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H000TLEHOOOTEL创业策划书组 长： 戚 蒙小组成员：姚建英 姚一平 杨 慧 马婷娇 杨 炜 何立飞 茅少华 金森森 30胶囊旅馆创业计划书目录目录2第一章 摘要4第二章 企业描述5（一）企业概况、使命和愿景5（二）企业战略5第三章 创业团队与管理计划7（一）创业团队成员及其职位7第四章 产品与服务9（一）产品的名称：“HOOOTLE”胶囊旅馆9（二）产品的特征及竞争优势：9（三）产品开发过程：9（四）产品生命周期：10（五）产品的改进：10第五章Hoootel创业计划书市场营销部分11（一）产业市场分析：11（二）项目宏观环境：12（三）产业环境分析：12（四）目标细分市场选择13第六章【hootel胶囊旅馆之运营计划】14（一）运营方式14（二）运营计划15第七章 财务计划18（一）公司会计规章18（二）财务假设18（三）股本结构与规模20（四）资金来源与运用20（五）投资可行性分析21（六）财务报表22利润表：22资产负债表：23现金流量表24（七）财务能力分析25短期偿债能力指标：25长期偿债能力指标：26营运能力分析26（八）投资回收期26（九）风险评估27行业风险：27市场风险：27解决方案：27（十）风险投资的退出28附表一29附表二30附表三32第一章 摘要“胶囊旅馆”源于日本，近年来被东南亚、欧洲各国效仿，由于其低碳环保、价格低廉和服务便捷，深受年轻游客和差旅一族的欢迎。中国商家也不失时机地结合国情，在上海、济南、西安等地推出“胶囊旅馆”。但终究无法发展起来。所以这一行业正处于市场空白期。随着我国经济的快速发展，人们越来越注重自己的精神文明建设，而旅游热随之兴起，无论是收入较高的白领、金领或是老板，还是经济条件一般的蓝领、大学生。然而我国星级宾馆或是商务酒店对于大部分人来说，还是相对比较昂贵的一项支出。虽然出现了一些经济酒店，但是一晚一百五十元左右的价格仍然是大部分人所承担不起的。而那些类似于“青年旅舍”的背包客旅店，虽然价格大概在一个床位五十元左右，但卫生条件和安全条件没有保障。根据我国这一现实情况，我们团队适时推出了一个全新概念的旅馆“HOOOTLE”。它是借鉴于日本的“胶囊旅馆”，并根据我国实情和文化特点改造的一个新型旅馆模式。价格低廉、干净整洁、顾客第一是我们“HOOOTLE”永恒的宗旨。我们旨求与以低廉的价格、干净整洁的房间、人性化的设计和上帝式的服务吸引旅客和商务人士。第二章 企业描述（一）企业概况、使命和愿景“HOOOTLE”是一家主营旅馆住宿的服务性企业。旨在为顾客提供廉价、卫生、方便、人性化的高品质住宿服务。“HOOOTLE”的创意来自于我们大学生在旅游时，费用中所占比例最大的往往是“住宿费”和“交通费”这两项，住宿费用正是其中之一。联想到我国国内至今还没有什么比较廉价以及卫生的旅店，我们适时推出了这一概念。“HOOOTLE”这一项目，由于对于我们大学生来说，没有什么资金来将这一概念变成实体旅店，所以“HOOOTLE”正处于萌芽阶段。我们的未来目标是在全国各旅游景点、旅游城市以及像上海市那样经济高度发达的城市遍布我们的“HOOOTLE”，让那些想出去旅游的普通人们，不再望高昂的住宿费用而却步；让那些出差的蓝领能有一个舒适、卫生的住宿场所。这也是企业的使命。企业的愿景是成为好评率一百的低价、卫生、方便的旅店。（二）企业战略为了实现这企业的使命和愿景。我们采用分步走的形式，大致如下：第一步，小心试探阶段。在旅游城市建立第一家“HOOOTLE”，初步定在杭州，然后在杭州市以及周边旅游景点建立多家“HOOOTLE”；第二步，抢占市场阶段。由于“HOOOTLE”是一个门槛较低而且容易模仿的项目，所以抢占市场，在人们心中先入为主十分重要。随着资金的进一步积累，“HOOOTLE”逐渐在华东地区全面铺开，进一步抢占市场。第三步，稳步发展阶段。这一阶段，企业已稳固了较大的市场份额，在人们心目中也有了一定的美誉度和信任度。为了防止企业太过快速的扩展导致资金链断裂，在这一阶段，企业将“HOOOTLE”项目，逐渐由华东地区像周边地缓慢扩散，直至全国都有我们的“HOOOTLE”。主营产品服务企业主营“HOOOTLE”住宿服务，不自己生产“HOOOTLE”项目中最主要的“BOX”产品。由于企业刚成立的时候资金有限，再加上我国“胶囊旅馆”的制造技术也已成熟。企业只要将自己所需生产的产品图纸交给供货商，供货商完全由能力生产出建造“HOOOTLE”所需的材料。