基层审计局的工作总结.doc

基层审计局的工作总结 2010年，区审计局在区委、区人大、区政府、区政协和上级审计机关的领导下，紧扣全区经济工作中心，结合区规范化服务型政府建设及城乡一体化工作的推进，坚持“求实、求高、求深、求精”的工作理念，着力突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，创新工作思路，提升质量水平。2010年审计目标任务共12项，其中：财政审计3项，行政事业单位审计2项，经济责任审计4项，审计调查3项，截止2010年11月20日，完成审计项目78项，其中：财政审计5项，行政事业单位审计5 项，经济责任审计5项，审计调查3项，专项审计3项，固定资产投资审计54项，改制企业审计2项，村集体资产审计1项，超目标任务66项，同时还开展了对全区村集体构建筑物和全区国有资产的全面清理工作。查出违纪违规金额6071万元，上缴财政316万元，固定资产投资审计为政府节约财政资金2303万元。审计工作为规范全区经济秩序、推动财税体制改革、促进党风廉政建设、保障全区经济持续、快速、健康发展作出了积极贡献。由于成绩突出，我局不仅连续两年在全市审计系统综合考评中排名第一，2010年还被评为四川省审计工作先进单位，同时被国家审计署、人事部评为全国审计工作先进单位。一、 2010年审计目标任务完成情况2010年，我局进一步强化了审计质量管理，不仅全面完成了审计目标任务，而且还出色地完成了政府和上级审计机关交办的各项任务。（一）财政审计工作：今年，我局强化“一体化”预算执行审计工作思路，紧紧围绕增收节支，促进财政部门分配行为公开、透明和规范，以严格预算管理，制止铺张浪费，提高财政资金使用效益为目标，努力实现收支审计并重向支出审计为主的转变。主要审计了财政部门具体组织本级预算的执行情况，地方税务局税收征管情况，地方金库预算收支办理情况；同时对区卫生局、区执法局、西安路街办、五块石街办预算执行情况进行了延伸审计；对区检察院、区法院、区公安分局、区文化局预算外资金的管理情况进行了延伸审计；开展了非常设机构财务管理情况的审计调查；围绕城乡一体化进程中广大农民最关心的问题，开展了农村养老保险资金及农村拆迁资金的管理使用情况的审计调查。通过审计认为2004年度财政预算执行和其他财政收支总体情况良好，财政部门依法理财意识进一步增强并强化了制度建设。同时发现部分单位存在预算外资金92万元未纳入专户管理，截留营业税316万元，农村社会养老保险金投资渠道单一、财政补贴不足以及农村征地拆迁资金预算管理弱化、全区国有资产存量不清等问题。对于查出的违规资金，目前已全部追缴入库。对财政资金管理存在的问题，我局会同财政部门共同研究整改方案，制订整改措施并着手组织实施。目前，我局正会同财政部门对全区行政事业单位的国有资产进行全面清理，此项工作预计将于12月15日前完成。至此，财政审计工作已全面完成，各项整改措施也将分步予以落实。（二）经济责任审计工作：2010年的经济责任审计工作，我局进一步强化了与联席会议成员单位的联系和配合，共同修订了金牛区经济责任审计工作实施办法，从而进一步明确了经济责任审计工作的组织领导和工作职责，使该项工作的程序、内容、责任界定和成果利用更加规范。实际工作中坚持“三个联合”：一是联合立项，突出重点。年初召开联席会议，按照“少而精”的原则，突出“任中审计”和“重点审计”，共同商定经济责任审计工作计划；二是联合实施，形成合力。组织、纪检、人事等部门会同审计部门联合进场，各成员单位联络员协助审计人员排除阻力，共同推进审计进程；三是联合反馈、注重实效。审计结束后，除审计部门出具审计结果报告外，纪检监察部门将审计结果纳入领导干部的廉政档案，组织部门将审计结果作为考察干部的重要依据。目前，我局已完成经济责任审计项目5项，今年的经济责任审计目标任务已全面完成。通过审计，有效推进了全区党风廉政建设，提高了领导干部的履职水平。（三）固定资产投资审计工作：今年，我局在全市率先采取了公开招标的方式，选择了8家质量好、信誉高的中介机构参与政府投资项目的工程造价审核工作，同时采取政府雇员的形式聘用了两名全国注册造价工程师，对中介机构的审核结果进行严格的复核。对中介机构的工作质量和工作进度，我们制订并实施了动态考核制度，对违规操作的中介机构，将取消其参与政府投资项目审计工作的资格。