用友实验六报告.doc

淮 海 工 学 院 经 济 管 理 系 2010 至 2011 学年第 二 学期实 验 报 告实验课程： 财务管理信息系统 专业： 班级： 姓名： 学号： 经济管理系现代管理实验室实验报告说明一、实验要求：1.实验前应认真学习并严格遵守学生实验守则中的各项规定。2.学生进入实验室必须遵守实验室各项规章制度，遵守课堂纪律。3.实验课前，要认真阅读实验教材，做好预习。4.实验课上要认真听讲，服从指导老师的安排和指导。5.严格遵守操作规程，爱护仪器设备；实验中遇到异常情况或仪器设备的损坏，应立即报告指导老师；如属人为因素造成损坏的，按学校有关规定进行处理。6.养成良好的实验习惯，实验结束后，按要求及时切断电源，整理好仪器设备及桌椅，带走所有废弃物，保持实验室的整洁卫生。7.上机实验时，学生不得私自夹带软盘，如需用盘必须得到指导老师的批准，否则予以没收。二、实验报告填写要求：1.封面要填写清楚。2.编写实验报告时要求有实验项目序号、实验名称、实验时间、实验目的、实验内容及步骤、结果。3.实验报告要有实验指导老师批改、签字，并给予成绩。4.填写实验报告要求字迹清楚、工整。 实验项目序号： 六 实验名称： 应收系统及应付系统 成绩： 实验目的1掌握用友财务软件中有关应收系统与应付系统的业务处理。2掌握总账加应收应付系统的模块组合模式的应用。实验内容1系统参数设置。2初始数据录入。3发票录入、其它应收单录入。4发票制证与凭证处理。5收款与付款结算。6计提坏账准备。实验步骤1.启动与注册应收款管理系统 在“企业门户”中先启用“应收款管理”系统，启用日期为“2007-12-01”；单击“开始”，执行“程序”/“用友ERP-U8”/“财务会计”/“应收款管理”，打开“注册应收款” ，选择账套“800北京阳光信息技术有限公司”，会计年度2007，操作日期“2007-12-01”， 用户名“001陈明”密码1，单击“确定”按钮。2.初始设置1） 设置控制参数执行“设置”/“选项”，单击“编辑”，按实验资料进行控制参数设置。2） 初始设置3） 执行“设置”/“初始设置”，按实验资料进行基本科目设置、控制科目设置、结算方式设置、坏账准备设置、账龄区间设置。4） 设置计量单位组和计量单位在“企业门户”中，执行“基础信息”/“基本信息”，进入“基础档案”，双击“计量单位”，单击“分组”，再增加“增加”，按实验资料输入单位组信息并保存；选择“无换算关系”，单击“单位”， 按实验资料输入单位信息。5） 设置存货分类和存货档案执行“设置”/“分类体系”/“存货分类”，按实验资料进行存货分类设置；执行“设置”/“编码档案”/“存货档案”，选择存货分类，单击“增加”，按实验资料输入存货档案。6） 输入期初余额a) 输入期初销售发票执行“设置”/“期初余额”，单击“确认”，单击“增加”，选择单据名称、单据类型，单击“确认”，输入相关信息；同理，输入增值税发票。b) 输入期初其他应收单在“期初余额明细表”，单击“增加”， 选择单据名称、单据类型，单击“确认”，输入相关信息，单击“保存”。c) 期初对账在“期初余额明细表”，单击“对账”，查看应收款管理系统与总账管理系统的期初余额是否平衡，关闭“期初对账”。3.日常处理1）增加应收款业务1：输入并审核普通发票执行“日常处理”/“应收单据处理”，选择单据名称、单据类型，单击“确认”，进入“销售普通发票”，单击“增加”，输入相关信息，单击“保存”；单击“审核”，系统弹出“是否生成凭证？”，单击“否”，单击“退出”。业务2：输入并审核专用发票执行“日常处理”/“应收单据处理”，选择单据名称、单据类型，单击“确认”，进入“销售专用发票”，输入相关信息，单击“保存”；单击“审核”，系统弹出“是否生成凭证？”，单击“否”，单击“退出”。业务3：输入并审核其他应收单据执行“日常处理”/“应收单据处理”，选择单据名称、单据类型，单击“确认”，进入“其他应收单”，输入相关信息，单击“保存”；单击“审核”，系统弹出“是否生成凭证？”，单击“否”，单击“退出”。2）收款结算业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款 执行“日常处理”/“收款单据处理”， 进入“收款单录入”，单击“增加”，输入相关信息，单击“保存”；单击“审核”，系统弹出“是否生成凭证？”，单击“否”，单击“核销”，在12月2日的发票中输入本次结算金额65000，单击“保存”。业务5：输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款 在“结算单录入”，选择客户，单击“增加”，输入相关信息，单击“保存”； 单击“审核”，系统弹出“是否生成凭证？”，单击“否”；单击“核销”，在结算单据中，输入专用发票本次结算额52650，其他应收单据本次结算额5350，收款单据本次结算额58000，单击“保存”。业务6：输入一张收款单据全部形成预收款 在“结算单录入”，单击“增加”，输入相关信息，单击“保存”，系统弹出“是否生成凭证？”，单击“否”，单击“退出”。3）转账处理业务7：应收冲应收 执行“日常处理”/“转账”/“预收冲应收”，输入日期，选择转出、转入客户；单击“过滤”；双击专用发票单据行，单击“确认”，系统弹出“是否立即制单？”