企业提供24小时全天候的住宿服务，以廉价、卫生、方便、人性化作为产品的独特性优势（现我国旅馆行业的，要么是高价格高服务，要么是低价格地服务，所有我们企业所倡导的低价格高服务是独特的），为一般旅客和商务人士提供廉价、卫生、舒适的人性化住宿服务。企业结构本企业为公司制企业，由我们团队共同所有，共同经营。各成员所占股份相同，工资以各成员所担职位高低不同差别分配。第三章 创业团队与管理计划（一）创业团队成员及其职位戚蒙：作为我们创业团队的领队，具有相当的威望和领导才能。其本身是作为学管理的科班出身，在大学期间，研读过许多管理大师的作品和成功企业的成长录。因此做企业的总经理这一职位相当合适。他定能带领本企业朝企业愿景和使命前进。杨炜：踏实认真是他永恒的品质一贯的做事风格，在他身上，让我们看到了一个企业从小发展壮大的所需要的脚踏实地，一步一个脚印的实干精神。作为企业的后勤部门和服务部门的行政部门，行政经理这个职位就十分适合他。因为企业刚成立阶段企业规模还相对较小，其也可兼任总经理助理这一职位。茅少华、陆佳庆：对数字有特别敏感是做财务的重要条件，该两名成员则是具有这一特质。另外，财务部门作为一个企业财产的计划部门和保管部门，必须要建立监督制度。所以分别任命为财务经理和会计主管。姚建英、杨慧、何立飞、姚一平：作为营销人员必备的品质当然是性格开朗，能说会道。相信以这四位在大学期间在学生会工作许久的成员，应是完全能胜任的。因此分别任命为姚建英为营销部经理，其余三人为营销部副经理，副经理主要认为是在其它地区有新店开张时，做相应的营销策划活动。金森森、马婷娇：任命为店长。作为企业最靠近顾客的店长，需要有良好的观察能力，能够及时发现顾客的需求以及企业经营中存在的问题，并向上反映加以改正。使我们的服务更加周到和人性化。这是我企业发展和壮大过程中十分重要的环节之一。以上两名成员就具有这些能力，十分合适该职位。营销部副经理杨慧、何立飞、姚一平会计主管陆佳庆店长金森森、马婷娇财务部经理茅少华营销部经理姚建英行政部经理杨 炜总经理助理杨炜总经理戚蒙店内员工每个“HOOOTLE”配备：两名台前服务员（12小时一班） 四名卫生打扫员（12小时一班） 两名保安人员（12小时一班）第四章 项目与服务（一）项目的名称：“HOOOTLE”胶囊旅馆（二）项目的特征及竞争优势：“HOOOTLE”胶囊旅馆源于日本的“Capsule Hotel”，利用其有限的空间，为顾客提供一个价格低廉、设施齐全、整洁舒适的住宿环境，充分体现了低碳环保的理念。1舒适安全。“HOOOTLE”胶囊旅馆采用防火隔音材料，保障消防安全的同时，又极大地保证了客户的隐私安全。胶囊旅馆的内部主要采用暖色调，给入住顾客一种温馨、舒适的感觉。房间内安装有排风扇、冷暖空调等，保证房间通风良好，温度适宜。2商务休闲。提供免费的无线宽带、高清液晶电视等，满足顾客基本的上网办公、休闲娱乐需求。3设施。除了基本的住宿用品、通风设备、空调、电视等，“胶囊旅馆”内靠近门的一侧留有一定的空间让顾客摆放行李，墙上有挂衣物的衣架，床的一边有供电的多孔插座，供放置笔记本电脑的折叠式简易卓子等等。公用的洗手间、浴室提供顾客日常洗漱，便捷舒适。4服务质量。本着“顾客为中心”的原则，我们将定期给员工培训，并做到微笑、高效满足客户需求。5创意沟通。本旅馆意以人性化的服务征服客户，“让顾客开口”改进不足。利用多处空余空间设有“留言板”，让客户提建议、发表看法甚至记录他们心情等。（三）产品开发过程：1发现需求。随着旅游业的发展，游客的数量正在逐年攀升。其中一大部分长途跋涉而来的游客都在为旅游期间的高房租而烦恼。他们来旅游只需住上一两天却要花上很多钱在住宿上，感觉很不值得。此外还有城市里一些低收入者，他们往往时刻都在为租房子而烦恼，迫切希望能有廉价而又舒适的出租房。2寻找方案。“胶囊旅馆”的出现很好的解决了这部分人的烦恼。近年来，“胶囊旅馆”被东南亚、欧洲各国效仿，由于其低碳环保、价格低廉和服务便捷，深受年轻游客和差旅一族的欢迎。在我国的上海、济南、西安等地先后推出了“胶囊旅馆”。3确定方案。根据我国这一现实情况，我们团队推出了一个全新概念的旅馆“HOOOTLE”。它是借鉴于日本的“胶囊旅馆”，并根据我国实情和文化特点改造的一个新型旅馆模式。我们主要将客户定位于普通工薪阶层、来自各地的旅游者、农民工等，所以采用低价、低成本方案，并尽可能为顾客创造舒适、满意的服务。它不仅吸收了日本“胶囊旅馆”齐全的设施，又将制造成本控制在较小水平，降低了成本投入。