存货审计报告.docx

新世纪年终存货审计报告根据安排，企划部对公司存货盘点进行了审计。审计目标范围：此次就公司存货的真实以及完整性进行审计，涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。审计程序：监盘、数据分析、询问、观察等。一、 存货盘点结果截止2013年底，公司存货盘点余额694223.55元（含在途），盈亏相抵后整体盘盈金额为2484.52元。盘亏明细：序号备件编号备件名称数量网点价实数差异数量差异金额备注184631ED40A-999行李箱盖锁总成34042-1-404订单号A0902131026DN01282301CJ010-B081后门玻璃总成，右12440-1-244订单号A0902131206DN01326580EW80A-B019后雾灯总成21341-1-134订单号A0902131012DN014850901JZ5A-B130后保险杠吸能块1760-1-76订单号A0902131105DN015850909W200-B130吸能保险杠3622-1-62订单号A0902130725DN01676923YS110-A098后门框密封条，右1580-1-58未找到实物776921EW80A-A098车身侧围密封条，前右147.40-1-47.4未找到实物8628901DA0B-A179前标牌4343-1-34串号628901KA0A9628101DA0A-A128前空气导向板，右323.62-1-23.6串撇628231DA0A1082816CJ000-A132后门框胶带，前右3112-1-11串号82817CJ0001182812EW800-A132后门外侧胶带，右58.24-1-8.2串号82818EW80012622A02FJ0A-B151前保险杠孔盖板630-6-18（二网）系统无法调拨小计：331105.216-17-1120.2盘盈明细：序号备件编号备件名称数量网点价实数差异数量差异金额备注11102601M02-C113垫圈49929995001000分库冲减欠货2628231DA0A-A128前空气导向板，左321.94121.9与628101DA0A串撇3628901KA0A-A179前标牌3244124与628901DA0B串号482818EW800-A132后门框胶带，后右512.96112.9与82812EW800串号582817CJ000-A132后门框胶带，前左2113111与82816CJ000串号6658462DR0A-B151发动机罩隔热垫卡扣171.91811.9事故车用件，保险公司已赔付，但原车件还可以正常使用，无需更换，所以此类件只在系统做了出库，实际技师并未取走，造成此类件盘盈。7175619Y010-B108管夹02.6112.68264639W200-A110阅读灯支架03.2113.2948935JD03A-999螺栓03.9113.9104870306F0A-B116螺钉-点火锁04.9114.911289350E700-A107洗涤器管总成051151231377JP03A-999螺栓06.1116.113271533DN0A-A129混合门拉杆06.7116.714620748M600-A084前保险杠嵌条，右06.7116.71566830ED500-A098车颈密封条07.4117.416852273DN0A-B151保险杠侧支架,左27.7317.717462421HM1A-B158制动管总成，前左010111018808132DR0A-A132前门窗框胶带，外左110.42110.41926915JE20A-A194前雾灯支架，左311.14111.120828183DN0A-A132后门框胶带，后右211.43111.421828122DR0A-A132后门窗框胶带，外右112.12112.12278827ED00A-B035油箱盖锁扣813.59113.52380817ED500-A132前门框胶带，左415511524921849W200-B252冷凝器密封条01611162580400PA20B-B105门铰链总成，右017111726921184M400-999冷凝器支座,上1217131172780387ED500-A098后门玻璃下导槽，左01811182882816EW800-A132后门框胶带，前右518.56118.52980292JE20A-A194前门角框内盖，右018.61118.630828182DR0A-A132后门窗框胶带，外右11921193164838JE20A-B124档泥盖板-发动机罩支承边，前右019.41119.43240039D0100-999螺栓盖224.926419.633628928E900-A179前标牌12321233480816EW800-A132前门框胶带，右423.55123.53585090EX70A-B130后保险杠吸能块425.55125.53646093EW81A-C107滤网1133226372069151E01-999排气管接头衬垫514.317228.6238808162DR0A-A132前门窗框胶带，外右134.62134.63962240JN00A-B094前减震器缓冲块，右137213740969312DU0A-A128控制台饰板038.61138.641751F7ED530-B124支架-前侧梁，左113.14339.342552278J00A-999垫片-后悬架偏心轮04211424321507AX000-999散热器胶垫，下144.32144.344F41811HMMA-B176引擎盖支承边加强板总成，左046114645628903ZA0A-A194前标牌04811484616546ED500-C148滤芯-空气滤清器28562915647768052DU0A-A117通风器导板总成，左05711574880682CJ010-B116内拉手饰盖25831584921503EW800-B166水管-散热器，下070117050215074M700-999散热器胶垫，下9371127451253312Y90A-A128电源接头总成07511755282830EW800-A112后门密封条总成，右278317853215074U00A-999散热器胶垫，下9471129454963660E300-999后视镜镜片,左01051110555261608990A-B188侧转向灯总成2534210656620913AW0A-B130前保险杠减震条1121211215762090KA60A-B130前保险杠吸能块2126311265880401AX000-999前门铰链总成,右下1136211365916546JG30A-C148滤芯-空气滤清器147316214660628901AA0A-A091前标牌243.264172.86111350JN30A-999扭杆030111301小计：6812198.9112555743604.72二、 审计发现盘亏说明： 1、事故车订件，因沈阳分库未及时到货，后期此件已从其他途径采购或者已不需要更换，所以，经与分库交涉用其他常用件进行冲减补偿。零件金额920元，补偿件金额1000元。此类件有：84631ED40A一个，订单号A0902131026DN01，当时订了两个到了一个；82301CJ010一个，订单号A0902131206DN01，当时订了一个；26580EW80A一个，订单号A0902131012DN01，当时订了一个；850901JZ5A一个，订单号A0902131105DN01，当时订了一个；850909W200一个，订单号A0902130725DN01，当时订了一个。补偿件是1102601M02常用件，500个2、二网采购零件，因此件为启辰替代件号（2FJ），不能以网点调拨出库，所以只能以盘亏形式进行系统出库。此类件有：622A02FJ0A共计六个，金额18元。3、串撇、串号，前台加件时出现错误，技师领料时按正确付货，后期因备件部人员未及时进行系统更改，造成此类问题出现。零件金额76.8元。此类件有：628901DA0B和628901KA0A串号，都是天籁车前标牌；82816CJ000和82817CJ000串号，都是骊威车门胶带；82812EW800和82818EW800串号，都是轩逸车门胶带；628101DA0A和628231DA0A串撇，都奇骏车空气导向板。4、实物未找到，此类件有76923YS110和76921EW80A。零件金额105.4元。盘盈说明：1、沈阳分库冲减以前部分未到零件。此类件有1102601M02，共计500个，价值1000元。2、与盘亏件出现串撇、串号现象。此类件有628901DA0B和628901KA0A串号，都是天籁车前标牌；82816CJ000和82817CJ000串号，都是骊威车门胶带；82812EW800和82818EW800串号，都是轩逸车门胶带；628101DA0A和628231DA0A串撇，都奇骏车空气导向板。价值68.9元。3、事故车用件，保险公司已赔付，但原车件还可以正常使用，无需更换，所以此类件只在系统做了出库，实际技师并未取走，造成此类件盘盈。价值2534.92元。三、其他问题在此次存货审计中还发现我公司存在库存商品厂家长期拖欠风险，因为一直以来我们公司都是采取网上申报订单，然后厂家直接扣款，之后