，单击“否”。业务8：预收冲应收 执行“日常处理”/“转账”/“预收冲应收”，输入日期，选择客户；单击“过滤”，系统列出该客户的预收款，输入转账金额10000；打开“应收款”，单击“过滤”， 系统列出该客户的应收款，输入转账金额10000单击“确认”，系统弹出“是否立即制单？”，单击“否”。4）坏账处理业务9：发生坏账 执行“日常处理”/“坏账处理”/“坏账发生”，选择客户、输入日期、选择币种，单击“确认”，进入“坏账发生单据明细”， 系统列出该客户所有未核销的应收单据；双击其他应收单据的选择标志栏，单击“确认”， 系统弹出“是否立即制单？”，单击“否”，单击“退出”。业务10：计提坏账准备 执行“日常处理”/“坏账处理”/“计提坏账准备”，进入“应收账款百分比法”，系统耕具应收账款余额、坏账准备余额、坏账准备初始设置情况自动算出本次计提金额，单击“确认”， 系统弹出“是否立即制单？”，单击“否”。7） 制单(a) 立即制单在单据惊醒完相应的操作后，系统弹出“是否立即制单？”，单击“是”，便可立即生成一张凭证，修改后，单击“保存”，此凭证可传递到总账管理系统。(b) 批量制单 执行“日常处理”/“制单处理”，选中“发票制单”，单击“确认”；选择凭证类别，单击“全选”；单击“制单”，单击“保存”；完成应收单据制单、核销制单、转账制单、并账制单、坏账处理制单。8） 查询统计包括以下内容：单据查询，业务账表查询，科目账表查询，账龄分析。4.期末处理1）结账 执行“其他处理”/“期末处理”/“月末结账”，双击12月份的结账标志，单击“下一步”，在处理显示都是“是”的情况下，单击“确认”，结账后，系统弹出“月末结账成功！”，单击“确认”。2）取消结账 执行“其他处理”/“期末处理”/“取消结账”，选择“12月已结账”，单击“确认”，系统弹出“取消结账成功！”，单击“确认”。实验心得 应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项，应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。应收应付款管理系统从初始设置、系统功能、系统应用方案、业务流程上都极为相似。所以在实验中只进行应收款管理系统的操作。应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能。系统根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，提供两种应用方案：一.在应收款管理系统核算客户往来款项；二.在总账管理系统核算客户往来款项。实验六采用的是第一个应用方案。首先对应收款管理系统进行初始化设置：设置控制参数时要注意核销方式的选择。核销方式分为按余额、按单据、按存货三种。不同的核销方式将影响到账龄分析的准确性，核算方式一经确定，不允许调整修改。基础信息的设置包括设置科目、设置坏账准备、设置账龄区间、设置报警级别、设置存货分类档案、设置单据类型和设计单据格式等。进行期初余额数据录入时，要将启用应收款管理系统时未处理完地所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据输入到本系统，以便于以后的核销处理。在输入应收款管理系统的期初数据时有两点需要特别注意的，是易错点：（1）发票和应收单的方向包括正向和负向，类型包括系统预置的各类型以及用户定义的类型。如果是预收款和应收票据，则不用选择方向，系统默认预收款方向为贷方，应收票据方向为借方。（2）单据日期必须小于该账套启用期间。如果在初始设置的基本科目设置中，设置了承兑汇票的入账科目，则可以录入该科目下期初应收票据，否则不能输入期初应收票据。单据中的科目栏目，用于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空。在输入期初单据时，最好输入科目信息，这样不仅可以执行与总账对账功能，而且可以查询正确的科目明细账和总账。应收款管理系统的日常处理包括应收处理、票据管理、坏账处理，制单处理、查询统计等操作。应收处理包括单据处理、单据结算、转账处理。当某客户有预收款时，可用该客户的一笔预收款冲一笔应收款；若某客户即使销售客户又是供应商，则可能发生应收冲应付款的情况；当发生退货时，用红字发票对冲蓝字发票；当一个客户为另一个客户代付款时，发生应收冲应收情况。在进行票据管理时，每一笔应收款的转账金额不能大于其余额；应收款的转账金额合计应该等于预收款的转账金额合计。在进行坏账处理时，如果坏账准备已计提成功，本年度将不能再次计提坏账准备。制单处理分为立即制单和批量制单。执行生成凭证的操作员，必须在总账管理系统拥有制单的权限。制单日期应大于等于所选的单据的最大日期，但小于当前业务日期。同时，制单日期应满足总账管理系统中制单序时要求。查询统计功能主要有：单据查询、业务账表查询、业务分析和科目账表查询。期末要对应收款管理系统进行汇兑损益和结账的处理。如果结账期间是本年度最后一个期间，则本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理必须制单，否则不能向洗衣年度结转，而对于本年度外币余额为0的单据必须将本币余额结转为0，即必须执行汇兑损益。本