（四）产品生命周期：“HOOOTLE”胶囊旅馆目前在我国仍处于产品投入期也就是创业的种子期，在上海、北京、西安等地有少量几家“胶囊旅馆”，还没有大范围推行开来。在这一时期，竞争者少，我们可以利用这一时期，抓住市场先机，创造品牌优势。当然，这一时期，市场仍然不成熟，“胶囊旅馆”的概念不可能让所有人理解，存在部分人不能接受这样小空间的住宿条件。不过，随着低碳生活观念的普及，人们会更加深刻的意识到“胶囊旅馆”的益处，会有越来越多的人喜欢上这种低碳、舒适便捷的旅馆。因此，“胶囊旅馆”在今后会有很好的市场前景。而且，随着“胶囊旅馆”的普及，批量生产会大大降低投入成本，增加利润。（五）产品的改进：随着“HOOOTLE”胶囊旅馆的经营开展，必然会有一些问题出现，我们会按照顾客的意见作出相应的设施、技术上的完善，不断的提升顾客的满意度。我们的盈利主要依靠产品的服务价值，所以对于“胶囊旅馆”的品质需要紧随市场及顾客观念的脚步，不断推陈出新，并且要准确的预测市场的走向，果断改善“胶囊旅馆”的品质。因为“胶囊旅馆”在技术上并不是很难复制，进入门槛较低，所以在将来与竞争者的较量中，我们更加注重服务上的差别，从每一个细节上体现我们高品质的服务。第五章Hoootel创业计划书市场营销部分（一）产业市场分析：目前整个住宿市场当中。本项目这一类的新概念旅馆 在整个同行业中属于一种新的商业模式，所以整个产业链来看，我们存在的模式尚处于空白当中，并且经过市场环境分析，我们得出整个项目开展的宏观环境包括政府在内的外部给予了良好的生存空间。从市场需求来看干净便捷的廉价旅馆的消费需求动机旺盛，潜在消费群体比较大，这给我们未来在这个产业发展带来了良好的前景，增长趋势是存在的。并且整个外部的宏观环境还是内部的环境来看整个是非常有利于新事业的发展的。此行业属于国外引进模式，在中国此产业尚处于浮现和初步成长阶段，在宏观上看属于创业的最佳生命周期。并且此行业产业特殊知识不强，由于模式原因初期进入投资成本小，利润率高，投资回收期短，发展速度快，所以入行门槛不高，符合最佳创业条件。1.价格竞争优势。 胶囊旅馆的固定成本和后期追加成本较少，管理和服务费率低于高星级酒店的水平，具有一定的价格竞争优势。胶囊旅馆的硬件产品功能配置体现实用性，不需要多余浪费的装饰，节省了初建成本。高星级酒店服务要求全面和细致，需要员工人数众多，劳动力成本较高；而胶囊旅馆配套简单，员工可以一人多岗，大大节约了人工成本。（和星级酒店做个对比）图2.客源优势。胶囊旅馆和普通社会旅馆一样,也存在着相对固定的、数量巨大的客源优势。胶囊旅馆将其客源定位在社会大众、一般商务人士、中小企业主和普通旅游者、自费旅游者，已赢得了客源市场优势。 “胶囊旅馆”合理科学地利用有效空间，降低了投资及运营成本，给消费者提供了只相当于正常酒店1/3 价格的住宿。是低收入旅游者、自助游、环保人士的理想住所。3.观念前卫优势。 中国人喜欢探新求异，对新鲜事物拥有好奇感。上海胶囊旅馆一开业就吸引了无数媒体和年轻人的眼球，胶囊旅馆能够满足年轻人求新求奇求省的心理，尤其是在北京、上海、深圳这种大都市的强大工作压力，职业疾病缠绕着年轻的白领们，找一个自己的空间休息，有自己的一篇小天地，都可以在胶囊旅馆中实现。经济实惠的胶囊旅馆将受到在国内日益增加的“蚁族”和农民工等族群的欢迎。最重要的一点，胶囊旅馆应符合我们国情，符合我们文化，这样才能更好的被人民大众所接受。（二）项目宏观环境：1.国内旅游市场不断成熟。 随着国内旅游的兴起， 中等消费的工薪阶层以及学生群体构成了国内旅游的主力军，给胶囊旅馆提供了一个广阔的发展空间。世界旅游组织的报告预测：“中国将在2020 年成为世界第一旅游接待国， 届时到中国境内旅游的外国客人将超过1.37 亿人次。2.政府的支持。 政府会为酒店业筹集资金、建立、进入、退出等方面创造更有利的条件，政府的支持将为我国胶囊旅馆提供巨大的发展空间。胶囊旅馆的主要投资方还是来自于民间，有了政府的支持，民间投资的活跃，胶囊旅馆的发展势在必行。3.营销手段的的发展。 营销手段的发展, 尤其是网络技术的成熟为胶囊旅馆的战略联盟和集团化发展提供了方便而有效的手段，这将有利于胶囊旅馆形成战略同盟，进行品牌化建设，发展系统化胶囊旅馆。4.大量流动人口 这种旅馆形式非常适合现今社会大都市快捷、便利的生活要求。比快捷酒店更便宜的低廉价格，对流动人口大的城市还是很有吸引力的。行业环境：目前，市场上主要的旅馆是由高档星级分级制度的宾馆和相对于廉价一些的快捷旅店组成。