的其他工作。四、对账制度1、核算中心的现金支出，通过代理银行负责办理，每工作日结束，由代理银行与核算中心进行资金清算，并填写现金支付日报表，资金二组在每工作日终前五十分钟向资金一组报送对账软盘，就当天资金往来进行总账户与子账户的明细对账。2、对账的内容包括现金收支余额、单位备用金补充数额、转账支付金额，若财政账面余额与银行余额不符，必须查明原因，编制银行存款余额调节表，调节相符后，填写交接簿、每日业务处理情况统计表。3、资金一组定期向各核算小组报送各核算单位的银行存款对账单及核对账户余额。五、值班制度1、中心人员轮流值班，正常工作日每班2人，由中心每周安排通知，节假日值班另行安排。2、值班人员应严格履行值班职责，有特殊情况的，应提前向中心主任（或副主任）请假，由中心安排人员代替。3、当日值班人员负责保管中心大门钥匙，上班应提前15分钟开门，负责牵头搞好服务大厅公共卫生，督促检查整理内务，下班应待全体人员离开后,负责检查并关闭好照明灯电源及中心门户,将中心钥匙移交给下一班人员，办理好交接班。4、节假日值班人员负责当天安全保卫工作,做好当班电话、传真接收,并作记录,遇重大事件要及时向领导汇报。5、中心工作人员非工作时间原则上不得进入服务大厅，严禁在中心大厅会客，确因工作需要进入的，应向保安办理登记手续。六、档案管理制度1、中心设档案管理员。档案管理员应按照会计档案管理办法的有关规定，做好中心会计档案的立卷、归档、保管、查阅等项工作。2、中心各组负责本组会计档案的整理立卷，装订成册。各组日常会计档案由稽核会计负责管理。各组当年形成的会计档案，在会计年度终了后，由稽核会计负责保管一年，期满之后由稽核会计编制移交清册，移交财政局档案室由中心档案管理员管理。3、会计档案不得外借。单位报账会计需查阅本单位会计档案，须经中心负责人批准，并办理查阅登记手续，查阅当年及上一年度档案由稽核会计提供，查阅以前年度档案由档案管理员提供。对审计等部门因工作需要，需查阅单位会计档案的，应凭有关部门介绍信，经中心负责人批准，并办理查阅登记手续，方可查阅。单位会计档案需要复制的，须提供本单位证明，经中心负责人批准，并办理复制登记手续，方可复制。4、会计档案应按照会计档案管理办法规定的保管期限进行保管。5、中心的文件档案及磁介质档案每年整理后由中心档案管理员负责管理。七、计算机管理制度1、本中心操作人员必须经过计