光山县全球基金艾滋病项目自查自纠报告.doc

光山县全球基金艾滋病项目自查自纠报告我县自接到河南省疾病预防控制中心下发的河南省疾病预防控制中心关于转发中国全球基金项目中央执行机构审计部关于印发督导检查工作内容与要点的通知（豫疾控2011124号）后，结合光山县的实际情况，认真开展了项目管理、财务管理和物资管理的自查自纠工作，现将自查自纠情况报告如下：一、自查情况1、项目办基本情况全球基金光山县艾滋病项目办公室于2010年4月成立，负责光山县全球基金艾滋病项目工作，项目办有工作人员20人（兼职），项目负责人邹增贵，项目主管魏斌。2、项目内部控制制度建立及执行情况项目办公室按照中华人民共和国会计法、事业单位会计制度、全球基金财务管理手册、物资采购与管理手册和国家项目办的有关规定建立了切实可行的财务管理制度，制定了项目财务报销审批制度，对财务报销流程及报销标准进行了规范；制定了固定资产管理制度，严格出入库管理，项目资产有专人管理。明确了项目主任、项目主管、财务主管、项目官员、资产管理人员职责，做到了分工明确、职责分明。严格做到了银行预留印章与空白支票专人保管；会计与出纳人员及岗位分离；会计稽核、财务档案保管、收入费用等账目记账工作与出纳分离。3、现金管理情况艾滋病项目财务按照有关规定设置了现金科目核算现金收支。所有现金收支凭单均加盖了“现金收讫”和“现金付讫”印章。项目现金与其他类别现金分开独立存放。根据现金收支凭证计算出的现金余额与现金日记账余额相符。所有超过1000元的费用支出均通过转账方式进行支付。库存日现金均在3000元以下。 4、银行存款管理、物品材料管理及固定资产管理情况按照省项目办要求，设立了光山县全球基金项目专用账户，设置了银行存款科目核算银行存款的收支，核算符合银行存款的有关规定。项目办设立了物品材料和固定资产辅助账，有专人对物品材料进行出入库管理，财务部门的明细账与资产管理人员辅助账一致。上级下发的物品材料专用于艾滋病项目工作，未发现挪作他用现象。物品材料登记名称、数量、金额、与实际物品的数量、规格、型号等一致。 5、 经费收入管理情况市下拨的全球基金艾滋病项目第一年13季度经费金额与县项目办收到的经费金额一致。 6、 项目预算与经费支出管理情况项目经费均按照项目各工作目标和财务管理手册规定进行支出，项目办有工作人员花名册，工作人员补助有具体的发放标准，领取补助的人员均为项目兼职人员。会议培训等费用支出能按照会议支出标准制定经费预算，会议通知、签到册、预算、发票等符合规定，报销手续齐全。督导有详细的督导计划、督导意见反馈表，能准确的反映督导的时间、地点、内容及督导人员，有督导小结，督导补助有劳务费支出标准，督导人员、督导天数等与实际账目相符。劳务费和补助领款单上领款人员签名与身份证号码。项目人员不存在既领取固定补助又领取专家咨询、讲课等费用现象。差旅费报销有会议通知，报销费用符合财务报销制度规定。所有各项项目工作均有详细的经费预算，并经县项目办主任批准后执行，各项项目工作与预算工作相符。项目工作均能在预算范围内完成。经费支付凭证原始票据与日期显示各项经费能及时报账。项目费用结算单有项目办主任签字，有经手人签字，原始票据背面有有经手人及证明人签字。7、 项目指标检测与报表检查通过对三个季度工作指标完成情况与上报数据相对照，各项数据相符，抽查部分乡镇工作完成情况，任务数、完成数与实际存档数据一致。财务报表数据与实际收付数据完全一致。会计账薄各科目余额与上报的数据完全一致。8、 项目审计县项目办按照中国全球基金要求审计工作指南规定，选择县卫生局对2010年度项目工作进行了审计，并出具审计报告，根据审计报告发现的问题，县项目办及时进行了整改。二、存在的问题1、有出入库管理登记，但无2011年固定资产盘点表。2、全球基金艾滋病项目和疟疾项目共用一个银行账户，财务上无“银行存款余额调节表”。3、项目支出有个别发票不规范。4、支出报账材料有缺项。5、银行利息收入没有分记银行存款账。三、整改意见及措施通过对项目工作进行自查及发现的问题，疾控中心领导高度重视，亲自主持召开了项目工作人员会议，商讨问题的解决方案，就如何规范下一步工作提出了以下几项具体整改措施：1、完善财务管理制度，制定符合项目执行手册各项要求及规定的制度，认真落实，明确职责，严格纪律。2、加强资产物资管理，制定出入库及资产管理制度。3、规范项目报销，所有账目报销必须经过财务主管和项目主管审核，核对报账材料和发票，符合报账要求后，最后由中心主任签字方能报销。4、制作银行存款余额调节表