前者主要面向于高端商务消费人群，后者主要是普通差旅人士。对整个市场进行细分，我们发现面对于庞大的学生群体和低收入群体，以及刚入职场的年轻人士和崇尚新生活理念的群体来说，这块市场仍然是空白的，而且是庞大的，这样的群体具有流动性强，收入不高，对住宿要求不高的特点，讲究经济便捷时尚干净的外出住宿点，这样的一个庞大的群体目前所得到的市场上的服务相对于目标客户自己的要求来说有点像强制消费。所以整个市场上生存空间大，竞争力不强。（三）产业环境分析：上游供应商：包括硬件设备，营业面积等等方面，市场竞争充分使得这块有长足的发展，。货源充分。潜在竞争者危险：这是必然会有的，很可能会见到此项目好直接入手模仿此项目，为了防止竞争者的进入我们必须创造差异化，至于怎样的差异化，我们会在后期向大家展示。竞争者的敌对度：由于在此聚焦的市场上尚无明显竞争对手市场重叠性小。敌对度不强。互补者：相对于廉价的胶囊旅馆，在整个市场上还有前面所述的便捷旅店和高档星级宾馆可供选择。互补性弱，有威胁。替代品：青年旅社，快捷旅店。有一定的威胁力下游顾客的谈能力：经分析，这块是空白市场所以顾客的议价能力较弱。（四）目标细分市场选择结合上面的一系列产业的环境分析。经过谨慎的讨论我们得出一下的结论市场定位：主要定位于鉴于廉价低质服务的青年旅社和稍微价格昂贵一点的快捷旅店之间的细分市场，目标消费人群不是创造而是从这个的上下游吸引过来。目标人群：低端收入群体，学生群体。新时尚人类，商业差旅人士目标市场消费者主要消费行为：此类人群主要是经济实力不济但是需要一定最基本的生存住宿需要的群体，对于务工人员消费者来说主要的吸引点在于低廉的价格和简单的手续方式。对于学生群体等知识分子这类人员消费能力不足但是对住宿条件和生活品质上面有一定的要求，本旅店所要创造的那种干净便捷的舒适环境便是满足此人群的最大吸引点。竞争者分析：目前这块市场处于空白期同行业同样商业模式还未建立相对这个角度而言竞争力不强。产业链的上端酒店宾馆而言我们具有的竞争优势最主要的就是低廉的价格快捷的服务。对于我们产业链的下端的青年旅社来说我们的主要优势是干净友好的环境，新鲜的住宿模式。所以相对于这些主要的竞争者来说我们还是有一定的竞争优势的。但是如果我们这个项目在未来的发展势头前景较好的话可能就会挤占上游的市场份额这时候处于市场上一个阶层的定位旅店可能采取一系列的手段来挤占我们的生存空间。各种政策是否符合例如消防条例等等。未来市场一旦发展起来可能导致竞争加剧，不排除有更多财力的大公司直接杀入。未来的竞争压力还是有的。PS:营销计划前提：这个计划全部是建立在资金预算够用的基础之上。由于是创业阶段所以资金是最大问题，在营销策划上面我们主要是以最基本的原始简单方式做宣传。第六章【hootel胶囊旅馆之运营计划】（一）运营方式首先，当客人踏进我们hootel胶囊旅馆的那一刻，我们的工作人员就会热情的送上消毒过的鞋套，因为我们hootel地面铺设的全部都是暖色地毯，为的是营造一种温馨的氛围，而客人穿上鞋套也会让我们的环境更整洁。办理住宿业务是在前台进行的，而我们在前台也会为新顾客提供我们hootel各款房间的宣传册，内容包括房间款式、各种配套设施、价位、附各类房间的空间照片。老顾客则相对来说比较熟悉我们的房间，直接班里住宿服务即可。我们在办理住宿业务的流程上也采用了先进的更为人性化的技术，即顾客只需在磁卡感应区刷一下身份证，我们便可接收到顾客的入住信息存档，顾客付款之后，我们的工作人员就会引着顾客前往房间休息。我们与传统的旅馆的区别在于我们更加的快捷与方便，可以省去顾客的很多麻烦，直接刷身份证即可入住，非常的方便。待第二日顾客整装离开时只需交还我们房卡，便可安然离开hootel，如需续住，再付款一天的费用即可。等顾客走后，我们会在第一时间打扫房间卫生，换上新床单被单，整理房间，整理摆放物品，将房间很快的恢复原样，等待下一位顾客的入住。为了有效的提高周转率比，我们会提供钟点房、午夜房、特价房、三天房、一周房等多重套餐，吸引不同需要的顾客入住，为我们带来更大的利润。以下便是我们的价目表。（二）运营计划房间内部 房间内部的全部配套设备包括：防火隔音板、木质构架、灯、电视、空调、排风扇、床上用品。 我们hooootel的内部构造为全实木制造，为的是方便移动，而且木质构造的暖色调能让入住的顾客感觉更加的温馨。 开门进入hootel，铺着干净整洁的白床单的床映入眼帘，床边放着床头柜，为的是营造更好的温馨气氛，门背后一排挂钩，用来挂置顾客的衣物，床的构造也很特殊，是抽屉式的，抽出抽屉便可以利用床下的空间放置行李箱。