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案例分析及点评一、申请受理及合同评审阶段1、许可/资质提供方面存在的典型问题1）木业有限公司的产品为实木地板和竹地板，但未提供生产许可证；2）酒业有限公司的产品为白酒，未提供生产许可证和卫生许可证；3）有限公司机动车制动液未提供生产许可证；4）化工有限公司生产液氯和氢氧化钠，未提供生产许可证和安全生产许可证；5）有限公司申请的认证范围为酱油的生产，未提供QS准入生产许可证；6）化工股份有限公司、电力建设有限公司未提供安全生产许可证；7）机电有限公司分公司未提供“翻新”业务的资质和“3C”证书；8）航空油料有限公司未提供其3个分公司的营业执照和危险化学品经营许可证；9）生物科技有限公司名称变更未提供工商局的出具的更名证明；10）交通工程有限公司未提供安全生产许可证；11）建筑工程有限公司未提供设备安装资质和安全生产许可证12）科技有限公司为生产体外生物制剂的企业，在2005年底必须取得GMP证书，企业未提供。13) 机电有限公司为生产水泵、内燃机、油锯的企业，未提供生产许可证。14）矿泉水有限公司未提供采水许可证。15）乳胶制品有限公司生产医用手套，属于医疗器械类，应提供生产许可证和卫生许可证。16）化工有限公司生产危险化学品，应有安全生产许可证；产品中有聚氨酯类木器漆，应通过“3C”认证，提交“3C”证书。17）农药厂未提供生产许可证和安全生产许可证。18）化学纤维有限公司未提供排污许可证。评审意见:项目管理人员在受理组织的申请时首先要验证组织是否合法,是否获得了必要的许可,这是认证机构规避认证风险最重要的一个环节，如果组织未取得必要的许可，就不应受理其申请。以下为认证中常见的许可/资质要求：a. 产品生产许可证国家质量技术监督总局2004/03/30颁布的工业产品生产许可证管理办法中规定：任何企业、单位和个人，未取得生产许可证的，不得生产国家实施生产许可证产品目录中的产品，擅自生产的，视为无证生产。 b. 安全生产许可证国家安全监督管理总局2004年1月13日颁布安全生产许可证条例中规定：国家对矿山、建筑施工企业和危险化学品、烟花爆竹、民用爆破器材生产企业实施安全生产许可证制度，企业未取得安全生产许可证的，不得从事生产活动（要求在2005/01/13前取得）。c. 卫生许可证中华人民共和国食品卫生法第二十七条规定：未取得卫生许可证的，不得从事食品生产经营活动。食品生产企业和餐饮业需取得卫生许可证。d. 强制性产品认证国家质检总局令2001年第5号强制性产品认证规定第五条规定：凡列入中华人民共和国实施强制性产品认证的产品目录的产品，必须取得国家制定的认证机构的认证合格、取得指定的认证机构颁发的认证证书，并加施认证标志后，方可出厂销售、进口和在经营性活动中使用。e.取水许可证取水许可证实施办法第二条规定：一切取水单位和个人，除本办法第三条、第四条规定的情形外，都应当依照本办法申请取水许可证,并依照规定取水。f.煤矿矿用产品安全标志煤矿安全监察规程规定：煤矿使用的涉及安全生产的产品必须取得煤矿矿用产品安全标志，未取得标志的，不得使用。g.食品安全市场准入制度 目前，国家实行食品质量安全市场准入制度的食品分三批，共28类：首批实行食品质量安全市场准入制度的食品有5类：小麦粉、大米、食用植物油、酱油、食醋，并从2004年1月1日起实施无证查处。第二批实行食品质量安全市场准入制度的食品有10类：肉制品、乳制品、饮料、调味品（糖、味精）、方便面、饼干、罐头、冷冻饮品、速冻米面食品、膨化食品，并从2005年7月1日起实施无证查处；第三批实行食品质量安全市场准入制度的食品有13类：酱腌菜、蛋制品、水产加工品、淀粉及淀粉制品、糖果制品、葡萄酒及果酒、啤酒、黄酒、茶叶、蜜饯、炒货食品、可可制品、焙炒咖啡。保健品企业h. GMP认证药品生产企业需通过药品生产质量规范认证，即GMP（从2004年7月1日起，我国所有原料药、制剂、药品均需通过GMP认证；体外生物诊断试剂需在2006/01/01通过GMP认证；医用气体需在2007/01/01通过GMP认证；中药饮片需在2008/01/01通过GMP认证。）；并取得中华人民共和国药品生产许可证。保健品需有国家食品药品监督管理局的批文;并获得GMP认证。i. GSP认证药品经营企业需通过药品经营质量规范认证，即GSP认证。j.交通运输许可证从事交通运输的企业需取得相应的许可证， 如陆上交通运输许可证，海上交通运输许可证，空中交通运输许可证。k.物业管理资质从事物业管理的企业需取得物业管理资质。物业管理企业应执行建设部第125号令，该令对取得相应级别资质的物业管理企业人员提出了要求：一级资质的物业管理专业人员以及工程、管理、经济等相关专业类的专职管理和技术人员不少于30人；二级资质不少于20人；三级资质不少于10人。l.资质建筑工程监理企业需取得建筑工程监理许可证。甲级监理资质的单位至少有 25人取得监理工程师资格，乙级监理资质的单位至少有15人监理工程师资格,丙级监理资质的单位至少有5人取得监理工程师资格。