现金流量表自动生成程序 模板.xls

报表编制基本信息录入 编制单位 必填湖南省a公司 所属时期或截止时间 必填2008年1月1日 企业负责人 必填沙 财务负责人 必填黄 制表人 必填黄 说明 基本信息录入后 将会自动显示在各报表的相关位置 报 表 目 录 编 号行次报 表 名 称 自编01表1主表编制底稿 会企03表2现金流量表 自编02表3附表编制底稿 会企03表附14附 表 会企01表5资产负债表 会企02表6利 润 表 自编03表7科目余额表 自编04表8 现金流量调节表 9 现现 金金 流流 量量 表表 会企03表 编制单位 湖南省a公司单 位 元 项 目行次本 期 金 额上 期 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金1 10 00 收到的税费返还3 3 收到的其他与经营活动有关的现金8 80 00 经营活动现金流入小计9 90 00 购买商品 接受劳务支付的现金10100 00 支付给职工以及为职工支付的现金12121 726 970 83 支付的各项税费13130 00 支付的其他与经营活动有关的现金1818 2 062 427 92 经营活动现金流出小计2020 335 457 09 经营活动产生的现金流量净额2121335 457 09 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金22220 00 取得投资收益所收到的现金23230 00 处置固定资产 无形资产和其它长期资产而收回的现金净额25250 00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金28280 00 投资活动现金流入小计29290 00 购建固定资产 无形资产和其它长期资产所支付的现金3030335 457 09 投资所支付的现金31310 00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金35350 00 投资活动现金流出小计3636335 457 09 投资活动产生的现金流量净额3737 335 457 09 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金38380 00 借款所收到的现金40400 00 收到的其他与筹资活动有关的现金43430 00 筹资活动现金流入小计44440 00 偿还债务所支付的现金45450 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金46460 00 支付的其它与筹资活动有关的现金52520 00 筹资活动现金流出小计53530 00 筹资活动产生的现金流量净额54540 00 四 汇率变动对现金的影响5555 五 现金及现金等价物净增加额56560 00 加 期初现金及现金等价物余额 六 期末现金及现金等价物余额0 00 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人 沙主管会计 黄制表人 黄 二 八年一月一日 现现 金金 流流 量量 表表 附表 会企03表附1 编制单位 湖南省a公司单 位 元 项 目行次本 期 金 额上 期 金 额 补充资料 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润0 00 加 资产减值准备 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折 旧 335 457 09 无形资产摊销 长期待摊费用摊销0 00 处置固定资产 无形资产和其它长期资产的损失 收益以 号填列 0 00 固定资产报废损失 收益以 号填列 公允价值变动损失 收益以 号填列 财务费用 收益以 号填列 0 00 投资损失 收益以 号填列 0 00 递延所得税资产减少 增加以 号填列 0 00 递延所得税负债增加 减少以 号填列 存货的减少 增加以 号填列 0 00 经营性应收项目的减少 增加以 号填列 0 00 经营性应付项目的增加 减少以 号填列 0 00 其他 经营活动产生的现金流量净额335 457 09 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等到价物净增加情况 现金的期未余额0 00 减 现金的期初余额0 00 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额0 00 二 八年一月一日 资资 产产 负负 债债 表表 会企01 表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司2008年1月1日单单 位 元 资资 产产行行次次期期初初 余余 额额 年年末末余余 额额负负债债和和所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 行行次次期期 初初余余 额额年年 莫莫 余余 额额 流流动动资资产产 流流动动负负债债 货货币币资资金金1 1 短短期期借借款款3232 交交易易性性金金融融资资产产2 2 交交易易性性金金融融负负债债3333 应应收收票票据据3 3 应应付付票票据据3434 应应收收账账款款4 4 应应付付账账款款3535 预预付付款款项项5 5 预预收收款款项项3636 应应收收利利息息6 6 应应付付职职工工薪薪酬酬3737 应应收收股股利利7 7 应应交交税税费费3838 其其他他应应收收款款8 8 应应付付利利息息3939 存存货货9 9 应应付付股股利利4040 其其中中 消消耗耗性性生生物物资资产产 其其他他应应付付款款4141 