床靠背的上方设有充电插座，顾客可进手机、笔记本等电子产品的充电。床靠墙部分设有电脑桌，嵌在墙上，可翻下用作电脑桌使用，方便顾客使用电脑。床头柜上放着一盏LED阅读灯，可以让晚上有阅读习惯的顾客方便看书。值得一提的是我们的hootel安装的是中央空调，冬暖夏凉，为顾客提供了很舒适的环境，而且我们的wifi是全覆盖的，密码为：hoootel。公共区域 Hooootel的公共区域包括前台大厅、淋浴间、公共厕所、 前台大厅放置多个自动售货机，出售香烟、果汁、咖啡、泡面、电池、冰淇淋、汉堡包等。大厅还放有沙发，书报刊上有免费杂志，想一个人坐坐的顾客可以在此休整。淋浴间有免费提供的洗漱用品。免费提供一次性毛巾、牙刷、牙膏，小包洗发水和沐浴露。如果客人有需要买自己喜欢的品牌的洗漱用品，可以联系前台，我们可以为顾客代买。淋浴间一个一个隔开，一共有20个，每个2平方米。淋浴间内提供24小时热水，不论何时想洗澡都可以，让您洗去旅途的疲惫。沐浴后，男士可以使用免费的一次性剃须刀，女士也有各种免费护肤品。木梳虽然不是一次性的，但分为使用过和未使用过的两个篓子。每天都有工作人员清洗，然后放入紫外线灯箱消毒。公共厕所分男女两个，铺设大理石瓷砖，每隔1小时会有工作人员进行清扫，干净整洁。选址：定在市中心附近的公寓内。以为市中心交通发达，拥有各个景点的公交路线，还有市中心经济繁荣，能更好的尾来本地出差或者上夜班无法回家的而临时有住宿需求的人居住。 设备：胶囊卧床间，公共卫生间，公共浴室，电视机，空调，投币洗衣机，休闲活动场所。库存：闲置胶囊卧床间，（大多都在使用的设备，好像有库存又好像没有的）生产控制和管理：标准专业化的旅店服务模式，服务人员3人8小时轮流值班，还有清洁人员负责清床单等，财务计划一、公司会计规章（1） 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度（2） 积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见促进公司取得较好的经济效益（3） 厉行节约，合理使用资金。（4） 会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。（5） 会计人员应当熟悉本单位的经营和业务管理情况，保守本单位的商业秘密。（6） 会计员和出纳员责任分明，钱账分开，不得一人监管。（7） 银行票据和银行存款账户的预留印鉴由主管会计和出纳分开保管，不得一人监管。（8） 企业的各项支出及临时借款需经领导签字后方可支付。（9） 严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、不正确的凭证予以退回或补充更正。（10） 不准公款私存，不得私自借用公款。（11） 及时记账、对账，做到日清月结，账款相符。（12） 会计档案按年度归档分类，整理立卷，做到存放有序、查找方便。二、财务假设v 折旧制度：固定资产按平均年限法折旧，按照十年折旧，假设无净残值。v 所得税政策：按16%缴纳个体户经营所得税，所得税按月预缴，年终汇算清缴。v 股利支付制度：公司采用固定比例股利支付政策，每年按照净利润额支付固定比例的股利，股利支付率为20%，从第二年开始支付。v 留存收益的构成：按照净利润的10%提取法定盈余公积，12%提取任意盈余公积，加未分配利润额。三、股本结构与规模公司注册资本100万，初始筹资方式及结构如下：表1 资本结构资金来源结构属性 投资方式 金额（万元） 比例属性A资金入股3030%权益性B资金入股2525%权益性C资金入股2020%权益性D资金入股1515%权益性E资金入股1010%权益性图1 资本结构图四、资金来源与运用资金总额：100万人民币资金主要用于建造“胶囊旅馆”、公共卫浴及房屋装修，购买电脑、办公桌等办公设备，以及经营中所需的房屋租赁、广告及其它各类期间费用等。表2 投资项目项目金额（单位：万元）来源胶囊房30资金自购房屋装修10购买设备2租赁房屋50剩余资金8资金剩余项目明细如下：表3项目明细 单位：元胶囊旅馆（单个）防火隔音板600木质构架400灯100电视800空调400排风扇100床上用品200人工成本400总计3000五、投资可行性分析主要假设：公司的设备、材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在36个月内完成，建造中能够保证产品质量；公司选址在杭州市以及周边旅游景点。