财务监督管理制度.doc_第1页
财务监督管理制度.doc_第2页
财务监督管理制度.doc_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

财务监督管理制度第一条为了加强公司财务管理，强化财务监督，规范经费支出行为，增强经费的使用效益，制定本制度。第二条公司各项经费实行统一预算管理，本着力求节约，的原则，编制年度经费预算方案。公司年度经费预算方案每年下半年由公司各科室根据职能分工和业务需要，提出次年初步经费预算计划，由财务科汇总，经公司分管财务领导审查，提交公司办公会议审定。第三条严格各项费用开支的审核报销手续。（一）送财务科报销的票据必须是国家统一使用的有效票据并具有真实、完整、合法性，票据必须注明开票时间，单位、物品名称、数量、单价等，财务人员有责任对记载不全的发票予以退回，对涂改及不合法的发票不予受理。报销票据的各项内容均不得涂改。（二）报账程序：经办人填写报销凭证及单据，送会计审核签字，分管领导签字，由公司财务分管领导签字后方能报销。（三）经费支出每笔超过1000元（含）原则上必须通过银行转帐支付，特殊情况经公司办公会研究通过后，方可支付现金。第四条因公借款须填写借条，经公司财务分管领导及主要领导批准方可借款；公务完成后两周内还款或办理财务结算手续。越期不办理还款或财务结算手续的：一是通报批评；二是一年内不准再借款（特殊情况，经领导签批除外）。财务借款不能跨年度结算报帐。个人非因公不得借用公款。第五条 各科室分管领导要严格把关各项支出，厉行节约。第六条规范大额材料、设备采购询价过程，由设备采购分管领导组织询价小组成员召开询价工作会议，并邀请建委监察室参与监督。第七条规范财务监督。每半年由财务科在公司办公会议上（公司中层以上干部参加）公布单位财务支出情况。每两年邀请审计部门对本办财务支出进行一次审计，切实加强财务监督。第八条 每月财务支出情况报表，由财务科人次月20日前报公司主要领导并进行公示。第九条 财务人员应根据职能分工及时编制会计凭证和会计报表，按规定妥善保存并装订归档。第十条财务人员应依法依规执行有关各项财务法规，履行各项财务职责。对违法违规行为，要坚持原则，依法办事。第十一条 加强财务管理，搞好财务工作，涉及到单位、个人利益的具
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 研究报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论