m. 产品出口企业产品出口企业需取得产品出口许可证。n.印刷企业印刷企业需取得印刷经营许可证。o.特种设备的设计、生产企业要求以下特种设备的设计、生产企业需取得许可证：锅炉、压力容器、压力管道元件（管子、管件、阀门、法兰、补偿器、密封元件、特种元件）、电梯、起重机械、客运素索道、大型游乐设施、相关部件安全装置。锅炉压力容器设计企业需取得相应级别的设计资质，其他特种设备的制造和安装需取得相应的许可证，具体可查询特种设备安全监察条例。p.特种行业许可证从事收购废旧金属的企业，应向公安机关申请核发特种行业许可证。q.房地产业从事房地产开发的企业需取得房地产开发企业资质，进行房地产开发的具体项目需要取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证和商品房销售（预售）许可证。r.爆炸物品贮存许可证储存、使用、销售、运输爆破器材的，应向当地地市公安局申请爆炸物品贮存许可证。s.药品包装用材料和容器注册证国家食品药品监督管理局规定药品包装用材料和容器需取得药品包装用材料和容器注册证。t.出口食品卫生注册证出口食品企业需取得出口食品卫生注册证。2、营业执照中的问题1）食品有限公司提供的企业法人营业执照是过期的；2）科技有限公司复评申请时提供的营业执照缺少工商局的年检章；3）机械有限公司申请的认证范围中有压力容器的设计，但其提供的营业执照中无压力容器的设计范围。4）运输有限公司申请认证的范围为货物运输，但其资质上仅有普通货物的陆上运输，并不包括海运、空中运输和危险货物的运输。评审意见：受理企业的申请时，相关管理人员应仔细查看申请企业所提供的营业执照是否为现行有效版本；申请认证的范围是否在营业执照中的范围内。3、申请覆盖范围中的问题1）股份有限公司申请认证，该公司包括12个分公司和两个控股公司，但提供的组织机构图是其中一个分公司的。评审意见：该股份有限公司申请认证，在组织机构图中应表明母公司与分公司、控股公司的关系，在股份公司范围内建立管理体系，否则不能以股份公司的名义申请。2）机电有限公司分公司单独申请认证评审意见：该分公司无营业执照，不具备法律地位，故认证申请只能由其母公司提出，并提供母公司的营业执照。3）空调制造有限公司与冷气设备有限公司的法人和业务范围不同，申请一张证书。评审意见：这两个公司是在同一管理体系下运行的两个单位，虽然同属于一个体系，但由于法人和业务范围均不同，建议发各自的证书。4）供电公司（下属有四个分公司）建立管理体系，分公司申请颁发独立证书。评审意见：分公司是整个管理体系的一部分，不能颁发单独的证书，只能颁发子证书，且须在证书上标明与上级公司的关系。点评：认证范围要关注组织的职责和权限界限，如各职能部门、岗位、分公司、临时场所（如建筑施工安装的项目部）和流动场所，权限范围还应符合法律法规中已明确界定其责任（产品、服务提供的责任、环境责任、职业健康安全的责任）的许可范围；当存在管理上的接口时，如集团公司与下属公司存在管理上的接口时，要明确组织职责输入和输出的界限。确定EMS的审核范围时不能将应包含在体系中的某些活动剔除在外，因为在组织管理职责范围内，其环境因素所造成的环境影响与责任是密不可分的。4、守法证明中的问题1）建筑施工有限公司申请OHS认证，未提供地市级及以上安全生产监督管理部门出具的职业安全健康守法证明。2）化工有限公司申请EMS认证，未提供地方环境主管部门提供的环境守法证明。点评：受理EMS和OHS认证时获取守法证明主要是为了降低认证机构的风险；特别是对于风险等级高的企业更是如此。但有守法证明并不等于企业就全部遵守国家地方的相关法律法规和其他要求。5、专业范围界定中的问题1） 集团有限公司的产品为汽车减震器、隔热隔音材料、内饰件、橡胶件，专业划分为22.01类汽车制造。评审意见：专业划分不合理，应视具体生产材料（橡胶）、环境因素、工艺性质将其专业范围划分为14.01.03，即其他橡胶制品制造类。2) 智力玩具有限公司的产品为木制玩具和塑料玩具，划分为23.05类。评审意见：专业划分不合理，应视具体生产材料（木材、塑料）、环境因素、工艺性质将其专业范围划分为06.05.01其他木制品的制造类和14.02.04其他塑料制品的制造类。3）纸箱厂生产的产品为瓦楞纸箱，申请EMS认证，专业划分为07.02.01.评审意见：生产瓦楞纸箱的企业还包含印刷过程，且印刷过程因为使用油墨和溶剂，这些化学品的使用过程对环境产生影响，故还应加上09.01.02除报纸外的其他印刷业。4）航空油料有限公司的专业划分为 31.09.02 评审意见:该企业的业务包括燃料油的储存和运输,燃料油的运输转运过程应划分相应的专业，并配备相应的专业审核员。点评：专业类别的划分应以企业具体的过程为依据来划分，当通过过程不能确定专业时可以考虑通过产品的特性来确定。当企业的过程既可以划分为这个专业也可以划分为那个专业时，评审中心可根据自己的人力资源状况来决定划在哪个专业。