19-中间业务二

中间业务（二）第三节 代理业务本节主要考点：1、代收代付业务2、代理银行业务3、代理证券业务4、代理保险业务5、其他代理业务本节主要内容：一、代收代付业务代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款和托收承付两类。【例题21-多选】下列关于商业银行代收代付业务的说法中，正确的有（ ）。A.代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务B.代理行政事业性收费和财政性收费属于代收代付业务C.代收代付业务主要是委托收款和托收承付D.代理证券资金清算属于委托贷款业务E.代收代付业务为银行赚取利息收入网校答案：ABC网校解析：代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。它主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等，目前主要是委托收款和托收承付两类。代理证券资金清算是商业银行的代理证券业务。这些代理业务都属于商业银行的中间业务，都是为银行带来非利息收入。二、代理银行业务（一）代理政策性银行业务代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。根据政策性银行的需求，现在主要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。【例题22-单选】下列属于代理政策性银行业务的是（ ）。A.代理资金结算 B.代理财政性存款C.代理结算业务 D.代理保险公司资金结算业务网校答案：A（二）代理中央银行业务代理中央银行业务是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。【例题23-单选】下列不属于商业银行代理中央银行业务的是（ ）。A.代理财政性存款 B.代理国库C.代理专项资金管理 D.代理金银网校答案：C网校解析：代理中央银行业务是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。代理专项资金管理属于代理政策性银行业务。（三）代理商业银行业务代理商业银行业务是商业银行之间相互代理的业务。代理商业银行业务包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中主要是代理结算业务，具体包括代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等其他结算业务。代理银行汇票业务最具典型性，其又可分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务。【例题24-多选】代理商业银行业务是商业银行之间相互代理的业务，一般包括（ ）。A.代理结算业务 B.代理外币清算业务C.代理银行汇票业务 D.代理贷款项目管理业务E.代理外币现钞业务网校答案：ABE网校解析：代理商业银行业务包括代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。【例题25-单选】下列不属于代理银行业务的是（ ）。A.代理商业银行业务 B.代理政策性银行业务C.代理中央银行业务 D.代理保险业务网校答案：D网校解析：代理银行业务包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务。三、代理证券业务代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。【例题26-判断】商业银行代理证券业务一般是代理证券资金的清算、汇划等结算业务。（ ）A.正确B.错误网校答案：A网校解析：商业银行代理证券业务一般是代理证券资金的清算、汇划等结算业务。代理证券资金清算业务主要包括：1、一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。2、二级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。【例题27-单选】在商业银行代理证券资金清算业务中，二级清算业务是（ ）。A.法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务B.各证券公司总部与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务C.证券公司与客户之间的资金划转D.证券交易所交易会员与登记结算公司之间的资金往来网校答案：A网校解析：商业银行代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。代理证券资金清算业务主要包括一级清算业务和二级清算业务。其中，二级清算业务是法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。四、代理保险业务代理保险业务是指代理机构接受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。商业银行代理保险业务，可以受托于个人或法人投保各险种的保险事宜，也可以作为保险公司的代表，与保险公司签订代理协议，是保险人委托代理银行办理保险业务的代理行为。