企业技术创新绩效评价指标体系研究.doc

企业技术创新绩效评价指标体系研究由于企业技术创新过程的复杂性，国内外对如何测度企业技术创新绩效至今仍没有一个标准的体系。从总体上看，现行的创新绩效评价指标体系仍存在以下不足：一是将投入和产出指标混淆起来，过分强调技术创新资源投入，而未能正确地反映创新产出；二是以技术产品创新绩效为主，未能反映技术工艺创新绩效；三是指标的构建存在一定的短期效应和表面性，仅能反映已显现的创新绩效，未能反映对显现绩效起支撑作用的创新过程的绩效。因此现行的创新绩效评价未能对企业技术创新管理起应有的指导作用，没有为企业技术创新能力构建、创新机制和创新文化的完善提供有效地支持。本文在技术创新调查手册中关于处理企业层次创新问题的理论基础上，结合企业技术创新的本质内涵和现代企业技术创新的发展趋势，构建企业技术创新绩效评价指标体系，为企业正确评价技术创新绩效、从而更有效地实施创新管理、完善创新机制和文化、提升技术创新能力提供科学的依据和理论指导。一、企业技术创新绩效评价指标体系设计思路1. 技术创新的本质内涵从企业管理的角度看，技术创新就是一个从新思想的产生，到研究、发展、试制、生产制造到商业化的过程。技术创新成功的标志是“技术发明的首次商业化”，技术创新明确强调满足市场需求，这既是技术创新的出发点，同时又是技术创新的归属。任何类型企业的创新产品最终都必须面向市场，满足用户的需求。微软公司希望员工是“具有商业头脑的技术天才”就是强调技术与市场整合的具体体现。海尔认为，发明不一定是技术创新，发明者也不一定是创新者，只有能把发明转化为社会的经济活动，而且能发挥显著经济效益的发明才是技术创新。技术创新活动的不确定性不仅表现为技术的不确定性，而且还包括市场和战略的不确定性。绝大部分技术创新的失败不是由于技术上的失败，而是由于在市场调查、销售和组织管理方面存在缺陷。因而，要搞好技术创新，必须把研究与开发、市场和生产三方面很好地协调和组织起来，企业必须加强研究部门与发展部门、生产制造部门和营销部门这三个关键部门的联结和界面管理。随着科学技术不断向综合化方向发展，技术创新所需要的知识和技术种类越来越多，创新的综合性和复杂性日益提高。任何技术力量雄厚的企业无法从其内部创造出技术创新需要的所有知识，仅仅依赖自身的力量已无法满足技术创新的要求。在开放式创新环境下，企业要成功地实施创新必须密切关注企业外部环境，加强与外部的联系与合作，充分利用和整合外部创新资源。经过经济学家、统计学家等的共同努力，创新理论日臻完善。OECD主持的技术创新调查手册中，明确地将创新界定为工业技术创新。它包括新产品和新工艺以及产品和工艺显著的技术变化。产品创新是指一个全部的或技术上有显著变化的新产品进入市场，它可分为全新的产品和对已有产品性能的改进。全新的产品是指与以前所制造的产品相比技术特性或用途具有显著差异的产品，这些创新可以涉及全新的技术，也可以基于组合现有技术取得新的应用，或者源于新知识的应用。技术上改进的产品是指其性能具有重大改进或提高的现有产品。技术的工艺创新是指采用技术上新的或有重大改进的生产方法和工艺，包括产品的交付方式。2. 现行的企业技术创新绩效评价指标体系存在的缺陷和不足国际上对企业技术创新的研究中，技术创新绩效这一概念很少提及，仅有的研究也多数是从影响因素及改进的角度进行，对技术创新绩效没有形成明确的定义。国内外学者对于技术创新绩效的理解主要集中在投入产出效率和产出结果上，技术创新绩效体现为技术创新活动的产出和对企业的影响上。