专业类别的划分十分重要，它直接关系到审核有效性的问题，但如果评审中心对自己划分的专业有充分的理由（与总部有异议时）且审核也很充分，特别是专业部分的审核到位，那么这样的专业划分被认为是可接受5、申请受理和合同评审中的问题1）有限公司已持有CQC（或其他认证机构）的管理体系认证证书，但已过有效期。评审意见:在重新受理该组织的认证申请时，应充分评价组织已建立的管理体系的运行情况，并考虑其证书过期的原因，如作初审处理时，可适当减少人天数，对于EMS/OHSMS可以考虑不进行一阶段现场审核。2） 有限公司已持有其他认证机构的管理体系认证证书，且在有效期内。评审意见:在受理该组织的认证申请时可采用两种方式。一是采用机构间证书转换的方式，证书有效期保持不变，具体规定见相应的程序文件；二是采用重新受理的方式，对组织的管理体系进行全面评价（复评），并重新颁发认证证书，在认证策划时应充分评价组织已建立管理体系的运行情况，并考虑其更换认证机构的原因，可适当减少人.天数，对于EMS/OHSMS可以考虑不进行一阶段现场审核。3）无法人资格的组织的认证申请评审意见:无法人资格的组织可由其具备法人资格的上级组织为其提出认证申请。4）有限公司要求使用英文进行审核、编写不符合报告、审核报告，项目管理人员未对此要求进行评审；5）煤矿有限公司需要下井审核，要求只派身体条件好的男性审核员，项目管理人员未对此要求进行评审；6）制药有限公司和食品有限公司要求审核员不能有外伤、不能带首饰、戒指和化妆，项目管理人员未对此要求进行评审；4）有限公司要求审核员不能有恐高症，年龄不超过45岁，女性不能穿高跟鞋；项目管理人员未对此要求进行评审；7）食品有限公司为季节性生产，申请书填写的人数未包括季节工；8）生产绿茶的茶叶有限公司申请EMS审核，要求在11和12月份完成两个阶段的审核。评审意见:茶叶生产是有季节性的，11月和12月份均非茶叶的生产季节，企业不能提供生产现场，审核的有效性会大打折扣，存在一定的认证风险。遇到这种情况，在受理合同时应建议企业推迟到生产季节有生产现场时进行。9）处于华北地区的热电厂申请EMS审核，且要求在7-8月份完成。评审意见:在北方地区热电厂多用来供暖，根据各地气候的差别，多数在11份左右开始供暖，热电厂一般是以煤炭做燃料，烟尘和二氧化硫的排放，煤炭的消耗均是重要环境因素，为了保证现场审核的有效性，应安排在供暖以后进行热电厂的EMS审核，合同评审时应与受审核方充分沟通。10）生产107建筑胶的化工厂申请EMS认证评审意见:107建筑胶是淘汰产品，不应受理申请。关于淘汰产品，原国家经贸委已发布了三批“淘汰落后生产能力、工艺和产品的目录”（第一批1999-01-22、第二批2000-01-17、第三批2002-06-13），建设部也下发了要淘汰的建材、装饰装修产品目录，可在行业部委的网站上查询。此外还要关注是否属于“十五小”、“新五小”重污染企业。国家明令禁止的重污染小企业，指1996年国务院关。于加强环境保护若干问题的决定中明令取缔关停的十五种重污染小企业，以及国家经贸委限期淘汰和关闭的破坏资源、污染环境、产品质量低劣、技术装备落后、不符合安全生产条件的“新五小”企业。即：小造纸：年产5000吨以下生料造纸。年生产能力小于1万吨的化学制浆造纸生产装置。小制革：年产折牛皮3万张以下。小染料：年产500吨以下。土炼焦：采用“坑式”、“萍乡式”、“天地罐”和“敞开式”等落后方式。土炼硫：土法，同炼焦。土炼砷：年产100吨以下土法。土炼汞：年产10吨以下土法。土炼铅锌：年产2000吨以下土法。土炼油：无国家审批（国务院审批）。土选金：溜槽、混汞、小堆浸等。小农药：无生产许可证、正规设计。小电镀：含氰电镀，无正规设计、工艺落后。土法石棉制品：土法。放射性制品：无审批手续。小漂染：年产1000万米以下。小水泥：直径1.83米以下熟料粉磨站；窑径2.2米以下、年产4.4万吨以下机立窑。窑径2.5米及以下干法中空窑。小火电：单机容量小于或等于5万千瓦的常规小火电机组。小炼油：100万吨以下的原经审批的炼油厂。小煤矿：无安全设施、无四证（采矿证、生产证、矿长资格证、营业执照）小煤矿，单井井型低于年产9万吨以下的煤矿。小钢铁：平炉、10吨以下（含）电炉、1.5平方米以下鼓风炉、100立方米以下（含）高炉、15吨以下（含）转炉。二、文件审查阶段1、产品检测报告方面1） 家具实业发展有限公司的产品为木器家具，审核组未获取GB18584-2001标准,也未要求企业提供产品符合该标准的检测报告。2） 科技实业有限公司的产品为内墙涂料，审核组未获取企业的产品符合GB18581-2001标准的检测报告。3） 服饰股份有限公司是服装生产企业，审核组未获取纺织品安全技术标准，未要求企业提供其产品符合该标准的检测报告。4）装饰材料厂生产水性涂料，未提供符合GB/185832001的产品检测报告。5）工贸有限公司文件审核中发现有问题，但无问题纠正的记录；评审意见：专业审核员在审核前应做充分的准备，尤其是产品标准的变化，特别要关注产品的安全标准符合性；有些申请认证的企业不清楚国家标准化法对产品的要求，所以未提供产品检测报告。