委外加工管理程序

有限公司程序文件文件编号： 版 本：A共 3页 第 1 页标题：委外加工管理程序1. 目的：11为使本公司委外作业达到适质、适量的供应，确保公司委外产品均能符合本公司的要求。12 保证外协单位具有提供满足本公司规定要求的能力，促使本公司产品之质量得到稳定和提高。13 确保委外加工作业流程规范。2. 适用范围：适用于本公司零部件委外加工全过程的管理。当有下列情况时可委外：21 本公司人力、设备不足,生产能力负荷达到饱和时。22 特殊零件无法自制或无法购得时。23 外协单位具有专门的技术或质量较佳，并且价格较廉。24 适用于本公司生产产品之毛坯、零件成品工序委外加工事宜。3. 定义： 31.生产部门物料委外:指由公司生产部门提供材料、毛坯、或零件成品，由生产部门直接发货供外协单位进行某工序加工，并需送回生产部门再加工之物料委外。32. 仓库物料委外:指由本公司仓库提供材料、毛坯，由仓库发货供外协单位制造成毛坯或零件成品，并再送返仓库之物料委外。33. 包工包料方式委外加工不属于委外加工管理，属于外购物料管理范围。4. 职责：4.1. 生产部：根据本厂生产设备及生产能力。提出外发加工零件及外发加工件的品种，填写委外加工计划单，并负责物料委外过程控制管理。4.2. 技术部：负责提供外协加工件的图纸及相关技术资料，并解答供应商提出的各种技术问题。 4.3. 财务部：负责委外加工件的成本核算，负责委外过程监督及委外加工费用结算。4.4. 供应部：负责主导本公司所有委外价格、外协单位的确认；委外加工产品技术资料的分发、更改及回收；委外加工产品进度跟踪等委外加工工作协调和管理。4.5. 质检部：负责外协加工件的质量检验及质量事故的处理。有限公司程序文件文件编号： 版 本：A共 3页 第 2 页标题：委外加工管理程序4. 6. 仓库：负责发外加工件的出入仓及相关单据的填写及数量验收。4. 7 外协厂商：负责零部件的加工、不合格零部件的返工及理赔。4. 8 副总经理：负责委外加工计划单的审核。4. 9 董事长：负责委外加工计划单的批准。5. 工作程序：5. 1发外加工计划单的审核、报价、审批。5.1.1生产部根据本厂的生产任务计划、结合本厂的设备、生产能力等条件，所需加工的零部件的工序无法由本厂按时、按要求完成时，先由车间主管提出发外加工申请，并填写发外加工计划单。报生产部主管审核、副总经理审批后，交财务部预算成本后交供应部联系外协厂商。5.1.2. 供应部接到发外加工计划单后，根据外协加工计划单编制采购订单，应根据发外加工件的性质，寻找有生产或加工能力的供应商，进行询价。并遵循货比三家的原则（比价格、比质量、比交货期），择优选取供应商。5.1.3. 供应部初选好供应商后，应组织技术、质检、财务等部门对供应商进行内部管理、质量保证、交货期、信誉度等方面的评估，经评估合格后方可列入合格供应商，并签署委外生产（或零件加工）协议，进行委外作业。5.1.4供应部在发外加工前将采购订单报批后并分发到仓库、生产部等发料部门，以便作为备料、备模和收料的依据，同时应将外协单位联交外协单位存查，供应联交（或传真）外协单位签名（盖章）确认。采购订单一式四联。第一联供应部存查；第二联财务部，由财务部存查作为审核送货状况及报销结算之依据；第三联发料部门，作为发料部门填写外协加工送货单及委外加工件收货依据；第四联外协单位。5.2. 委外加工件的外发及跟进5.2.1委外加工过程由供应部负责跟进，确保工件加工能按时按质按量的返回。有限公司程序文件文件编号： 版 本：A共 3页 第 3 页标题：委外加工管理程序 5.3委外加工件的验收、建帐、结算。5.3.1委外加工件由质检部门对加工零部件的合格性进行验收并签字确认，验收合格后由仓管办理入库手续，在采购订单上签字后，交财务进行结算。5.3.2供应部负责建立外发加工台帐，于每月底对外发加工工件的数量和表单进行盘点、汇总、存档。5.3.3所有委外加工作业应于签署采购订单之前经相关部门合理制定外协加工单价并报财务部备案，否则不可进行物料发放及办理结算手续。5.3.4委外加工物料发生丢失时，发料部门应填写物料损坏/损失处理单，报相关部门签名确认后作为消数单据开具依据和扣减往来帐款凭据。5.3.5 委外加工供应商应于每月27日前向我司发送委外加工物料收发存对帐单与发料部门对帐，否则将导致延期支付货款。5.3.6委外加工费结算时由供应部持外协加工计划单、采购订单、送货单和外协加工入库单及物料损坏/损失处理单（有工废或损失发生时）向财务部申请办理结算手续。5.3.7委外加工费结算参照财务报销结算制度等相关文件相关条款执行。 6.相关文件 6.1. 委外加工计划单6.2 供应商调查考核表6.3 委外生产（或零件加工）协议6.4 外协加工送货单6.5