高建(2004)首次提出技术创新绩效的概念，认为技术创新绩效是指企业技术创新过程的效率、产出的成果及其对商业成功的贡献，包括技术创新产出绩效和技术创新过程绩效。由于企业技术创新过程的复杂性，国内外对如何测度企业技术创新绩效至今仍没有一个标准的体系。对于企业技术创新绩效的评价还处于不断探索和开拓的初期阶段，现有的评价指标体系存在不同程度的缺陷，创新绩效评价对促进我国企业技术创新活动的积极影响还远未充分展现出来。从总体上看，现行的创新绩效评价指标体系仍存在以下不足：一是将投入和产出指标混淆起来，过分强调技术创新资源投入，而未能正确地反映出创新产出；二是反映创新产出的指标中，过分重视专利数据，这不符合中国的实际状况；三是以产品技术创新为主，未能反映工艺技术创新绩效；四是指标的构建存在一定的短期效应和表面性，仅能反映已显现的创新绩效，未能反映对显现绩效起支撑作用的创新过程的绩效，因此不能全面反映企业技术创新的长期发展潜能和潜在创新绩效。现行的创新绩效评价指标体系不能有效地促进企业提高技术创新能力，不能有效地为企业提高创新绩效服务。(1)现行的技术创新绩效评价指标体系过分注重R&D资源投入有许多学者把R&D人员人数、R&D强度等作为技术创新绩效评价指标，许多评估系统对R&D资源投入赋予了过大的权重。实际上R&D资源只是一种投入而不是创新产出，虽然它与技术变化密切相关，但是它并不能测度出技术创新绩效。而且在开放式创新的环境下，R&D资源无法包括企业和政府在技术创新方面所做的全部努力，例如“干中学”、企业外部知识和资源如用户知识、供应商知识以及竞争者的知识等都无法通过R&D资源投入这一指标体现。过分强调R&D资源投入，不仅不能很好地反映企业的技术创新绩效，而且会给企业决策者带来片面的认识和误导。在开放式创新环境下，提高企业的技术创新能力不能仅仅依赖于内部研发投入和研发人员，企业的高层领导者必须彻底改变研发即创新的错误观点，充分利用和整合企业内外创新资源，提高企业的技术创新能力和创新绩效。(2)现行的技术创新绩效评价指标体系过分重视专利数据学者们常利用专利数据测度一个地区或企业在一定时间内的技术创新状况，把专利数据作为十分重要的创新绩效指标。因为当发明者或创造者向专利审查机构申请专利时，这往往是创新能力的具体体现和创新经济价值的潜在标志。专利数量确实能很好地反映企业的技术能力和活力，是反映发明创造能力和设计能力的指标，但专利数据不适合作为创新产出的指标。由技术创新的本质，发明不一定是技术创新，只有成功地实施了商业化并发挥显著经济效益的发明才是技术创新。许多专利从未引发创新，仅仅对应于几乎没有任何经济价值的发明创造。而我国企业的情况更为特殊。国内许多企业缺乏专利保护意识和相应的专利法律知识，以及受过去被动保护和传统观念的影响，致使许多企业在有了市场前景的发明时往往不愿意申请专利。很多企业认为，申请专利会泄漏其技术秘密而不愿意公开以保护其技术产品，不愿投入经费设立专利战略部门。而且由于中国的专利制度不够完善，企业为了“抢”市场而不申请专利保护的现象时有发生。许多创新并不与获得专利的发明相对应。因此，专利数据只是一种手段，仅能反映企业技术能力，而并不是技术创新的结果，不能作为直接的技术创新绩效指标。考虑到我国现阶段企业对于技术秘诀保护的实际状况，应该加上技术文档数、技术诀窍数和科技论文数等指标作为创新产出的补充，反映技术创新产出对企业技术能力积累的影响。我们认为，企业主持或参与制定新标准数是衡量技术创新产出绩效的一个重要指标。WTO的技术性贸易壁垒协定(TBT)对标准做出明确定义：标准是指“经公认机构批准的、规定非强制执行的、供通用或重复使用的产品或相关工艺和生产方法的规则、指南或特性的文件”。