企业员工出差标准.doc

附件一业务应酬费开支标准一览表 单位：元/人陪同人员类别业务应酬标准备 注经理40陪餐人数原则上不超就餐人数的50%，且最多不超过四人部长50高层总监/总经理100副总裁预算内实报实销总裁实报实销说明：中午外单位来客一律在食堂安排工作餐；在外招待用餐需填写业务招待申请表，单位负责人副职按单位负责人标准的80%执行。附件二国内差旅费标准一览表一、 乘坐交通工具标准职级飞机火车轮船总监/总经理（含）以上经济仓软席二等仓部长/经理级空中距离大于1000公里或乘坐火车超过12小时；其他情况下事先报总经理或主管单位负责人批准。在火车上当天晚上八点以后至次日早晨六点，连续乘车超过10小时者，可以乘坐硬席。三等仓其他员工在火车上当天晚上八点以后至次日早晨六点，连续乘车超过10小时者，可以乘坐硬席。三等仓及以下说 明：1、员工乘火车在可买卧铺的范围内不乘坐者，如乘坐直快、慢车硬座或特快硬座，可按硬座票价的60%给予补贴；2、原则上不予报销车船、飞机票的订票费用。如遇特殊情况确实需要发生的订票费用，须提供所属单位负责人签名确认的书面说明方可报销；3、凡公司派专车出差的员工，不予报销交通费。二、 住宿费、伙食费及市内交通费，在相应限额内据实报销 单位：元/天 职 级地 区总监/总经理级部长/经理级其他员工特 区380300250直辖市、省会、沿海开放城市320260200其他地区300230180说 明：1、特区指：深圳、珠海、厦门、汕头、海口、上海等城市；2、沿海开放城市指：大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、宁波、南通、温州、湛江等城市；3、地区等级的计算，是以住宿发票开具的地点作为报销等级，报账时须提供实际出差天数及其当地住宿发票，住宿发票须注明人数、天数、单价等；4、出差回程日差旅费计算：返回车船票、机票所注时间或随公司车出差返回时间在22：00以前，按对应地区半天计算；22：00以后，差旅费按对应地区全日计算。出差当日返回者，亦比照办理。5、随主管单位负责人等高层干部出差的一般员工，其出差费用可按经理/部长级标准报销，但须经相应领导签字批准；6、出差人员出差期间，除有关联系业务的邮费、电话费、复印费等正常小额可以报销外，其他开支的一切费用均个人自理，不予报销；7、当日不能往返的出差按标准凭票报销；当日往返的出差不误餐的不可享受伙食费补助。有公车出差的不享受市内交通补助，只享受误餐补助20元/天；8、以上标准不适用于长期驻外人员，长期驻外人员津贴另行制定；9、营运管理部法务人员（包括公司内部律师）出差的，按公司标准执行；如需要外聘律师、法院人员配合一同出差的须另行申请，报销差旅费时必须提供案件处理的结果说明；10、以上所有员工差旅费报销时填制的“差旅费报销单”后应附有足够的、真实有效的发票。附件三：业务应酬费申请表申请时间： 年 月 日申请部门经办人申请原因被接待对象接待人数就餐地点费用预算计划餐费早餐中餐晚餐合计招待费用住宿费礼品费其他合计审批： 财务审核： 总经理（或总监）： 部门经理：填表说明：1、申请人员必须详细填写此表，填写项目不全，或预算金额明显不合理的，财务部门有权拒绝报销。2、报销金额在审批限额以内的，财务审核后可直接报销；超过限额的，必须经总经理（或总监）审批后方可报销。附件四出差审批表部门： 申请日期： 年 月 日出差人姓名出差时间出差路线费用预算实际发生金额地点天数项目申报金额审核金额月 日至月 日长途交通飞机火车汽车轮船出差事由住宿费应酬费交通补助伙食补助申请乘坐交通工具批准乘坐交通工具其 他合 计所在部门意见签名：财务部门意见签名：主管单位负责人意见签名：说明：1、 本审批表是部长/经理级（含）以下人员出差前必须填写的表格用作出差审批、出差借款的依据。出差人应按照差旅费报销标准认真填写，且金额不得随意涂改。2、 本表经批准后，已审批的金额视作限额。出差结束后，出差人凭本表办理费用报销手续。附件五：专项费用开支预算申报（请）表申请部门： 部门编号：专项名称开支属性预算内超预算预算外预算金额开支事由和预算明细 所属单位 财务意见财务总监意 见副总裁或总裁意见附件六： 报销单据规范指引一、各种单据的使用 差旅费报销单：主要用于因公事出差发生费用的报销； 借款申请单：主要用于个人临时性并且金额比较小的借款； 付款申请单：购买办公用品或其他接受劳务的应付未付款，或其他根据协议需预付各款项的付款。 支出申报单：主要用于挂账、冲账等不需支付款项的费用报销。 粘贴单：主要用于经办人粘贴各项费用的单据，以便审核和装订。 业务应酬费申请表：主要用于承担难度较大的业务和重要接待活动中支付餐费、礼品费、礼金等。 出差申请表：市以外的出差均需填制该申请表