当审核员在文件评审中发现有问题时，应通知组织修订文件，并经过文审人员的验证证实整改合格才可进行下一阶段的工作。文审最迟可以在第二阶段审核前完成，通常情况下应在一阶段现场审核后提交文审报告。2 环境/劳动保护监测报告方面的典型问题1）食品有限公司提供的监测报告是生活污水监测报告。评审意见：但从该公司提供的管网图可以看出，该公司有两个排污口，1#为生活污水排口，2#为生产污水排口，从工艺流程图也可见该公司在清洗蔬菜、水产品时有工艺废水排出，故应提供工艺废水监测报告。2）机械有限公司有镀镍过程，企业提供的为总排口外排水的环境监测报告评审意见：因为镍离子为一类污染物，应在车间污水排放口取样检测。3）化工有限公司申请OHS认证，未提供车间有毒物质监测报告评审意见：从工艺流程图可以看出，该企业用氨做主要原料，生产过程中产生二氧化氮气体，故应提供车间空气中氨和氮氧化物的检测报告；4）股份公司申请OHS认证，未提供任何检测报告评审意见：从采用相同工艺生产同类产品的企业了解到，作业过程中有粉尘和有毒有害气体逸出，有破碎机等产生噪声的设备，故应提供岗位噪声、车间有毒有害气体和粉尘的监测数据。5）发酵有限公司为有机肥料和硫酸铵的生产企业，申请OHS认证，提供的是厂界无组织排放监测报告。评审意见：OHS的监测报告应为车间空气污染物中有毒有害物质浓度数据，企业执行的是工业卫生标准，监测采样点是在车间，而大气污染物综合排放标准中的无组织排放监控浓度的监测采样点是在周界外。6） 纺织有限公司申请EMS认证,其中提供的是噪声监测报告是车间岗位的噪声数据评审意见：EMS认证关注厂界噪声对周围环境的影响,组织应提供厂界噪声的监测报告；OHS认证关注的是车间岗位噪声对人员健康的影响。3、相关法律法规的收集1）科技开发有限公司的法律法规清单中无法律法规的颁布日期和实施日期。评审人员意见：在法律法规清单中如果不标注颁布日期和实施日期，可能会导致作废版本的误用。2）生物工程有限公司的法律法规清单中缺少地方法规和其他要求。3） 纺织集团未收集纺织品安全技术标准和纺织行业污染防治政策，也无相应的产品检测报告。评审意见：多数企业在提供的“适用的法律法规清单”中只是泛泛地罗列一些国家法律的名称，有些标准的名称与标准号还有误，或过期，与组织产品直接相关的一些关键的标准、技术规范没有列出。审核组在进行前期文件审核时对组织的申请资料关注不够，不能引导企业正确的收集、使用法律法规，而且也没有事先的准备，所以这方面的不符合项发现不了。在认证申请资料中要求提供的“适用的法律法规清单”指的是与组织认证产品直接相关的国家和行业法规要求、产品标准、技术规范等。点评：进行EMS/OHS文件审核时，要详细审阅法律法规和其他要求清单，重要环境因素清单，重要危险源清单，废水、废气和厂界噪声、建筑施工噪声监测报告，车间的粉尘、有毒有害气体、噪声的监测报告等，在一阶段现场审核时还要仔细查阅组织的环境评价报告、“三同时”验收报告、消防验收材料、安全评价报告、管网图和避雷装置的检测等，文件评审最迟可以在第二阶段审核前完成，通常情况下应在一阶段现场审核后提交文审报告。三、审核方案中的问题（一） 不进行一阶段现场审核中的问题有限公司申请不进行一阶段现场审核，直接进行第二阶段审核，其申请的理由是企业规模小，生产简单。点评：首先需明确的是“第一阶段不进行现场审核”并不代表可以不进行第一阶段审核，只是审核组不去受审核方的现场进行审核，审核组可以通过其他方式来达到第一阶段的审核目的。在同时满足以下条件可以不进行第一阶段现场审核，但必须在相应的审核任务书中进行说明，并出具一阶段的审核报告：a）受审核方组织规模及现场范围很小，产品加工过程简单，环境因素、危险源、食品安全危害明确且风险不大；b）审核组长已充分了解受审核方的现场及其环境因素和环境影响、危险源和风险、食品安全危害和控制措施，认为具备认证审核的条件；c）审核组有充分的资源保证，在受审核方的配合下，可确保一个阶段的审核能满足审核的全部要求。建议第一阶段不进行现场审核需调阅的资料：a）认证申请书及其全部附件资料；b）具有从事相关活动的许可文件；管理体系文件，包括管理手册、程序文件、作业文件（必要时）；c）环境/危险因素及其相关的环境/职业健康安全影响的表示以及重要环境/危险因素的判定相关文件资料；d）受审核方的内部审核、管理评审资料、管理体系实施之日开始至调查之日组织内部识别出的不符合项及相应的纠正和预防措施的详细记录；e）事故、与外部相关方交流、与政府管理部门交流、与法规要求符合性等记录；包括事故记录、违反法律法规的记录以及与政府部门相关往来信函的记录f）审核组关注的其它问题。（二） 关于审核计划中存在的问题1、纺织有限公司第一阶段的审核计划中包括了所有部门和所有要素，但未安排集中的现场巡视时间，而第二阶段审核未包含所有部门，如未安排管理层和财务部门的审核。