市中心交通发达，拥有各个景点的公交路线，还有市中心经济繁荣，能更好的尾来本地出差或者上夜班无法回家的而临时有住宿需求的人居住。根据本公司现实各项基础、能力、潜力和业务发展的各项计划以及投资项目可行性，经过分析研究采用正确计算方法，本着求实、稳健的原则，并遵循我国现行法律、法规和制度，在各主要方面与财政部颁布的企业会计制度和修订过的企业会计准则相一致。六、财务报表（一）利润表：表3利润表 单位：万元年度利润表年度12345主营业务收入120.00 150.00 250.00 420.00 520.00 减：主营业务成本54.20 54.20 101.40 149.90 149.90 减：销售费用5.00 8.00 10.00 20.00 20.00 管理费用10.00 15.00 22.00 35.00 42.00 财务费用0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业利润50.80 72.80 116.60 215.10 308.10 减：所得税8.13 11.65 18.66 34.42 49.30 净利润42.67 61.15 97.94 180.68 258.80 减：提取法定盈余公积金4.27 6.12 9.79 18.07 25.88 提取任意盈余公积5.12 7.34 11.75 21.68 31.06 分配利润8.53 12.23 19.59 36.14 51.76 未分配利润24.75 35.47 56.81 104.80 150.11 累计未分配利润24.75 60.22 117.03 221.82 371.93 图2各年利润走势图首年月度利润表详见附表一（二）资产负债表：表 4 资产负债表 单位：万元年度资产负债表年度12345资产流动资产:货币资金96.34 149.46 209.21 333.66 555.60 应收账款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存货0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产原值42.00 42.00 72.00 107.00 107.00 减：折旧4.20 8.40 19.80 34.70 49.60 固定资产净值37.80 33.60 52.20 72.30 57.40 无形资产原值0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：累计摊销0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产净值0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产合计134.14 183.06 261.41 405.96 613.00 负债：应付账款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付股利0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 税金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 总计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益：实收资本100.00 134.14 183.06 261.41 405.96 盈余公积9.39 13.45 21.55 39.75 56.94 未分配利润24.75 35.47 56.81 104.80 150.11 总计134.14 183.06 261.41 405.96 613.00 负债、所有者权益合计134.14 183.06 261.41 405.96 613.00 首年月度资产负债表详见附表二（三）现金流量表表 5 现金流量表 单位：万元现金流量表项目第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资42.00 0.00 30.00 35.00 0.00 流动资金58.00 96.34 149.46 209.21 333.66 主营业务收入120.00 150.00 250.00 420.00 520.00 