英国银行业不良贷款处理方式.doc

英国银行业不良贷款处理方式作者：唐奕2009年12月08日 摘自：中国金融 2006年第8期共有 0条评论打印Email评论英国银行业对不良贷款的处理分为两类：企业不良贷款的处理和零售不良贷款的处理。这里的企业贷款主要指大中型企业贷款，这类贷款笔数不多但数额较大，出现问题时谈判及协调工作量较大，大多集中到总行管理；零售业务主要指个人贷款，也包含部分小企业贷款，这类贷款笔数多，金额小，大多集中到清收中心电话催收或由分支行清收。两类不良贷款的处理在银行内部分属两个不同的部门，由于两类不良资产性质不一样，处理方式相差很大。对企业不良贷款的处理 目前英国银行业处理问题企业债务的基本原则是救助文化，即只要企业尚有生存机会，银行都会尽力救助。这是出于以下几方面的原因：首先，多数情况下，救助企业对银行是有利可图的，银行发展有赖于持续经营的企业。由于英国金融市场竞争激烈，银行要争取到新企业十分艰难，即便争取到手，也还需花费大量时间和成本去积累新企业的相关信息，况且新企业破产的可能性更大。当银行协助企业渡过难关后，企业会更信任银行，银企关系会更深入持久。其次，英国20世纪90年代早期的经济衰退使企业大量破产，社会舆论纷纷将此归咎于银行处置不力，中央银行也对银行施加压力，要求其全力支持企业。有鉴于此，银行在处理企业不良贷款这一问题时通常格外谨慎。此外，英国的大银行都非常重视自身的企业社会责任（Corporate Social Responsibility，CSR）和企业形象。由于英国几大银行的业务和定价差别很小，企业形象、品牌效应和声誉对于银行竞争的影响很大，尽管有时面对的企业生存机会不大，从商业角度考虑已无利可图，但出于社会责任的考虑，银行一般还是会全力施救。解决企业不良贷款主要力求通过重组使企业恢复盈利，最终使银行不良贷款随之解决。如果企业无法盘活或银行认为企业没有诚意配合解决问题，则选择通过二级市场出售贷款或出售抵押品等措施，尽快结束与企业的业务，尽可能把损失降到最低。由于英国的大中型企业在全国甚至全球都有业务，对这类企业贷款大多集中在总行由客户经理管理。一旦企业经营出现困难，银行对其贷款管理就与正常的管理不同，需要的技术和资源也不一样，必须重点关注，非常费时费力，继续由客户经理管理会占用客户经理大量的时间和精力，而且处理效果还不一定理想。此时，银行就会让保全部介入，并将问题账户转移到保全部门。客户经理的主要职责是向客户销售银行的产品和服务，转移问题账户可以让客户经理专心服务于正常客户，更好地为银行赚钱。保全部门接手问题账户后要花很多时间了解客户，掌握其现金流动的周期。必要时请会计师进行独立审计评价，银行依据审计结果来计算其在企业倒闭时可能产生的风险头寸，从而判断继续支持企业对银行资产负债的影响是有利还是不利。如果认为企业没有根本性的问题，银行会继续提供帮助，采取推迟还款支付、债务重组等方案，并对管理层提出裁员、关闭或出售不盈利的分支机构等建议。如果银行认为管理问题较大则会要求企业更换管理层，必要时还可以给企业提供新的资金，但此时一般都要求有足额抵押并签订优先还款协议。问题严重的企业只能进入破产程序。英国90%左右的破产法律程序是由破产公司董事会提出的，只有10%由银行决定。破产有以下几种安排：自愿安排、托管、破产托管及清算。一般而言，前三种企业仍有存活机会，对实在无法盘活的企业才进行清算，通过出售企业资产来清偿债务。破产律师有权取消企业清算前的不当交易，比如只支付某一债权人而没有支付其他同等权利的债权人，或清算前以低价出售企业资产等。如果证明董事在明知或应该知道破产清算在所难免的情况下仍继续经营加大损失，或有意欺骗债权人等，还可以要求董事个人对公司债务负责。零售不良贷款的处理 零售不良贷款主要指信用卡、个人贷款、个人账户透支等造成的不良贷款，含部分小型企业的不良贷款，不含住房抵押贷款（住房抵押贷款属有担保抵押类的贷款，资产质量较好，一旦有问题银行可以出售不动产，经营较好的银行住房抵押贷款的不良率几乎为零）。零售银行业务产生的不良贷款一般集中到银行的清收中心处理，但是根据具体情况也有由分支行进行清收的。清收中心的优点是有规模经济，可以配备法律等专业人才，清收成本较低；而分支行清收的好处是接近客户，了解客户情况，能够尽快与客户联系，可以在帮助客户解决问题的过程中发现机会，比如向客户提供重组贷款等。无论是清收中心还是分支行，与客户第一时间接触和连续接触都极为重要。只有及时与客户取得联系，了解其现状和产生支付困难的原因，才能找出帮助客户解决问题的方法。此外，及时与客户联系沟通，还可以防止债务重组公司抢占先机。债务重组公司是代理个人或小企业处理债务的中介机构。英国个人债务清收行业竞争激烈，若银行不及时与客户联系，债务重组公司就会抢先为客户代理债务重组，与银行谈判，常常在客户并不完全知情的情况下，牺牲客户的信用记录换取债务减免，也加大了银行损失。逾期7天以内的清收工作比较容易处理，主要是打电话提醒客户还款，了解其情况，部分跨国银行已将逾期时间较短的催收工作转到印度、菲律宾等国进行。账户逾期超过7天，清收信息系统会自动生成清收通知寄给客户，或向客户发送短信息，告之账户逾期并要求其尽快与银行联系安排还款。在与客户取得联系并了解客户经济状况后，如确定客户实属无力全额偿还，则会采取重新安排贷款、减免利息支付、部分支付安排等措施重组债务。逾期超过一定时间则变成违约，银行会通过信息系统将违约数据提供给征信公司并反映在客户的信用记录里。信用卡逾期6个月、无担保贷款逾期9个月后则视为坏账并核销。所有已核销的账户不得开支票或进行其他支付，只可以接收还款。有支付保险的不良贷款或还有可能收回现金的账户在核销后仍要正常清收、定期审查，回收的现金作为利润计入损益表。逾期超过一定时间仍未与客户达成还款安排，则交给外部的专业清收公司催收。如果账户余额小且借款人失业、无动产、银行账户无资金、无自有房产，无论是自行清收或诉讼成本都很高，这种情况更适于用外部清收机构。外部清收机构一般按回收现金的比例提取佣金，佣金比例大约在10%15%左右。在英国，由于诉讼成本很高，银行只有在所有清收手段均无效且知道债务人有偿还能力或已取得对财产的抵（质）押权时才会起诉违约客户。零售不良贷款的诉讼一般在县级法庭进行，县级法院程序相对简单，判决也比较快。两类不良贷款处理方式的比较 由于两类不良贷款产生的原因不同，影响不同，因此处理方式也有很大差异。企业不良贷款是由于企业经营不善造成的，而企业经营不善可能有多种原因，比如过度扩张、无法迅速适应市场变化、突发事件等。大企业出现问题不仅对银行的资产质量影响巨大，还涉及企业员工就业或某一重要产品供给等，银行在处理大企业不良贷款时会尽力帮助企业查找并解决问题，尽量重组盘活企业，除非企业问题严重