房地产管理报表.xls

各各公公司司报报表表格格式式统统一一要要求求 从7月份开始 各公司上报集团的各报表格式统一报送要求 一一 时时间间上上 本份报表报送时间 各公司每月30号下班前报控股公司 控股公司次月3日下班前报杨总 二二 内 内容容上上 1 资产负债表 利润表 现金流量表为对外的报表 各公司按统一格式填写 便于集团汇总 2 科目余额表 全部展开后直接从软件中导出 不必删除期初 本月发生 累计发生数 同时保留有余额或发生额的所有科目 3 财务分析 每月作简要的分析 主要写明原因和应付对策 季度和年终作详细分析 三三 集 集团团内内部部报报表表 1 内表一 各公司填列内表一时务必保证该表内容填列的完整性 要求准确填列计划数 实际数 上年同期发生 实际数以及下月计划数 销售指标按签约数填列 所填数字均保留到整数位 百分数后以 形式显示 保留到整数位 2 内表二 项目须按分区或分期分别填列 销售额指标按签约数填列 总成本项目按预计目标成本填列 总公司管理费按销售额 3 统一计算 主营业务税金和附加按销售额 相应税率计算填列 与内表6不存在勾稽关系 3 内表三 为根据工程进度预估成本表 4 内表四 三项费用为各公司实际发生数 5 内表五 为应收和预付账款的账龄分析表 6 内表六 纳税情况表为每季度填报一次 应纳税金 为实际应纳而未缴的税金 指本月产生纳税义务在次月申报缴纳的税金 实缴税金 指当月实际已缴纳的税金 即当月帐面缴纳数 7 内表七 为地产项目概况表 8 内表八 内部利润考核表为年度填报 每年年终考核时填报 各各项项目目公公司司在在编编制制报报表表的的时时候候 每每个个项项目目的的位位置置顺顺序序应应一一致致 以以便便于于查查看看 请请留留意意报报表表编编制制的的单单位位要要求求 如如万万元元 元元 平平方方米米 各各公公司司务务必必在在集集团团规规定定的的时时间间节节点点及及时时报报送送 报报表表报报送送及及时时性性行行 准准确确性性 完完整整性性作作为为集集团团财财务务体体系系年年终终考考核核直直接接依依据据 请请大大家家务务必必重重视视 2 科目余额表 全部展开后直接从软件中导出 不必删除期初 本月发生 累计发生数 同时保留有余额或发生额的所有科目 1 内表一 各公司填列内表一时务必保证该表内容填列的完整性 要求准确填列计划数 实际数 上年同期发生 实际数以及下月计划数 报报表表报报送送及及时时性性行行 准准确确性性 完完整整性性作作为为集集团团财财务务体体系系年年终终考考核核直直接接依依据据 请请大大家家务务必必重重视视 年年 月月份份会会计计报报表表 编编制制单单位位 单单位位负负责责人人 填填报报人人 财财务务负负责责人人 填填报报日日期期 资 产 负 债 表 会工01表 编制单位 年 月 日单位 元 资 产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数 流动资产 流动负债 货币资金1 短期借款68 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付账款70 应收股利4 预收账款71 应收利息5 应付工资72 应收账款6 应付福利费73 其他应收款7 应付股利74 预付账款8 应交税金75 应收补贴款9 其他应交款80 存货10 其他应付款81 待摊费用11 预提费用82 一年内到期的长期债权投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 流动资产合计31 其他流动负债90 长期投资 长期股权投资32 流动负债合计100 长期债权投资34长期负债 长期投资合计38 长期借款101 固定资产 应付债券102 固定资产原价39 长期应付款103 减 累计折旧40 专项应付款106 固定资产净值41 其他长期负债108 减 固定资产减值准备42 长期负债合计110 固定资产净额43递延税项 工程物资44 递延税款贷项111 在建工程45 负债合计114 固定资产清理46 固定资产合计50所有者权益 无形资产及其他资产 实收资本 或股本 115 无形资产51 减 已归还投资116 长期待摊费用52 实收资本 或股本 净额117 其他长期资产53 资本公积118 无形资产及其他资产合计60 盈余公积119 其中 法定公益金120 递延税项 未分配利润121 递延税款借项61 所有者权益合计122 资产总计67负债和所有者权益总计135 利利 润润 表表 会工02表 编制单位 年 月 日单位 元 项目行次本月数本年累计数 一 主营业务收入1 减 主营业务成本4 主营业务税金及附加5 二 主营业务利润 亏损以 号填列 10 加 其他业务利润 亏损以 号填列 11 减 营业费用14 管理费用15 财务费用16 三 营业利润 亏损以 号填列 18 加 投资收益 亏损以 号填列 19 补贴收入22 营业外收入23 减 营业外支出25 四 利润总额 亏损以 号填列 27 减 所得税28 五 净利润 亏损以 号填列 30 现现金金流流量量表表 编制单位 会企03表 年 月 日单位 元 项 目行次金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金1 