评审意见：这种安排不妥当，一阶段的审核重点不突出,应安排充分的时间在体系的策划部门和现场巡视，以便充分了解企业的情况，有针对性地安排第二阶段的审核计划。第二阶段的审核计划应包含所有部门和全部要素,因为EMS/OHS需要全员参与，需要通过对所有部门和要素的审核对组织的体系的有效性作出判定。2、 工程建设有限公司一、二阶段审核人日数相同。评审意见：这种安排不妥当，因为一阶段只是审核体系的策划情况，为第二阶段的审核作准备，不必包括所有部门和要素，而二阶段须审核所有部门和全部要素，故应安排的时间要多一些，通常情况下，一阶段人日数占总人日数的1/3左右，二阶段人日数占2/3左右。3、染料厂为一个生产染料的中型企业，EMS第一阶段的审核计划仅安排了一个小时的现场巡视时间，两个阶段加在一起应安排8个审核人日，但此次审核计划仅安排了5个人日。评审意见：染料生产企业属于EMS高风险行业，生产过程中有废水、废气和粉尘产生，且生产废水量大很难处理，为了能收集到充分的信息，对体系运行作出准确的结论，降低认证风险，不能随意减少审核时间。4、航空油料有限公司分三地同时审核，计划中未考虑路途需要的时间评审意见：审核组长在制定审核计划前未作很好的策划,未对审核组内部沟通作出充分安排,这种情况下应适当增加审核时间,并安排各地审核分小组与受审核方的交流。5、科技有限公司的审核计划将6人（四人均为级别审核员）安排在同一个小组评审意见：这种安排会导致有效审核人日数不足,即使考虑到多个体系的结合审核,同一个部门的审核最多安排3名级别审核员。6、金属技术有限公司EMS第二阶段审核计划生产车间未安排4.5.1要素的审核评审意见：EMS运行中须进行三级监控, 4.5.1条款实施是三级监控机制中重要的一级,不可遗漏。7、有限公司的审核计划表明项目部、工程部的审核为4名审核员同时进行，但只有一份核查记录。评审意见：从核查记录看，审核过程中组长对计划进行了调整，但应将调整后的计划附在上报材料中，并作出说明调整的原因和是否征得了受审核方的同意。8、办公家具有限公司二阶段的审核员全部未参加一阶段的审核评审意见：为了保持审核的延续性，应确保多数参加了第一阶段审核的审核员参与第二阶段的审核，否则不利于二阶段审核的有效进行。9、建筑工程有限公司OHS第一阶段计划未安排项目部，即未安排在建施工项目的审核。评审意见：一阶段去在建施工项目主要是了解项目部的情况，如施工项目的进展情况，有多少临时施工人员，危险源识别的充分性，现场职业安全健康方面存在的问题，二阶段审核的重点，最佳的审核线路等，故第一阶段审核计划中须安排在建施工项目的审核。10、组织机构图中有人力资源部、两个工程部，审核计划中只包含了一个工程部。评审意见：审核计划安排与组织机构图不对应，对此组长没有作出说明。当组织实际运作的机构与其提供的组织机构图不一致时应及时指出并要求组织修改文件，组长对在现场审核时发生的与审核计划不一致的情况应记录。11、科技有限公司审核计划是按管理体系认证委托书上的企业上报人数安排的，但一阶段现场审核发现实际企业人数比上报人数多了一倍，在编制第二阶段审核计划时仍按原来的人数安排。评审意见：现场发现企业实际人数与申报出入太大时，应与中心审核管理部门联系并请示处理办法，再与企业沟通，补充认证审核协议，安排第二阶段审核计划时增加审核人日数。12、科技有限公司的审核计划未考虑搬迁因素，仍按监督审核计划安排评审意见：对一个制造型企业来说，搬迁会对其产品质量、环境影响和风险方面有一定影响，这时应适当增加审核人日数。13、食品有限公司一阶段审核计划中的审核目的为“验证EMS运行及环境方针、目标指标实施的符合性和有效性”评审意见：审核目的描述不准确，与一阶段的实际目的不相符，一阶段的审核目的是：了解受审核方的环境管理体系概况和确定第二阶段审核的可行性和审核重点。14、集团有限公司下3个分公司，审核计划只具体到分公司。评审意见：审核计划安排太笼统，不具有指导审核的实际意义，在日程安排时应尽量细化至作业部门，特别是生产车间，不同车间之间的审核安排一定要分开，安排审核并分开记录。15、包装材料厂复评审核计划全部等同于初次审核计划评审意见：复评审核计划与初次审核计划是有区别的，复评审核计划应包括对上次审核不符合项的现场验证、证书和标志的使用情况，审核中还应关注体系文件和组织机构等的变化、对体系在上一个认证周期的实施与持续保持情况进行评价。16、化工有限公司第一阶段安排文件审核2小时，第二阶段审核又安排了2小时的文件审核时间。评审意见：文件审核和编写审核报告等的时间不能超过总审核时间的20%，故第二阶段不应再安排单独的文审时间，第二阶段的文审应对照现场关注文件的可操作性。17、纸箱厂的审核计划未经受审核方确认，且实际审核日期和人员安排与审核计划有出入。评审意见：审核计划应在审核前提交给受审核方，让其确认；在现场审核时允许调整审核计划，但应作出合理的说明。18、实业有限公司一阶段审核计划中未明确现场走访的审核活动；二阶段审核计划中对该公司“制造二部”（下辖三个车间和一个科室）只安排了2个小时的审核，时间安排过于短促。