一一年年内内到到期期的的非非流流动动资资产产1010 一一年年内内到到期期的的非非流流动动负负债债4242 其其他他流流动动资资产产1111 其其他他流流动动负负债债4343 流流 动动 资资 产产 合合 计计12120 000 00流流 动动 负负 债债 合合 计计44440 000 00 非非流流动动资资产产 非非流流动动负负债债 可可供供出出售售金金融融资资产产1313 长长期期借借款款4545 持持有有至至到到期期投投资资1414 应应付付债债券券4646 长长期期应应收收款款1515 长长期期应应付付款款4747 长长期期股股权权投投资资1616 专专项项应应付付款款4848 投投资资性性房房地地产产1717 预预计计负负债债4949 固固定定资资产产1818 递递延延所所得得税税负负债债5050 在在建建工工程程1919 其其他他非非流流动动负负债债5151 工工程程物物资资2020 非非流流动动负负债债合合计计5252 固固定定资资产产清清理理2121负负 债债 合合 计计53530 000 00 生生产产性性生生物物资资产产2222 所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 5454 油油气气资资产产2323 实实收收资资本本 或或股股本本 5555 无无形形资资产产2424 资资本本公公积积5656 开开发发支支出出2525 减减 库库存存股股 商商誉誉2626 盈盈余余公公积积5757 长长期期待待摊摊费费用用2727 未未分分配配利利润润5858 递递延延所所得得税税资资产产2828所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 合合计计59590 000 00 其其他他非非流流动动资资产产2929 非非 流流 动动 资资 产产 合合 计计30300 000 00 资资 产产 总总 计计31310 000 00负负债债和和所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 总总计计60600 000 00 企企业业负负责责人人 沙沙财财务务负负责责人人 黄黄制表人 黄 利利 润润 表表 会企02 表 编制单位 湖南省a公司单 位 元 项项 目目行行次次本 年 金 额上 年 金 额 一 营业收入1 1 减 营业成本2 2 营业税金及附加3 3 销售费用4 4 管理费用5 5 财务费用6 6 资产减值损失7 7 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 8 8 投资收益 损失以 号填列 9 9 其中 对联营企业和合营企业的投资收益1010 二 营业利润 亏损以 号填列 11110 000 00 加 营业外收入1212 减 营业外支出1313 其中 非流动资产处置损失1414 三 利润总额 亏损总额以 号填列 15150 00 减 所得税费用1616 四 净利润 净亏损以 号填列 17170 00 五 每股收益 1818 一 基本每股收益1919 二 稀释每股收益2020 企业负责人 沙财务负责人 黄制表人 黄 二 八年一月一日 资 产 行次期末 期初资 产 行次 货币资金10 00 短期借款46 可供出售金融资产20 00 应付票据47 应收票据30 00 应付账款48 应收账款40 00 预收账款49 预付账款50 00 其他应付款50 其他应收款60 00 应付工资51 存货70 0052 待转其他业务支出8未交税金53 长期待摊费用90 00 未付利润54 待处理流动资产净损失1055 一年内到期的非流动资产110 00 预计负债56 其他流动资产120 00 一年内到期的长期负债57 长期股权投资130 00 其他流动负债58 固定资产原价140 00 长期借款66 15应付债卷67 固定资产清理160 00 长期应付款68 在建工程170 00 其他非流动负债75 18实收资本78 无形资产190 00 资本公积79 递延所得税资产200 00 盈余公积80 其他非流动资产210 00 未分配利润 80 资产总计450 00 加 营业收入 减 营业成本 减 销售费用 减 营业税金及附加 减 管理费用 减 财务费用 加 投资收益 加 营业外收入 减 营业外支出 减 所得税费用 负债及所有者权益总计90 期末 期初现金变动 0 00 0 00一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 0 00 销售商品 提供劳务收到的现金 主营业务收入 0 00应收票据 0 00应收账款 0 00预收账款 0 00 收到的其他与经营活动有关的现金 0 00其他应收款 0 00其他应付款 加 其他业务利润 0 00营业外收入 0 00 0 00 0 00 购买商品接受劳务支付的现金 减 主营业务成本 0 00应付账款 0 00应付票据 0 00预付账款 0 00存货 0 00 0 00 0 00 支付给职工以及为职工支付的现金 应付工资 0 00 0 00 0 00 支付的各项税费 应交税金 0 00其他应交款 主营业务税金及附加 0 00减 所得税 0 00 0 00 0 00 支付的其他与经营活动有关的现金 减 营业费用 0 00管理费用 0 00其他应收款 0 00其他应付款 减 营业外支出 0 00 待摊费用 应付福利费 减 累计折旧 预提费用 递延资产 二 投资活动现金流量 收回投资所收到的现金 长期投资 短期投资 取得投资收益所收到的现金投资收益 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 固定资产清理 待处理固定资产净损失 收到的其他与投资活动有关的现金 