收到的租金2 收到的增值税销项税退税3 收到的除增值税以外的其他税费返还4 收到的其他与经营活动有关的现金5 收到的其他与经营活动有关的现金6 现金流入小计11 购买商品 接受劳务支付的现金12 经营租赁所支付的现金13 支付给职工以及为职工支付的现金14 支付的增值税15 支付的所得税16 支付的增值税所得税以外的税金17 支付的其他与经营活动有关的现金18 其中 销售费支出19 现金流出小计25 经营活动产生的现金流量净额26 二 投资活动产生的现金流量27 收回投资所收到的现金28 分得股份或利润所收到的现金29 取得债券利息收入所收到的现金30 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额31 收到的其他与投资活动有关的现金32 现金流入小计33 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额34 权益性投资所支付的现金35 债权性投资所支付的现金36 支付的其他与投资活动有关的现金37 现金流出小计38 投资活动产生的现金流量净额39 三 筹资活动产生的现金流量 40 吸收权益性投资所收到的现金41 发行债券所收到的现金42 借款所收到的现金43 现金流入小计44 偿还债务所支付的现金45 发生筹资费用所支付的现金46 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金47 偿付利息所支付的现金48 融资租赁所支付的现金49 减少注册资本所支付的现金50 支付的其他与筹资活动有关的现金52 现金流出小计62 筹资活动产生的现金流量净额63 四 汇率变动对现金的影响64 五 现金及现金等价物净增加额66 补充资料 项目行次金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润57 加 计提的资产减值准备58 固定资产折旧59 无形资产摊销60 长期待摊费用摊销61 待摊费用减少 减 增加 64 预提费用增加 减 减少 65 递延资产减少 减 增加 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 固定资产报废损失67 财务费用68 投资损失 减 收益 69 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 经营性应收项目的减少 减 增加 72 经营性应付项目的增加 减 减少 73 其他74 经营活动产生的现金流量净额75 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本76 一年内到期的可转换公司债券77 融资租入固定资产78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额79 减 现金的期初余额80 加 现金等价物的期末余额81 减 现金等价物的期初余额82 现金及现金等价物净增加额83 关关于于财财务务分分析析的的撰撰写写规规定定 为了规范公司的财务分析内容和格式 全面揭示经济活动及其效果 切实发挥财务分析在公司管理中的作用 各公司 财务负责人每月按以下主要内容撰写财务分析 1 主要经济指标完成情况对比分析 主要分析增减原因及处理办法 2 成本控制分析 对比计划分析成本增减原因 3 企业财务收支计划执行情况及融资计划完成情况 4 会计核算与财务管理中问题及解决办法 5 各公司财务分析应在内表上报时一同上报 季度 年度作详细财务分析 关关于于财财务务分分析析的的撰撰写写规规定定 为了规范公司的财务分析内容和格式 全面揭示经济活动及其效果 切实发挥财务分析在公司管理中的作用 各公司 财务负责人每月按以下主要内容撰写财务分析 1 主要经济指标完成情况对比分析 主要分析增减原因及处理办法 2 成本控制分析 对比计划分析成本增减原因 3 企业财务收支计划执行情况及融资计划完成情况 4 会计核算与财务管理中问题及解决办法 5 各公司财务分析应在内表上报时一同上报 季度 年度作详细财务分析 各各项项经经济济指指标标完完成成情情况况汇汇总总表表 内表1 编制单位 编制日期 年 月 日 单位 万元 项目 当年数上年同期数 下月计划备注 本月全年本月全年 计划实际完成 计划实际完成 本月数增减额增长 累计数增减额增长 产值 工程量 0 0 0 0 销售收入0 0 0 0 销售面积 m2 0 0 0 0 利润0 0 00 0 0 资金回笼0 0 0 0 三项费用0 0 0 0 税金0 0 0 0 产值利润率 DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 销售利润率 DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 资金回笼率 DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 单位主管 制表人 备注 1 各项指标务必完整填列 不得随意漏填 2 税金按内表当月实际交纳数填列 