点评：从组长对评定意见的回复看，主要是组长没有尽职尽责做好工作，审核计划的安排与实际审核安排不符。一阶段的审核目的不明确，没有达到为第二阶段审核提供策划的关注点。19、实业有限公司下属四个分公司，分公司有四个车间，审核计划只安排到了分公司的审核时间，未具体到车间。评审意见：审核计划安排太笼统，不具有指导审核的实际意义，可在安排总计划后再安排一个分计划。20、有限审核计划日程安排缺少批准人的签名确认。19） 实业有限的审核计划未安排追踪审核时间。评审意见：在安排审核项目活动时，应留出一定的机动时间以便审核组沟通后发现的问题进行追踪审核。（三）关于审核组的专业能力配备问题：纺织印染有限公司的组织机构图中有自备热电厂,未安排专业审核员审核热电厂评审意见：组织按其产品生产的形成过程划分判定专业，但其主要辅助过程也应划分相应专业,即必须考虑这些过程产生的环境影响/风险（在QMS中辅助生产过程经常不纳入体系中），有时辅助生产系统的环境影响/风险比主生产系统更大,如辅助系统热电厂的职业安全健康的风险比主生产系统高。多数大型造纸、纺织企业、氯碱、电解铝生产企业有自备火力发电站，大型钢铁企业有焦化厂，有些无天然气但又需使用煤气的企业有小型的煤气发生炉，这些虽然是辅助系统，但这些环境因素/风险的控制至关重要，所以在做审核方案时就应考虑安排具有相关专业的人员参加，以保证审核组的专业能力，降低认证风险。对于一些环境因素复杂程度等级为一级的行业,要认真分析其认证风险所在之处,如纸浆行业、纺织印染行业、肉及鱼类的生产加工及保存、饮料行业的EMS认证风险是废水排放的控制，应派对污水处理非常熟悉的审核员参与审核工作，可能该审核员对生产工艺过程不是很了解，但能把握风险；又如印刷线路板的生产虽然属于电子行业，但由于工艺中使用大量危险化学品，审核组中应有熟悉危险化学品管理的成员。四、一阶段审核不充分的案例1、涂料有限公司的重要环境因素清单中，“加强员工意识” “危险化学品”、“危险固废”均是重要环境因素。评审意见：重要环境因素描述不准确，“加强员工意识”不是环境因素，“危险化学品”、“危险固废”作为环境因素描述时应具体指出是哪些品种的危险化学品的潜在泄漏和危险固废的处置。审核组应在一阶段审核时向组织提出修改重要环境因素清单。2、生物工程有限公司的指标为生产用水逐月降低5-10%；地方环保局在该企业的环评报告审批意见中要求组织将其污染物COD年排放总量控制在8.1吨以内，审核员未关注企业实际的COD年排放量。评审意见：生产用水逐月降低5-10%，明显不合理，一则组织的生产用水不可能无限制地降低，二则生产用水是与产量和产品类别等密切相关的，审核组应在一阶段要求组织修改其环境目标指标；审核员应仔细查阅企业的排污许可证或环评批复意见中对污染物排放总量的要求，根据监测报告判定其总量的控制情况。3、电器有限公司一阶段审核报告中未描述组织所执行排放标准的级别评审意见：排放标准的级别是根据组织所在功能区划分、受纳污染物的水体的功能类别而确定的，如污水排放有一级、二级和三级标准，大气污染物的排放速率也有一级、二级和三级标准之分，厂界噪声也同样是根据不同的功能区域划分为四类，所以一阶段审核应了解组织所执行排放标准的级别，而不仅仅是了解执行哪些排放标准。4、股份有限公司EMS一阶段审核未查阅组织历年的环评、三同时验收资料，也未审核碳素厂沥青烟和电极箔公司酸气的监测报告和厂界噪声监测报告。评审意见：对于环境管理体系的审核员通过查阅组织的环评、三同时验收资料， 环评、三同时制度针对的是新、改、扩建设项目，不是仅指生产厂房的建设，也包括利用原有的旧厂房进行技术改造的组织也应进行环评，并遵守三同时验收制度，在一阶段审核时必须要关注组织的执行情况，特别是对环评和三同时意见的落实情况。结合现场巡视，可以了解组织的主要环境问题，对判定组织评价出的重要环境因素是否有遗漏是一个重要的依据。5、制衣有限公司一阶段审核未包括内审和管理评审两个要素，环境因素清单中未包括能源、资源消耗类的环境因素和可以施加影响的环境因素。评审意见：一阶段审核应对策划的几个要素进行认真全面的审核，其中包括内审是否可信和管理评审的适宜性、充分性和有效性，内审中常见的问题是遗漏某些部门，如未审核管理层、财务部门等。对于制衣企业，环境影响相对较小，能源资源消耗类的环境因素更显重要，如电和蒸汽的消耗通常为重要环境因素。6、食品有限公司一阶段审核现场审核记录表明有不符合存在，但审核组未明确列出问题清单或不符合报告，企业也未提供整改材料，不利于企业的整改。评审意见：一阶段审核发现的问题可以不符合或问题清单的形式向组织提出，且在组织提交整改材料并经审核组验收合格后，方可进入第二阶段审核。7化工有限公司于2004年建成投产，审核中未关注环评、三同时验收及粉尘、噪声和废水的监测报告。评审意见：一阶段审核关注环评和三同时验收的重要性前已述及；从工艺流程看，有粉碎和干燥和清洗设备的过程，故应提供粉尘、噪声和废水的环境监测报告。