代理银行依托自身的结算、网络等优势，结合所拥有的客户群体资源，为保险公司提供代理保险业务的服务。代理保险业务的种类主要包括：代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。五、其他代理业务（一）委托贷款业务根据贷款通则的定义，委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。【例题28-单选】下列关于委托贷款业务的说法，正确的是（ ）。A.收取利息收入 B.条款与借款人自行商定C.收取手续费收入 D.承担贷款风险网校答案：C网校解析：委托贷款业务中：贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。（二）代销开放式基金开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。（三）代理国债买卖银行客户可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债（电子式）以及柜台记账式国债。除金融机构外，凡持有有效身份证件的个人以及企业或事业社团法人，均可在商业银行柜台开立国债托管账户并进行国债买卖。柜台交易实行债券和资金的实时交割结算。承办银行和中央国债登记结算有限责任公司可收取与债券托管业务相关的服务费用。【例题29-判断】金融机构可在商业银行柜台开立国债托管账户并进行国债买卖。（ ） A.正确B.错误网校答案：B网校解析：除金融机构外，凡持有有效身份证件的个人以及企业或事业社团法人，均可在商业银行柜台开立国债托管账户并进行国债买卖。【例题30-单选】下列不属于其他代理业务的是（ ）。A.委托贷款业务 B.代理国债买卖C.代理保险业务 D.代销开放式基金网校答案：C第四节 托管业务本节主要考点：1、资产托管业务2、代保管业务本节主要内容：一、资产托管业务资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。通常来讲，托管人的职责主要包括针对投资资产的安全保管、资金清算、会计核算、资产估值、投资监督及信息披露等，从国际趋势来看，托管人的职责和服务内容正在经历一个逐步拓宽的过程。【例题31-单选】资产托管业务是指（ ）作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。A.具备托管资格的信托机构 B.商业银行C.投资基金公司D.具备托管资格的商业银行网校答案：D网校解析：资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。我国于1997年在封闭式证券投资基金的制度设计中引入托管制度，中国工商银行获得中国人民银行和中国证监会的联合批复，首家开办托管业务。目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投资者）资产托管、QDII（合格境内机构投资者）资产托管等。【例题32-单选】我国首家开办托管业务的是（ ）。A.中国建设银行B.中国工商银行C.中国进出口银行 D.中国农业发展银行网校答案：B网校解析：我国于1997年在封闭式证券投资基金的制度设计中引入托管制度，中国工商银行获得中国人民银行和中国证券监督管理委员会的联合批复，首家开办托管业务。二、代保管业务代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务的主要产品。银行提供各种规格的保管箱，对客户存放物品的种类、数量不予查验，客户在租期内可随时开箱取物。此外，代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。【例题33-单选】下列关于代保管业务的说法，不正确的是（ ）。A.代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务B.近年来，出租保管箱业务成为代保管业务的主要产品C.客户在租期内需在规定时间开箱取物D.露封保管业务和密封保管业务的区别在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封网校答案：C网校解析：银行提供各种规格的保管箱，对客户存放物品的种类、数量不予查验，客户在租期内可随时开箱取物。第五节 咨询顾问业务本节主要考点：1、咨询服务2、财务顾问服务本节主要内容：咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。一、咨询服务（一）信息咨询根据客户需要，提供包括行业市场信息、金融财经信息、投融资政策与法规信息、银行业务信息等各类信息咨询服务。信息咨询业务主要方式为定期或不定期提供信息咨询报告、会谈咨询、电话咨询等。（二）资信证明根据客户需要，提供各类验资证明、询证函、招投标资信证明和存款证明等服务。（三）资信调查银行独立或联合其他中介机构为委托人出具资信调查报告，调查并客观反映委托人所要求的被调查人、被调查资产、被调查市场的资信状况，包括单位调查、资产调查和市场调查等。【例题34-单选】资信证明提供的服务包括（ ）。A.为客户设计新的结构性融资方案，协助客户合理调整融资结构B.调查并客观反映委托人所要求的被调查人、被调查资产、被调查市场的资信状况C.