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 所支付的现金 无形资产 固定资产原值 其他长期资产 在建工程 投资所支付的现金 短期投资 长期投资 支付的其他与投资活动有关的现金 三 筹资活动现金流量 吸收投资所收到的现金实收资本 取得借款所收到的现金 短期借款 长期借款 收到的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 偿还债务所支付的现金 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金财务费用 支付的其他与筹资活动有关的现金 335 457 09 调节表合计 0 000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 335 457 09 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 返回主页面 0 00 335 457 09 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 335 457 09 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 000 00 0 00 0 00 0 00 335 457 09 0 00 0 00 335 457 09 现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31自编01表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司单 位 元 项项 目目行行次次金 额说 明 一 经营活动产生的现金流量 1 销售商品 提供劳务所收到的现金 销售商品 其他业务收入1 1利润 损益 表中营业收入 减 处置资产收入2 2其他业务收入分析填列 加 增值税销项税额3 3应交增值税明细表 加 应收帐款 应收票据 期初余额 期末余额 4 4资产负债表 净值 坏账准备 期初余额 期末余额 资产减值明细表 预收帐款 期末余额 期初余额 5 5资产负债表 本期收回前期核销的坏帐损失6 6根据坏帐准备明细帐分析填列 减 本期实际核销的坏帐损失7 7根据坏帐准备明细帐分析填列 以非现金资产清偿债权减少的应收帐款 应收票据8 8 9 9 应收票据贴现利息1010 1111 小 计12120 00 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2 收到的税费返还 出口商品实际收到退回的增值税1313根据应交税费 出口退税科目分析填列 以其它方式返还的增值税1414根据补贴收入分析填列 收到的所得税返还1515 根据应交税费 营业税金及附加 营业外收入 补贴收入 所得税 资本公 积等科目分析填列 包括消费税 营业税 所得税 教育费附加返还 收到的除增值税 所得税以外的其它税费返还1616 小 计17170 00 17 13 14 15 16 3 收到的其它与经营活动有关的现金 罚款收入1818 根据营业外收入 其他应付款 财务费用 利息收入 等科目分析填列 未退还的包装物加收押金收入1919 实际收到违约金收入2020 实际收到流动资产保险索偿收入2121 正常银行存款利息收入2222 与经营活动有关的其它现金收入2323 小 计24240 00 24 18 19 20 21 22 23 现金流入小计25250 00 25 12 17 24 4 购买商品 接受劳务支付的现金 现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31自编01表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司单 位 元 项项 目目行行次次金 额说 明 本期销售成本 其他业务支出2626利润表中营业成本 存货 期末余额 期初余额 2727资产负债表中相关项目 存货跌价准备 期末余额 期初余额 资产减值明细表 增值税进项税额2828应交增值税明细表 应付帐款 应付票据 期初余额 期末余额 2929资产负债表中相关项目 预付帐款 期末余额 期初余额 3030资产负债表中相关项目 减 本期生产成本中所含的折旧3131生产成本 制造费用中的折旧费用 本期生产成本中所含的工资及工资附加费3232生产成本 制造费用中的工资及附加费 本期生产成本 其他业务支出中所含其他不属此项的费用支出3333包括支付的相关税费 处置资产支出 本期生产成本中其它不付现部分3434 以非现金资产清偿债务减少的应付帐款 应付票据3535 用于工程的应付款 期初 期末 3636 用于工程的预付款 期末 期初 3737 小 计38380 00 38 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 5 支付给职工以及为职工支付的现金 本期实际支付职工工资3939应付职工薪酬工资科目借方发生额 本年实际解缴的养老保险金4040应付职工薪酬养老保险金科目借方发生额 本年实际解缴的待业保险金4141应付职工薪酬失业保险科目借方发生额 本年实际解缴的住房公积金4242应付职工薪酬住房公积金科目借方发生额 本期实际为职工支付住房困难补贴4343含拆迁补偿费 煤气管道费 本期实际支付的职工福利费4444应付职工薪酬职工福利科目借方发生额 减 应付工资本期借方发生额不付现部分4545 应付福利费本期借方发生额不付现部分4646 支付给在建工程人员的工资及附加费4747 其他 工伤 生育保险等 4848应付职工薪酬中分析填列 小 计49490 00 49 39 40 41 42 43 48 44 45 46 47 6 支付的各项税费 