在知识经济时代，产品或技术成果的技术含量越来越高，也赋予技术标准许多新的含义“三流企业卖力气，二流企业卖产品，一流企业卖技术，超一流企业卖标准”逐渐成为市场的共识。技术标准制定的基础是技术实力，企业只有通过不断创新，提高产品的质量和水平，具有自主知识产权的核心技术，才能在行业标准化领域具有一定的发言权。没有强大的开发实力和技术创新实力，是难以参与标准的制定的。企业通过制定一流水平的技术标准，控制技术发展的前沿阵地，牢牢掌握技术发展的主动权，使企业在国内外市场竞争中处于不易超越的领先地位。所以企业参与或制定行业标准数，是企业技术创新绩效的具体体现，是一流的核心竞争力的重要标志。(3)现行的技术创新绩效评价指标体系以产品技术创新为主，未能反映工艺技术创新绩效现行的技术创新绩效评价指标体系中往往以产品技术创新为主，未能反映工艺技术创新绩效。常用的反映创新绩效指标有：新产品数、新产品销售份额、新产品创汇率和新产品利润率，但这些指标都只能反映产品技术创新的绩效。工艺技术创新可能会改善生产要素的使用，通过资本使用的增加替代劳动力，提高劳动生产率，使得单位产品成本下降；工艺创新可能引起材料消耗和能源消耗的明显减少；可能减少污染、降低噪音，改善工作环境，减少对环境的损害；工艺创新可能改善产品质量，缩短产品的生产周期或交付期。这些由工艺技术创新所带来的经济效益和社会效益巨大，却很难定量测度，指标的原始数据往往很难获得。忽略了工艺创新所测度出的技术创新绩效将是片面的和不完整的。(4)现行的技术创新绩效评价指标体系过分关注创新产出而忽略创新过程绩效现行的技术创新绩效评价研究中主要关注创新产出绩效，而忽略了创新过程绩效。企业技术创新能力是一个动态发展、不断提高的过程。创新过程绩效反映企业创新活动的管理水平，代表企业潜在的、未来的技术创新绩效。好的创新业绩必然是由优秀的创新管理过程保证的，客观的技术创新绩效评价还应该对创新过程的绩效进行评价作为补充，以反映企业技术创新的长期发展潜能和潜在创新绩效。高建(2004)提出新的技术创新绩效评价概念模型，指出完整的技术创新绩效评价应包括创新产出绩效和创新过程绩效两部分，但他没有进一步设计衡量创新过程绩效的具体指标。3. 企业技术创新绩效评价指标体系的设计思路技术创新绩效衡量企业技术创新活动的实施效果。企业技术创新绩效评价指标体系是一套能够充分反映企业技术创新绩效，具有一定的内在联系且互为补充的指标群体。在这个指标体系中，设置哪些指标，如何设置，既关系到评价结果的科学性和正确性，关系到企业技术创新资源的合理配置，更关系到企业创新能力的构建与创新机制的完善。技术创新是一个复杂的系统工程。技术创新活动的阶段性、多样性以及各创新活动间的层次性，决定了创新绩效评价指标体系的层次性。同时影响企业技术创新绩效的因素很多、结构复杂，只有从多个角度和层面来构建企业技术创新绩效评价指标体系，才能全面反映企业的技术创新绩效。满足市场和用户的需要是保证技术创新成功的首要条件，也是技术创新过程的起点和归宿，成功的新产品开发和工艺创新将给企业带来巨大的经济效益，这是技术创新的直接绩效。成功的技术创新将提升企业的技术能力和核心竞争力，通过产品创新或工艺创新改变生产要素的使用，改善社会环境，为企业和社会带来无形的效益，这是技术创新的间接绩效。企业技术创新系统的建立和完善还在于企业创新的内部支撑系统，其关键要素包括技术战略、企业组织环境、资源供给以及有效的外部联接。