减：直接材料0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 直接人工0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 制造费用0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期间费用69.20 77.20 133.40 204.90 211.90 税前利润50.80 72.80 116.60 215.10 308.10 减：所得税8.13 11.65 18.66 34.42 49.30 净利42.67 61.15 97.94 180.68 258.80 加：折旧4.20 4.20 11.40 14.90 14.90 无形资产摊销0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量46.87 65.35 109.34 195.58 273.70 贴现率0.83 0.69 0.58 0.48 0.40 贴现后现金流量39.06 45.38 63.28 94.33 110.00 贴现C1000.0048.346.40.00NPV-60.94 -15.56 -0.89 47.14 157.14 首年月度现金流量表详见附表三。七、财务能力分析1.营运能力分析流动资产周转率=销售收入/流动资产平均余额=120/98.17=1.222.盈利能力分析销售毛利率=销售毛利/营业收入额*100%=120/120*100%=100%资产净利率=利润总额/资产平均总额*100%=50.8/117.07*100%=43.39%3.发展能力分析（以第二年为基准年）销售增长率=本年营业收入增长额/上年营业收入总额*100%=30/120*100%=25%利润增长率=本年利润增长额/上年利润总额*100%=22/50.8*100%=43.31%八、投资回收期表 1 投资回收期分析表年份12345年初尚未回收投资额42.000.0030.0035.000.00每年NCF46.87 65.35 109.34 195.58 273.70 年末尚未回收投资额0.000.000.000.000.00贴现后NCF39.06 45.38 63.28 94.33 110.00 贴现C1000.0048.346.40.00NPV-60.94 -15.56 -0.89 47.14 157.14 静态回收期：在不考虑货币时间价值的情况下，收回投资需要0.90年，投资方案可行。静态回收期=0+42.00/46.87=0.90年动态回收期：通过净现金流量计算，动态投资回收期为3.01年，投资方案可行。动态回收期=3+0.89/94.33=3.01年。九、风险评估行业风险：（3） 当前不少竞争者发现了这一项目，并且有很多推出了新型的公寓，对这一项目有一定的冲击。（4） 原本传统的旅馆也发现了这个项目，并且尝试进入。由于他们在传统旅馆经营中积累了较强的能力和较多资源，相对于新进入者有较强优势。市场风险：3、 这一项目目前还不普遍，制造胶囊旅馆的材料、技术供应还不完善。4、 用户对于新进入市场的产品的接受能力和反应不确定。5、 同类产品的模仿和用户对技术更新速度的要求提高导致产品生命周期缩短。管理风险：6、 融资能力不能跟上企业发展形势，导致现金流紧张，出现成长性破产7、 营销策略的不连续性造成市场布局和营销结构的混乱8、 对于竞争对手策略的反应和处理水平较低解决方案：v 把握房地产行业、胶囊旅馆最新动态，积极参与正确的舆论引导；v 建立一支熟悉本产品销售队伍，逐步建立完善的市场网络和针对市场形势有策略的调整，加强分销渠道管理。v 加大研发投入，了解行业需求，有针对性的开发新产品，并加强同行业企业的优势互补和技术吸收。十、风险投资的退出风险投资可通过以下方式退出：收购方式：本公司属于有发展前景和增长潜力大的中小型新项目企业，近年来，胶囊旅馆越来越被人们接受，市场不断增长。我国创业板已经上市，在条件允许的情况下，我们会优先考虑使用该方式退出，以保障投资者利益。股份出售：公司经营状况良好，投资商可以把股份出售以求获利。或者是管理层希望自己控制企业，公司股份从风险投资商处购回，投资商获得较大的回报后退出。重组出卖公司：当公司发展到一定阶段，风险减少，前景明确，同一领域的其他企业也许会寻求对我们公司的并购，公司被并购也能给风险投资商带来一定回报。