提供各类验资证明、询证函、招投标资信证明和存款证明D.提供行业市场信息、金融财经信息、投融资政策与法规信息、银行业务信息等各类信息咨询网校答案：C网校解析：A是财务融资顾问。B是资信调查。D是信息咨询。【例题35-单选】以下选项中不属于咨询服务的是（ ）。A.信息咨询 B.资信证明C.资信调查 D.资信分析网校答案：D 网校解析：咨询服务包括：信息咨询、资信证明、资信调查。二、财务顾问服务（一）财务融资顾问商业银行在对客户融资结构和融资成本进行科学分析比较基础上，运用多种形式的融资工具，为客户设计新的结构性融资方案，协助客户合理调整融资结构，降低融资成本。（二）财务制度顾问商业银行对客户现行财务制度进行重新设计，提出有关建议方案，帮助客户降低财务成本，优化财务结构，提高财务管理效率和质量。（三）财务重组顾问商业银行为因经营管理不善或受外部不利因素影响导致盈利下降、经营亏损、资金短缺、偿债困难等情况的客户提供服务，协助客户与债权人达成和解，争取减少债务本金、利息或修改其他债务条件以解决财务危机，尽早恢复客户正常经营管理。（四）投资理财顾问商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。（五）收购兼并顾问商业银行为客户收购、出售、分立、合并和资产置换等提供建议方案，并参与整个过程的策划和操作，以协助客户实现经营策略的调整。【例题36-多选】下列属于商业银行财务顾问业务的是（ ）。A.财务融资顾问 B.财务制度顾问C.财务重组顾问 D.投资理财顾问E.信息咨询顾问网校答案：ABCD网校解析：商业银行的财务顾问服务主要包括财务融资顾问、财务制度顾问、财务重组顾问、投资理财顾问和收购兼并顾问。商业银行的咨询服务包括信息咨询、资信证明、资信调查。第六节 银行卡业务本节主要考点：1、银行卡分类2、信用卡3、借记卡4、信用卡和借记卡的主要区别本节主要内容：银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人信用及综合服务等全部或部分功能的支付工具或信用凭证。一、银行卡分类银行卡可根据不同的分类标准分为多种类型。银行卡分类【注】银行卡业务小知识ATM：自动柜员机，持卡人自助操作办理取款、转账、账户余额查询等业务。CDM：自动存取款机，持卡人自助操作办理存款、取款、转账、账户余额查询等业务。POS：银行与签约商户合作，使消费者能在安装有POS机的商家直接刷卡消费，而无须去银行取款后再携带现金去商家消费。【例题37-单选】下列关于银行卡的表述，错误的是（ ）。A.银行卡按清偿方式分为信用卡、借记卡B.银行卡具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷等功能C.ATM机可以办理存款、取款、转账等业务D.银行卡按结算币种分为人民币卡、外币卡和双币卡网校答案：C网校解析：ATM机只能办理取款、转账、账户余额查询等业务；CDM机可以办理存款、取款、转账等业务。二、信用卡（一）概述信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具（在我国目前尚不允许非银行发卡机构发行信用卡）。持卡人可依据发卡机构给予的消费信贷额度，凭卡在特约商户直接消费或在其指定的机构、地点存取款及转账，在规定的时间内向发卡机构偿还消费贷款本息。【例题38-判断】在我国信用卡不能由非银行机构发放。（ ）A.正确B.错误网校答案：A（二）功能1、购物消费功能持卡人在其购物消费过程中，所支付的货物与服务费用超过其信用卡账户余额时，发卡银行允许持卡人在规定的限额范围之内进行短期的透支。从实质上讲，这是发行信用卡的银行向客户提供的消费信贷。因此也可以说信用卡具有消费信贷功能。2、转账结算功能信用卡的持有者在指定的商场、饭店购物之后，无须以现金货币支付款项，而只需要以信用卡进行转账结算。转账结算是信用卡最主要的功能。3、储蓄功能信用卡持有者可以在相当广泛的范围内，在发行信用卡的银行所指定的储蓄网点（或营业厅、处）办理存款手续。4、小额信贷功能小额信贷，首先是信用贷款，不需要抵押，是以个人或家庭为核心的经营类贷款，其主要小额信贷的服务对象为广大工商个体户、小作坊、小业主、中小微型企业主。贷款的金额一般为1000元以上、10万元以下。小额信用贷款是微小贷款在技术和实际应用上的延伸。5、信用卡取现功能这几年随着信用卡的逐渐普及，从为顾客提供人性化服务的角度考虑，各家银行纷纷推出了信用卡取现服务，以备应急之需，可直接在柜台或自动取款机支取现金。6、汇兑结算功能当信用卡持有者外出旅游或出差，需要在外地收回款项时，可以持卡在异地联行网络机构办理存款手续，由银行将款项汇回本地持卡人账户，用款时可持卡在各地会员银行办理取款手续，也可将款项凭卡转到异地，然后凭卡支付，办理转账结算。7、分期付款功能信用卡分期付款就是指持卡人使用信用卡进行大额消费时，由发卡银行向商户一次性支付持卡人所购商品（或服务）的消费资金，并根据持卡人申请，将消费资金分期通过持卡人信用卡账户扣收，持卡人按照每月入账金额进行偿还的业务。【例题39-多选】信用卡的主要功能有（ ）。A.转账结算 B.分期付款C.购物消费 D.汇兑结算E.取现网校答案：ABCDE网校解析：信用卡的功能包括购物消费功能、转账结算功能、储蓄功能、小额信贷功能、信用卡取现功能、汇兑结算功能和分期付款功能。