我们认为完整的技术创新绩效评价应该包括创新产出绩效评价和创新过程绩效评价两部分，图1显示了企业技术创新绩效评价框架。技术创新产出绩效反映企业技术创新活动实施的效果，反映企业技术创新的现实绩效。对技术创新的过程绩效进行评价作为补充，反映企业技术创新活动的管理水平和潜在绩效。因为好的业绩必然是由优秀的创新管理过程保证的，找到产生良好业绩的原因才是创新管理的任务所在。正像一座冰山，创新业绩是露出水面的部分，而创新过程则是隐藏在水面之下的部分，只有对两部分进行全面评价，才能准确完整地反映冰山的全貌。在设计创新绩效指标体系时，我们将紧密结合技术创新的本质特点，力求全面反映企业技术创新的显性绩效和潜在绩效，反映技术产品创新和工艺创新所带来的经济效益、技术效益和社会效益。二、企业技术创新绩效评价指标体系具体设计结合技术创新的本质内涵、特点、创新过程特征和中国企业的创新实际，本着科学性、完备性、可比性、可操作性原则，我们针对企业不同的创新特征分别设计出如表1、表2所示的企业技术创新绩效评价指标体系。表中各指标的权重是我们结合企业实际调研和访谈结果确定的。表1以产品创新为主的企业技术创新绩效评价指标体系 分类 序号指标 维度权重 指标权重 () () 经济效益 1新产品销售率402新产品利润率 30 303单位产品成本降低率30创 直接技术 1新产品数40新 效益 2重大改进产品数 30 30产3主持或参与制定新标准数30出 技术积累 1专利申请数30绩 效益 2技术诀窍数20效3技术文档数 20 204科技论文数155技术创新提案数151竞争情报分析报告数202研发部门与客户交流频度103研发部门与生产制造部门交流频度104企业之间研发部门交流频度10创5企业研发部门与高校、研究所的交流频度 5新6研发投入占销售收入的比重 20 10过7研发人员人数比重10程8技术带头人、技术桥梁人物数 5绩9企业技术人员人均培训费用10效 10技术人员参加国内外会议数人次 5 11企业技术论坛数 5表2以工艺创新为主的企业技术创新绩效评价指标体系 分类序号指标维度权重指标权重()()1 改进产品销售率25经济效益2 改进产品利润率 30 253 单位产品成本降低率50直接技术1 重大工艺创新数40效益2 改进产品数 30 30创3 主持或参与制定新标准数30新1 专利申请数20产2 技术诀窍数15出3 技术文档数15绩技术积累4 科技论文数10效效益5 技术创新提案数 15 106 产品质量改善率107 劳动生产率提高率108 生产周期(或交付期)缩短的时间10社会效益1 每万元产值能源消耗减少量5 502 减少环境污染的程度501 竞争情报分析报告数202 研发部门与客户交流频度103 研发部门与生产制造部门交流频度104 企业之间研发部门交流频度10创5 企业研发部门与高校、研究所的交流频度 5新6 研发投入占销售收入的比重2010过7 研发人员人数比重10程8 技术带头人、技术桥梁人物数 5绩9 企业技术人员人均培训费用10效 10 技术人员参加国内外会议数人次 5 11 企业技术论坛数 5其中表1和表2中各指标的具体解释如下。新产品数：当年开发出的新产品数量。新产品指下列两种类型的产品：一是指与以前制造的产品相比，技术特性或用途具有显著差异的产品。这些创新可以涉及全新的技术，也可以基于组合现有技术新的应用，或者源于新知识的应用。二是指其性能具有重大改进或提高的现有产品。若产品的改变仅仅是在美学上(外观、颜色、图案、包装等)的改变及技术上的较小变化，属于产品差异，不能作为新产品统计。生产资料类新产品自投产后统计3年，消费类新产品自投产后统计2年。