8电子股份有限公司一阶段审核发现企业内审时未审核供应部、技术部和市场部，并开具了不符合项，企业提供的纠正材料为在下次内审时审核此两部门，且一阶段不符合项的关闭日期是在二阶段现场审核前二天。评审意见：此情况属于一阶段的纠正不到位；组织应及时补充对供应部、技术部和市场部的内部审核，并提供材料给审核组，经审核组验证后方可进入第二阶段的审核。9、乳酸有限公司的目标指标均是保持型的。评审意见：组织制定的目标指标应有改进型的，这样才能确保环境绩效的持续改进，这些改进可以是局部的。10、光电制品厂位于广东省内，一阶段审核报告描述其执行的是国家综合污水排放标准和大气污染物综合排放标准。评审意见：位于广东省的企业外排废水应执行广东省废水排放标准(DB44/26-2001)和广东省废气排放标准(DB44/27-2001)。11、化工股份有限公司第一阶段审核报告中确认的污染物排放标准为国家大气污染物排放标准。评审意见：按照排放标准不交叉执行的原则，热电厂应执行2003年颁布的“火力发电厂大气污染物排放标准”；水泥厂执行“水泥厂大气污染物排放标准”。12、化工股份有限公司对安环部的审核中只包含环境了因素和目标指标的审核。评审意见：对安环部的审核不充分，安环部是体系的推进和环境事务的管理部门，除环境因素、目标指标和环境管理方案外，它还是外部交流、法律法规的识别、新改扩项目的环评和三同时验收情况、污染物的总量控制的归口部门，这些内容应在第一阶段审核。13、化工股份有限公司进行OHS的审核，风险评价不合理，对放射源的审核只记录了一句“有两个放射源”。评审意见：从组织提供的监测报告看，其有机分厂车间空气中甲醛超标；电石分厂车间空气中CO超标；热电分厂车间空气中煤尘超标，未按照风险评价原则从职业健康的角度将这些有毒物质评价为重要危险源及制定相应的管理方案；此外对放射源的审核不到位，如未关注放射源的使用许可证、个人接触剂量检测、射线安全检测。 14、电气科技有限公司环境影响评价报告的批复中对公司的废水和废气的排放有具体要求，审核员未关注。评审意见：既然环保行政主管部门在环境影响评价报告的批复中对其废水和废气的排放有具体要求，审核员应在现场巡视中应观察这些要求的执行情况，如烟囱高度是否符合要求、排污口是否规范化，是否做到了清污分流和雨污分流等。15、电器有限公司的工艺流程中有电镀工序，在环境管理方案中也提出了Cr（）、Cu+2的具体指标值，但在废水的监测报告中对此两项污染因子未监测。评审意见：既然在环境管理方案中也提出了Cr（）、Cu+2的具体指标值，说明该企业的外排污水中含有Cr（）和Cu+2，就应监测这两项污染因子，应注意Cr（）的监测取样是在车间排口。16、化工股份有限公司的重要环境因素的描述不具体，如描述成固废、废气、废水。评审意见：环境因素的描述应具体到污染因子,才能采取相应措施对环境因素进行控制，否则所有的组织的环境因素均相同,都是废水、废气、废渣和噪声的排放及资源能源的消耗几种，没有任何意义。17、纸业有限公司（含印刷制版）的环境因素清单中未包括印刷油墨的潜在泄漏和火灾、显影和定影废液、废弃油墨的处置，申请书中表明59人，组织的简介中表明有200人，一阶段未确认。评审意见：制版印刷中的典型的环境因素不能遗漏。一阶段审核的一项重要任务是充分了解受审核方的情况，包括地理位置和人员，以便安排第二阶段审核计划，保证有效的人日数，当申请书中填写的组织规模与实际人数有较大出入时,应与中心审核管理部门联系并请示处理办法，再与企业沟通,在第二阶段增加审核人日、补充认证审核协议（增加审核费用）。18、电子有限公司一阶段未审核要素4.2。评审意见：一阶段应审核环境方针或职业安全健康方针的内容是否符合标准的要求。19、印铁容器有限公司未将溶剤的使用和挥发评价为重要环境因素；审核组未对油墨进行关注。评审意见：溶剤的使用和挥发是印刷行业典型的环境因素，对环境的影响相对较大，不应遗漏；此外，应对油墨和稀释剂进行重点关注，组织所使用的油墨是水性的还是油性的，有否含重金属，稀释剤的成分有哪些，是否含苯等。20、鞋业有限公司未关注环评批复的要求。评审意见：环评批复中明确要求“如果企业选择含苯胶水，环评应重新做”，但监测报告表明胶水是含苯的，应关注组织是否重新做了环评。审核组进行文件审核和一阶段审核时应充分关注受审核方的环境影响评价报告书（表）意见和结论以及环保部门对环评报告（表）的批复意见在组织的落实情况，并在核查记录中予以记录。在“三同时”验收方面应关注验收检测报告情况和环保部门对验收的批复意见，以及组织在落实情况，并在核查记录中予以记录。21、化工有限公司第一阶段审核发现组织未进行内审和管理评审，未开不符合项；从审核记录可以推测审核组未认真了解企业所用原材料和工艺过程。评审意见：原则上应在组织进行了内审和管理评审后审核组才能进入第一阶段现场审核，如果第一阶段现场审核发现组织未进行内审和管理评审，应开不符合报告，组织及时进行内审和管理评审，然后向审核组递交材料，审核组确认后，方可进行下一阶段的审核。化工行业属于高风险行业，一阶段应详细了解现场情况，包括原材料和工艺过程的了解。