附表一第一年利润表（按月编制）单位：万元项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月第一年一、主营业务收入0.00 0.00 0.00 0.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 120.00 减：主营业务成本0.00 0.00 0.00 0.00 6.78 6.78 6.78 6.78 6.78 6.78 6.78 6.78 54.20 主营业务税金及附加0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、主营业务利润0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：其他业务利润0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：管理费用0.00 0.00 0.00 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 10.00 销售费用0.00 0.00 0.00 0.00 0.63 0.63 0.63 0.63 0.63 0.63 0.63 0.63 5.00 财务费用0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、营业利润0.00 0.00 0.00 0.00 6.35 6.35 6.35 6.35 6.35 6.35 6.35 6.35 50.80 加：投资收益0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额0.00 0.00 0.00 0.00 31.70 31.70 31.70 31.70 31.70 31.70 31.70 31.70 253.60 减：所得税0.00 0.00 0.00 0.00 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 8.13 五、净利润0.00 0.00 0.00 0.00 5.33 5.33 5.33 5.33 5.33 5.33 5.33 5.33 42.67 附表二第一年资产负债表（按月编制）单位：万元 项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月第一年 资产流动资产：货币资金0.00 0.00 0.00 0.00 12.04 24.08 36.13 48.17 60.21 72.25 84.30 96.34 96.34 应收账款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存货0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计0.00 0.00 0.00 0.00 12.04 24.08 36.13 48.17 60.21 72.25 84.30 96.34 96.34 固定资产：固定资产原值0.00 0.00 0.00 0.00 5.25 10.50 15.75 21.00 26.25 31.50 36.75 42.00 42.00 减：累计折旧0.00 0.00 0.00 0.00 0.53 1.05 1.58 2.10 2.63 3.15 3.68 4.20 4.20 固定资产净值0.00 0.00 0.00 0.00 4.73 9.45 14.18 18.90 23.63 28.35 33.08 37.80 37.80 无形资产：0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：累计摊销0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产净值0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产合计0.00 0.00 0.00 0.00 16.77 33.53 50.30 67.07 83.84 100.60 117.37 134.14 134.14 负债和股东权益0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债：短期借款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0