销销售售 成成本本 资资金金 利利润润完完成成情情况况分分析析表表内表2 编制单位 编制日期 年 月 日 单位 万元 内容 项目 销售面积 m2 签约销售 单位目标 成本 元 m2 总成本利润 累计利润 率 资金回笼 累计回 笼率 备注 本月数本年累计 项目累计 本月数 本年累计项目累计本月数 本年累计项目累计 本月数 本年累计项目累计本月数 本年累计项目累计 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 0000 DIV 0 DIV 0 小计000000000000 DIV 0 000 DIV 0 主营业务税 金及附加 000 DIV 0 DIV 0 集团管理费000 DIV 0 DIV 0 管理费用000000 DIV 0 DIV 0 销售费用000000 DIV 0 DIV 0 财务费用0 000 000 00000 DIV 0 DIV 0 营业外收支000 DIV 0 DIV 0 税费小计000000 DIV 0 DIV 0 累 计 000000000000 DIV 0 000 DIV 0 单位主管 制表人 说明 1 项目分区域或分期填列 2 总成本项目按销售面积 单位目标成本计算填写 成成本本计计算算表表 地地产产 成成本本计计算算表表说说明明 地地产产 日日期期 年年 月月内表3 编制单位 单位 万元 成本科目代码成本科目名称合同金额 完成的形象进 度或工作量 变更签证累计成本账面成本差 异说明 123456 3 4 578 6 7 43014301开开发发成成本本 4301 4014301 401土土地地获获得得价价0 02 20 00 00 00 0 按该区域占地面积结转土地成本 4301 401 01政府地价100 00 4301 401 02契税100 00 4301 401 03拆迁补偿费00 00 4301 4024301 402设设计计费费 46 0 00 0交图前按实际付款列支 交图后按合同价款列支 应付未付费用需要预提 00 4301 4034301 403 报报批批报报建建费费 各各项项规规费费按按地地方方规规定定增增减减项项目目 0 00 0 4301 403 01基础设施配套费00领取建筑规划许可证前按实际付款列支 领取建筑规划许可证后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 02白蚁防治费00领取预售许可证前按实际付款列支 领取预售许可证后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 03垃圾费00按实列支 4301 403 04人防易地建设费00人防审查通过前按实际付款列支 人防审查通过后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 注意人防审查在领取建设规划许可证之前 4301 403 05图纸审查费00领取施工许可证前按实际付款列支 领取施工许可证后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 注意 领施工许可证在领建筑规划后 施工证前 4301 403 06墙改费00按实列支 4301 403 07散装水泥费00按实列支 4301 403 08房屋测绘费100 00领取预售许可证前按实际付款时列支 领取预售许可证后按实际付款时列支 应付未付费用需要预提 4301 403 09质检费00领取施工许可证前按实际付款列支 领取施工许可证后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 10招标综合服务费00领取施工许可证前按实际付款列支 领取施工许可证后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 11验线费00领取施工许可证前按实际付款列支 领取施工许可证后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 12竣工验收费00领取竣工备案表按实际付款列支 领取竣工备案表后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 13防雷测试费00气象局审查通过前按实际付款列支 气象局审查通过后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 注意 气象局审查在领建筑规划前 4301 403 14面积计算费00领取预售许可证前按实际付款时列支 领取预售许可证后按实际付款时列支 应付未付费用需要预提 4301 403 15成本认证费00领取物价批复前按实际付款列支 领取物价批复后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 16竣工备案费00领取竣工备案表按实际付款列支 领取竣工备案表后按规定标准列支 应付未付费用需要预提 4301 403 17造价咨询6 500按实列支 4301 403 18招标代理费0按实列支 4301 403 19监理费0按实列支 