本期实际已缴纳的增值税款5050根据应交税费 未交增值税科目填列 企业本期实际支付的所得税5151根据应交税费 所得税 科目分析填列 本期实际支付的营业税5252根据应交税费 营业税 科目分析填列 本期实际支付的消费税5353根据应交税费 消费税 科目分析填列 本期实际支付的城建税5454根据应交税费 城建税 科目分析填列 本期实际支付的教育费附加5555根据应交税费 教育费附加 科目分析填列 现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31自编01表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司单 位 元 项项 目目行行次次金 额说 明 本期实际支付的四小税5656土地使用税 房产税 印花税 车船使用税 本期实际支付的防洪保安基金5757应交税费科目分析填列 本期实际支付的粮物调基金5858 本期实际支付的人防费5959管理费用 其他应付款科目分析填列 本期实际支付的契税6060 本期实际支付的其它税费6161不含已计入在建工程 固定资产价值的税费 小 计62620 00 62 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 7 支付的其它与经营活动有关的现金 本期销售费用金额6363利润表中销售费用 本期管理费用金额6464利润表中管理费用 本期财务费用中手续费支出金额6565与经营活动相关的金额 减 本期管理 销售费用中计提的折旧6666 本期无形资产 递延资产摊销6767 本期销售 经营 费用 管理费用中其它不付现部分6868 资产减值损失已不在费用中列示 本期销售 经营 费用 管理费用中计提的工资及附加6969 本期销售 管理费用中其他不属此项的费用金额7070包括税费等 加 营业外支出科目中的现金支出7171仅包括罚款支出 违约金支出 其他应收款中增加的已支付现金支出金额7272 本期实际交纳的其它与经营活动有关的现金支出7373包括差额 经营租入固定资产实际支付的租金7474 租入包装物实际支付的租金7575 小 计76760 00 76 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 现金流出小计77770 00 77 38 49 62 76 经营活动产生的现金流量净额78780 00 78 25 77 二 投资活动产生的现金流量 8 收回投资所收到的现金 以现金收回短期投资本金7979扣除现金等价物的金额 交易性金融资产分析填列 以现金收回可供出售金融资产本金8080可供出售金融资产分析填列 以现金收回持有至到期投资本金8181持有至到期投资分析填列 以现金收回长期股权投资本金8282长期投资 股票投资和其他投资分析填列 以现金收回长期债权投资本金8383长期投资 债券投资分析填列 实际随同投资收回的投资收益8484随同交易性金融资产 股票 长期股权投资收回的收益数 8585 现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31自编01表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司单 位 元 项项 目目行行次次金 额说 明 小 计86860 00 86 79 80 81 82 83 84 85 9 取得投资收益所收到的现金 投资收益中的股利收益8787不包括按权益法核算的投资收益 应收股利 期初金额 期末金额 8888股份有限公司填列 收回长期股权投资按权益法计算的股利8989按长期股权投资明细科目分析填列 实际收到的债券利息9090 根据持有至到期投资 应计利息 可供出售金融资产 应计 利息 应收利息分析填列 小 计91910 00 91 87 88 89 90 10 处置固定资产 无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 本项目反映出售这些资产所取得的现金扣除为出售这些资 产而支付的有关费用后的净额 包括固定资产报废变买收益以 及遭受灾害而收到的保险赔偿收入 本项目如为负数则应作为 投资活动现金流出项目反映 列在 支付其他与投资活动有关 的现金 根据固定资产清理 营业外收入明细分析填列 固定资产处理现金收入9292 投资性房地产处理收入9393 减 投资性房地产处理清理费用9494 固定资产处理清理费用9595 上交的各种税费9696 处理无形资产而收回的现金净额9797 处理其它长期资产而收回的现金净额9898 小 计99990 00 99 92 93 94 95 96 97 98 11 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额100100根据长期股权投资明细公析填列 12 收到的其它与投资活动有关的现金101101应收股利 应收利息科目分析填列 现金流入小计1021020 00 102 86 91 100 101 13 购建固定资产 无形资产和其它长期资产所支付的现金 固定资产本期增加额103103固定资产借方发生额 投资性房地产本期增加额104104投资性房地产成本借方发生额 在建工程 期末金额 期初金额 105105 工程物资 期末金额 期初金额 106106 无形资产 借方发生额 107107 开发支出 期末金额 期初金额 108108 其他长期资产 借方发生额 109109股份公司指开办费 长期待摊费用 减 评估增值 无偿划拨 融资租入固定资产110110 现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31自编01表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司单 