重大改进产品(包括工艺创新)数：对原有产品在结构、规格、标准、外观、材料等方面的重大改进以及工装设备、生产工艺方面的新的改进。新标准数：当年主持制定或者参与制定的国际、国家级、省部级行业标准数。新产品销售率：近3年内开发的新产品销售收入占企业总销售收入的比重。改进产品销售率：性能具有重大改进或提高的产品销售收入占企业总销售收入的比重。新产品利润率：近3年内开发的新产品实现的利润占当年企业总利润的比重。改进产品利润率：性能具有重大改进或提高的产品实现的利润占当年企业总利润的比重。单位产品成本降低率：通过技术的工艺创新和工装设备改进，引起原材料消耗和能源消耗减少，生产要素使用的改善，致使单位产品成本降低的数额与原单位产品成本的比值。专利申请数：当年申请专利的数量(包括发明、实用新型、外观设计)。技术诀窍数：当年开发出不便申请专利的技术诀窍的数量。技术诀窍又称“专有技术”或 Know-how 知识，是指在实践中已使用过了的没有专门的法律保护的具有秘密性质的技术知识、经验和技巧。可以是产品的构思，也可以是方法的构思，是处于保密状态下的技术。技术文档数：当年完成的技术文档的数量。技术文档是指在产品研发或工艺细化过程形成的各类有关文档材料。科技论文数：当年企业在国内外正式刊物上发表的科技论文数量。技术创新提案数：当年企业内员工所提的技术创新提案数。产品质量改善率：指通过技术的工艺创新和工装设备改进，而引起的产品质量提高的比率。可用当年产品一等品率与原产品一等品率的比值来代表。劳动生产率提高率：指通过技术的工艺创新和工装设备改进，而引起的劳动生产率提高的比率。可用当年的劳动生产率与原劳动生产率的比值来表示。生产周期(或交付期)缩短的时间：指通过技术的工艺创新和工装设备改进，而引起的生产周期的缩短。可用原某一代表性产品的生产周期与当年该产品生产周期的差值表示。每万元产值能源消耗的减少量：指通过技术的工艺创新而引起的每万元产值能源消耗的减少量。可用原每万元产值能源消耗量与当年每万元产值能源消耗量的差值表示。减少环境污染的程度：指通过技术的工艺创新而引起的减少对环境的损害。可用原每万元产值三废(包括废水、废气、废物)排放量与当年每万元产值三废排放量的比值表示。竞争情报分析报告数：当年搜集的国内外本行业相关竞争情报分析报告数量，包括各类科技情报信息分析报告、市场信息分析报告、技术预测报告数等。研发部门与客户交流频度、研发部门与生产制造部门交流频度、企业之间研发部门内部交流频度、企业研发部门与高校研究所的交流频度：5分制，“十分密切”(如几乎每天都与客户交流)为满分5分，“比较密切”(如每周34次)为4分，“一般”(每周12次左右)为3分，“不太密切”(每月12次)为2分，“几乎没有交流”为1分。研发投入占销售收入的比重：当年技术研发投入的费用占企业总销售收入的比重。研究与试验发展(R&D)经费支出额指当年企业实际用于基础研究、应用研究和试验发展的经费支出。包括实际用于科学研究与试验发展活动的人员劳务费、原材料费、固定资产购建费、管理费及其他费用支出。研发人员人数比重：当年技术研发部门人员占全部员工数的比重。技术带头人数：指国家、市级有突出贡献的专家和享受政府专项津贴的专家，包括获得博士学位、博士后在站人员、国家级、省市级重大、重点项目主持人。技术桥梁人物数：技术桥梁人物指与外界联系密切并把别的组织的知识经过消化吸收后再传递给组织内部成员、起信息桥梁作用的人物，一般是一线的技术经理或项目经理。技术人员人均培训费用：企业当年用于培训员工的人均费用。技术