（三）信用卡业务分类1、商业银行信用卡业务主要包括发卡业务和收单业务。发卡业务是指发卡银行基于对客户的评估结果，与符合条件的客户签约发放信用卡并提供相关银行服务，包括营销推广、审批授信、卡片制作发放、交易授权、交易处理、交易监测、资金结算、账务处理、争议处理、增值服务和欠款催收等业务环节。收单业务是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金结算的服务，包括商户资质审核、商户培训、受理终端安装维护管理、获取交易授权、处理交易信息、交易监测、资金垫付、资金结算、争议处理和增值服务等业务环节。2、按照发行对象不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡和单位卡。单位卡按照用途分为商务差旅卡和商务采购卡。商务差旅卡是指商业银行与政府部门、法人机构或其他组织签订合同建立差旅费用报销还款关系，为其工作人员提供日常商务支出和财务报销服务的信用卡。商务采购卡是指商业银行与政府部门、法人机构或其他组织签订合同建立采购支出报销还款关系，为其提供办公用品、办公事项等采购支出相关服务的信用卡。3、按是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为贷记卡和准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。【例题40-单选】持卡人必须先存入一定金额的备用金，账户余额不足支付时，可在规定的信用额度内透支的银行卡是（ ）。A.贷记卡 B.准贷记卡C.借记卡 D.储值卡网校答案：B网校解析：准贷记卡的定义。（四）特点（1）循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是5万元人民币，双币卡还具备一定外币额度。（2）具有无抵押无担保贷款性质。（3）一般有最低还款额要求。我国银行规定的最低还款额一般是应还金额的10%。（4）通常是短期、小额、无指定用途的信用。（5）信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。【例题41-多选】下列关于信用卡的特点的表述中正确的有（ ）。A.具有无抵押无担保贷款性质B.我国银行规定的最低还款额一般是应还金额的15%C.除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付等功能D.通常是短期、小额、无指定用途的信用E.我国发卡银行一般给予持卡人3050天的免息期，双币卡具备一定的外币额度网校答案：ACD 网校解析：我国银行规定的最低还款额一般是应还金额的10%。我国发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是5万元人民币，双币卡还具备一定外币额度。三、借记卡（一）概述借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费。（二）功能借记卡具有如下功能：1、存取现金借记卡大多具备本外币、定期、活期等储蓄功能，借记卡可在发卡、借记卡银行网点、自助银行存取款，也可在全国乃至全球的ATM（取款机）上取款。2、转账汇款持卡人可通过银行网点、网上银行、自助银行等渠道将款项转账或汇款给其他账户。3、刷卡消费持卡人可在商户用借记卡刷卡消费。4、代收代付借记卡可用于代发工资，也可缴纳各种费用（如通讯费、水费、电费、燃气费等）。5、资产管理理财产品、开放式基金、保险、个人外汇买卖、贵金属交易等均可通过借记卡进行签约、交易和结算。6、其他服务许多银行借记卡的服务已延伸到金融服务之外，如为持卡人提供机场贵宾通道、医疗健康服务等。【例题42-多选】借记卡的功能包括（ ）。A.小额信贷 B.存取现金C.转账汇款 D.刷卡消费E.资产管理网校答案：BCDE网校解析：借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡，主要功能有存取现金、转账汇款、刷卡消费、代收代付、资产管理等。小额信贷功能属于信用卡的功能。（三）分类借记卡按功能的不同分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡。转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账结算、存取现金和消费功能。专用卡是具有专门用途（指在百货、餐饮、饭店、娱乐行业以外的用途），在特定领域使用的借记卡，具有转账结算、存取现金的功能。储值卡是发卡银行根据持卡人的要求将其资金转至卡内存储，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。（四）特点1、易用与普及借记卡具有易用性和广泛的普及性，借记卡也是电子贸易中最普遍使用的支付工具之一。2、安全可靠借记卡具有和信用卡一样的安全保障。如遗失借记卡或怀疑卡被盗，可立即向银行挂失，防止他人盗用以降低损失。【例题43-单选】下列关于借记卡的说法，不正确的是（ ）。A.转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账结算、存取现金和消费功能B.专用卡是具有专门用途、在特定领域使用的借记卡C.专用卡具有存取现金的功能，但没有转账结算的功能D.储值卡是发卡银行根据持卡