4301 403 20室内环境检测费00按实列支 4301 403 21预售公告费 地名费00领取预售许可证前按实际付款时列支 领取预售许可证后按实际付款时列支 应付未付费用需要预提 4301 403 22通球试验费00按实列支 4301 403 23绝缘电阻测试费00按实列支 4301 403 24市容空间占用费00按实列支 4301 403 25环保排污费00按实列支 4301 403 26道口占用费00按实列支 4301 403 27规划管线验收费00按实列支 00 4301 4044301 404前前期期工工程程费费0 01 10 00 00 00 0 所有工程如包含甲方指定分包的工程 应当扣除 分包项目单列 所有工程不扣除材料 甲供 甲指 4301 404 01勘察及三通一平费50 0 4301 404 02临时设施费0 00 4301 4054301 405主主体体建建筑筑安安装装费费0 0 0 00 00 0 0 00 00 0 0 00 00 0 0 00 00 0 0 00 00 0 0 00 0 4301 405 01基础工程0 4301 405 02土建安装工程0 4301 405 03室内设备及其安装费0 4301 405 04室内装修0 4301 405 05样板房装饰0 0 4301 4064301 406社社区区管管网网工工程程费费0 00 00 00 00 00 0 4301 406 01室外排水系统费0 4301 406 02室外给水系统费0 4301 406 03室外燃气系统0 4301 406 04室外强电0 4301 406 05室外弱电网管系统费0 4301 406 06室外消防系统费0 4301 406 07室外小区干道 含路牙 0 0 4301 4074301 407园园林林环环境境工工程程费费0 00 00 00 00 00 0 4301 407 01软景费0 4301 407 02硬景费0 0 4301 4084301 408公公共共配配套套设设施施费费0 00 0 0 4301 4094301 409贷贷款款利利息息0 00 0 4301 4104301 410土土地地使使用用税税0 00 0 4301 4114301 411销销售售费费用用0 0 4301 4124301 412其其他他 0 0 成本合计03000 000 备注 1 本表按项目区域填写 2 月末根据计算结果 差异为正数 累计成本大于账面成本 需预提成本 差异为负数 累计成本小于帐面成本 则要 冲减开发成本 月末 借 开发成本 区域 正差异为蓝字 负差异为红字 贷 预付账款 区域 正差异为蓝字 负差异为红字 次月初原分录冲回 各各项项费费用用明明细细表表 内表4 编制单位 编制日期 年 月 日 单位 万元 项目 本月全年 备注 计划支出实际支出计划支出实际支出 一 管理费用 其中 工资 福利费 社保费 办公费 招待费 差旅费 电话费 折旧费 房租水电费 印花税 低值易耗品费 运输费 物业管理费 其他费用 二 销售费用 其中 销售代理费 佣金 促销活动费 广告费 业务宣传费 展览费 其他费用 三 财务费用 其中 银行利息 融资费用 资金占用费 利息收入 其他费用 费用合计 四 代垫费用 其中 代垫控股集团费用 代垫产业集团费用000 费用合计00 0000 00 填表说明 1 三项费用为各公司账面实际发生数扣除代垫集团费用后的数字填列 2 代垫集团费用在第四项单独填列 3 财务费用中 银行利息为本公司实际承担的银行贷款利息支出 融资费用为取得贷款所发生的顾问费 评估费 抵押登记费 保险费等 资金占用费为集团公司与各公司计算的相应资金占用的利息 其他费用为银行手续费等零星费用 4 销售代理费 每月按销售额预提入账 销售代理费 签约销售 佣金比例 5 此处代垫费用为进入三项费用中的集团费用 进入成本科目中的代垫集团费用不在此填列 应应收收及及预预付付款款账账龄龄分分析析表表 表表4 4 编制日期 年 月 日 编制单位 单位 元 序序号号科科目目名名称称客客户户名名称称 期期末末余余额额 账账 龄龄 已已形形成成坏坏账账金金额额及及原原因因 6 6个个月月 6 6个个月月 1 1年年 1 21 2年年 2 2年年以以上上 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 合计 0000 年年纳纳税税情情况况明明细细表表 内表7 编制单位 编制日期 年 月 日 单位 万元 序号税种计税依据适用税率应纳税金 实纳税金 备注 本月本年累计 1营业税 2土地增值税 3增值税 4印花税 5其他税金 6个人所得税工资 7企业所得税 8土地使用税27 合计 单位主管 制表人 房房地地产产公公司司项项目目开开发发 销销售售状状况况表表 内表7 编制单位 编制日期 年 月 日 单位 万元 指标 项目 建筑面积 M2 容积率 占地面积 M2 已开发面积 M2 竣工面积 M2 可销售面积 M2 可销售金额 已销售面积 M2 已销售金额 已回笼资金 未回笼资金 已投入资金备注 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计00000000000