位 元 项项 目目行行次次金 额说 明 本期资本化利息111111 应付 应交 款项中相关明细 期末 期初 112112与本项目相关的明细 小 计1131130 00 113 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 14 投资所支付的现金 以现金支付而增加的交易性金融资产股票投资114114根据交易性金融资产 股票投资分析填列 以现金支付而增加的交易性金融资产短期债券投资115115根据交易性金融资产 债券投资分析填列 以现金支付而增加的交易性金融资产其他投资116116根据交易性金融资产分析填列 以现金支付而增加的长期股权投资117117根据长期投资 股票投资 其他投资分析填列 以现金支付而增加的可供出售金额资产投资118118根据可供出售出售金额资产分析填列 以现金支付而增加的持有至到期投资债券投资119119根据持有至到期投资分析填列 小 计1201200 00 120 114 115 116 117 118 119 15 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额121121长期股权投资分析填列 16 支付其它与投资活动有关的现金122122对外投资时应计入应收股利 应收利息部分 现金流出小计1231230 00 123 113 120 121 122 投资活动产生的现金流量净额1241240 00 124 102 123 三 筹资活动产生的现金流量 17 吸收投资所收到的现金 吸收权益性投资所收到的现金125125根据实收资本 股本 及资本公积科目分析填列 发行债券所收到的现金126126根据应付债券科目分析填列 吸收交易性金融负债的现金127127根据交易性金融负债分析填列 小 计1281280 00 128 125 126 127 18 借款所收到的现金 长期借款所收到的现金129129长期借款贷方发生额 短期借款所收到的现金130130短期借款贷方发生额 131131 小 计1321320 00 132 129 130 131 19 收到的其它与筹资活动有关的现金 长期应付款133133 专项应付款134134上级拨款 住房周转金135135住房租金收入 住房租赁保证金等 其他长期应付款 贷方发生额 136136 现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31自编01表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司单 位 元 项项 目目行行次次金 额说 明 捐赠现金收入137137资本公积科目分析填列 其他应付款 相关明细的贷方发额 138138风险抵押金等 139139 小 计1401400 00 140 133 134 135 136 137 138 139 现金流入小计1411410 00 141 128 132 140 20 偿还债务所支付的现金 偿还短期借款所支付的现金 借方发生额 142142 偿还长期借款本金所支付的现金 借方发生额 143143 偿还应付债券本金所支付的现金 借方发生额 144144 小 计1451450 00 145 142 143 144 21 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 财务费用中利息费用146146 本期资本化利息金额1471470 00 139 111 应付利息 期初数 期末数 148148 应付债券中应计利息 期初数 期末数 149149 长期借款中应计利息 期初数 期末数 150150 分配股利或利润所支付的利润151151根据应付利润 股利 科目分析填列 小 计1521520 00 152 146 147 148 149 150 151 22 支付的其它与筹资活动有关的现金退回上级拨款 风险抵押金等 融资租入固定资产支付的租赁费153153根据长期应付款科目分析填列 发生筹资费用所支付的现金 除券商佣金等 154154 包括支付的审计 咨询费用等 资本公积 财务费用 在建工 程等科目分析 捐赠现金支出155155营业外支出相关明细分析填列 其他156156 小 计1571570 00 157 153 154 155 156 现金流出小计1581580 00 158 145 152 157 筹资活动产生的现金流量净额1591590 00 159 141 158 四 汇率变动对现金的影响160160期末外币现金的折算差额 五 现金及现金等价物净增加额1611610 00 161 159 124 78 160 加 期初现金及现金等价物余额162162 六 期末现金及现金等价物余额1631630 00 163 161 162 现现 金金 流流 量量 表表 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31自编01表 编编制制单单位位 湖湖南南省省a a公公司司单 位 元 项项 目目行行次次金 额说 明 现现 金金 流流 量量 表表 附附 注注 编编 制制 底底 稿稿 2007 3 312007 3 31 编制单位 湖南省a公司 补补 充充 资资 料料行行次次金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润154154 加 资产减值准备 固定资产 投资性房地产折旧155155 无形资产摊销156156 长期待摊费用摊销157157 处置固定资产 无形资产和其它长期资产的损失 收益 以 号填列 158158 固定资产报废损失 收益以 号填列 159159 公允价值变动损失 收益以 号填列 160160 财务费用161161 投资损失 减收益 162162