22、水利水电工程有限公司一阶段审核无在建工程项目的审核；未关注施工中有否包括爆破作业。企业的目标方案不合理，如“施工过程中污染物达标排放”，组织自己无监测手段如何保证达标。 23、电力建设工程有限公司的环境因素评价结果不合理和危险源识别不充分。评审意见：电力安装企业经常有野外作业，故其重要环境因素应包括对植被的破坏；危险源的辩识应包括变压器的电磁辐射。点评：a）在第一阶段审核报告中明确被审核方应执行的污染物排放标准时应明确到排放标准中的具体级别和（或）数据表。b）c）一阶段审核要尽量多地进行现场巡视、观察，详细了解现场情况，再去判定组织的策划是否合理，而不是同二阶段一样去每一个职能部门、每一个车间去审核一遍，对于高风险行业的多现场的一阶段审核，建议巡视每一个现场，再根据一阶段的现场巡视情况进行二阶段的抽样。五第二阶段审核中存在的主要问题1.未包括体系内的所有部门/条款1)审核组对实业有限公司后勤部的审核中未包含该部门管辖的食堂、绿化、中心仓库、采供部的审核记录；2)国际贸易有限公司的审核无人事部门和财务部门的审核记录；3)化工有限公司的审核记录中未包括财务部、党政办和管理层的审核记录；4) 对化工有限公司EMS的审核无员工代表/工会的审核记录;5)公路工程总公司的审核计划和记录中均未包括“监察处”、“机械化工程公司”和“建安公司”。6)纺织集团第二阶段审核管理层时未包括4.2和4.6条款;对体系推进部门的审核未审核4.5.1和4.5.2，也即意味着未审核企业法律法规符合性评价和目标指标完成情况的检查；7)航空油料有限公司未审核其某分公司的“修理所”和“地面加油站”；8)交通工程有限公司未审核财务部和工会；评审意见：审核计划制定后，尽可能按审核计划的安排实施审核，以保持计划的严肃性，也可以在征得受审核方的同意后，对计划进行适当调整，但要确保覆盖在体系范围内的所有部门和标准的所有要素。有些职能部门，如党、政、工、团、后勤部门、财务部门可以不在QMS体系范围内，但EMS和OHS强调全员参与，每一个部门、每一个员工在体系中均负有相应职责，所以应全部包括；也有人认为工会在OHS中很重要但在EMS中可以不审，其实不然，尤其是4.4.3信息交流,员工的许多节能降耗减污方面的合理化建议是向工会反映的，工会对他们的意见和建议进行汇总和答复。2、策划(4.3)部分审核中的典型问题1）露天煤矿有限公司的环境因素未包括煤破碎和煤运输中的扬尘、产品中的环境因素（含硫、灰份）；2）电力建设总公司有野外作业和高原作业,但在危险源的识别中未关注特殊气候和地理环境对施工人员健康的影响，如大风、雨雪天气、高原反应等。3）公路工程总公司的重要环境因素中应包括：沥青烟排放、施工过程中对植被的破坏、废弃土占用农田；此外建筑施工企业的噪声标准执行“建筑施工噪声标准”，而非“厂界噪声排放标准”。4) 车辆厂未识别产品中的环境因素，如汽车尾气的排放、车的油耗；重要环境因素未包括油漆稀释剂的潜在火灾、喷涂室有机废气的排放。5）乳酸有限公司的重要环境因素应包括设备清洗废水的排放、危险废弃物（废油和含油废物、废培养基等）的处置和危险化学品（酸和碱）的潜在泄漏。6）工程建设有限公司的“职业健康安全管理方案”中的目标为“不允许发生食物中毒”，但项目的实施结果及说明为“已进行消防学习”、“已配置消防器材”，目标与已采取的措施之间不存在逻辑关系。7）审核组对股份有限公司“碳素厂”沥青烟达标所制定的管理方案的审核不充分，审核记录中未记录该方案的实施情况，是否按计划进度完成。8）煤化有限公司制定的环境目标、指标和管理方案不具体，也不不合理，如环境管理方案的开始日期是建立体系前一年。9）食品有限公司的目标指标和环境管理方案不确切，如指标为汽车尾气达标，方案为改用无铅汽油；化学试剂废液处理后达标，方案为中和。点评：在我国早已不生产含铅汽油，故一般不存在用无铅汽油的情况，故改用无铅汽油来保证汽车尾气达标不合理；化学试剂废液含有多种污染物，如COD、SS等，不能通过简单的酸碱中和去除。10）彩印有限公司的审核报告中有“节电目标未完成”的内容，但现场审核记录中无节电目标未完成的记录。11）科技农庄有限公司目标指标和管理方案明显不合理，如其制定的环境指标是“污染为零”，方案为“今年的用煤量比上年减少80%”。点评:一个生产型的企业要达到绝对意义上的零排放是非常困难的,煤的燃烧过程总要产生污染,即使用天然气完全替代煤,天然气的燃烧过程中也有废气产生,所以“污染为零”指标不可能实现。12) 化工有限公司使用黄磷作生产原料，但黄磷的潜在火灾未被评价为重要环境因素。点评:说明专业审核员对黄磷的性质不熟悉，审核前也未作充分准备。13）铝业股份的生产岗位粉尘、岗位噪声超标，且该岗位曾经出现尘肺职业病，未作为不可承受风险去控制。14）电缆股份公司卫生检测报告显示，一车间的4号点和三车间的2号点噪声超标，但重要危险源清单上无噪声项。15）当地环保局在印刷厂的环保“三同时”验收报告将废水和噪声列为重要的监测对象，但某印刷公司却未将废水排放和噪声的排放识别为环境因素。16）审