针对施工单位不及时提供资料，人为拖延现场审计进度的问题，我们加强与政府办、建设单位的协调，采取了“先提资料后立项审计”的办法，有效地控制了现场审计进度，提高了审计效率。针对审计关口滞后的问题，我们对川陕路风貌整治、营康西路、“康师傅”标准厂房、区政府外墙装修等重点项目实施了从建设项目的前期准备、具体实施到竣工决算的全过程跟踪审计。在两河森林公园和天回银杏园的苗木采购中，我们还参与了政府采购工作。针对投标单位编制清单漏项、容易造成施工索赔等问题，我们初步探索清单报价审核工作，完成了泉水人家、兴盛新区、侯家新居等5个项目70余万平方米的建设项目清单报价审计工作。通过政府投资审计，查处了应招标未招标、多计工程款、违规超额拨付工程款、超计划投资、随意变更设计等问题。目前，我局已完成了110指挥中心、洞子口乡外国语学校等54个项目的政府投资审计，送审金额14771万元，审减2303万元，核减率15%，较上年高出1个百分点。全年预计完成65个政府投资审计项目，审计金额20000万元，审减3000万元。（四）企业改制审计工作：今年，我局还完成了区房管系统和市机动车厂的改制审计工作。在对区房管局及下属11个单位49968万元资产的审计工作中，我们查出了资产管理帐实脱节、专项资金违规使用等问题，并最终核实了区房管系统的资产、负债和净资产。在对机动车厂及其下属挂车厂1749万元的资产的审计工作中，我们查清了群众关注的疑点问题，同时也核实了该企业的资产、负债和净资产，为下一步改制工作的具体实施提供了详实的第一手资料。（五）内部审计工作：今年，我局除继续分片组对全区各部门、各街道内部审计工作进行指导外，我们还按照全区推进城乡一体化的要求，加强了对涉农街道内部审计工作的指导力度，制定了金牛区涉农社区集体经济审计规定。调动涉农街道内审机构人员开展了对8个试点村的集体资产的审计工作，并提出了资产量化应因地制宜、不搞“一刀切”等建议，维护了农民群众的利益。我局还抽调业务骨干对全区48个村、2个联社共计503处的集体经济投入构建筑物资产入帐的依据、价值、资金来源进行了审核，同时还完成了天回乡明月村违法出租土地用于开发房产的专项审计工作，协助公安部门追回违法收益近300万元，为维稳工作做出了贡献。（六）正在实施的审计工作：在审计工作任务十分繁重的情况下，我局克服困难，按时完成了区政府和市审计局交办的各项审计任务。刚完成了市审计局交办的粮食局亏损挂帐审计、农村中小学标准化建设两免一补资金审计及市政府外宾接待室工程审计工作，我局又接到政府交办的项目：一是高家小区、土桥二期安置房及其配套工程的审计工作，该工程面积20余万平方米、投资额近4个亿，已于2002年完工并陆续交付使用，由于施工企业众多，业主迟迟未办理结算，存在危害稳定的隐患。我局在接到任务后，科学制定方案，迅速抽调人员，开展审计工作；二是高笋塘联社及其下属企业长达15年的集体资产专项审计；三是两河公司拆迁经费、基础设施及景点建设工程费、运营管理费的清算审计工作。总结2010年的审计工作，我们之所以能够全面完成政府目标任务、超额完成政府及上级审计机关交办的各项任务，得益于区委、人大、政府、政协领导的高度重视和全力支持，得益于全局审计干部团结一心和努力拼搏，更得益于创新的精神和科学的管理。尤其是针对繁重的审计任务和有限的审计资源这一突出矛盾，我们进行了大胆的探索和尝试，狠下功夫进行了资源的整合。一方面，打破科室界限，大力推行交叉审计，同时进一步完善送达审计模式，努力提高审计效率；另一方面，通过招聘政府雇员及公开招标选择中介机构的方式，充实和优化审计资源，充分发挥人力资源的聚合效应，确保审计任务的圆满完成。二、 共同目标任务的完成情况（一）党的建设方面：我局结合保持共产党员先进性教育活动，深入加强党的建设，并将工作和学习紧密地结合起来。如：为做好向志雄同志先进事迹的整理挖掘工作，确保事迹的真实准确，我局对向志雄同志担任社保局局长14年以来的经济责任进行了审计。此项审计时间紧、任务重、要求高，党组成员亲自担任审计组长，业务科室党员负责人担任小组长，调动全局党员和群众，在较短的时间内高质量地完成了审计任务，用实际行动向保持共产党员先进性教育活动交出了一份满意的答卷。（二）廉政建设方面：审计工作的生命线一条是质量，一条是廉政。我局从三个方面入手加强廉政建设，一是教育全局干部牢固树立正确的人生观和价值观，灌输 “无私即无畏”的思想，切实维护审计机关清正廉洁形象；二是全面推行送达审计的工作模式，加强对审计干部的日常监管，有效防止不廉洁行为的发生；三是推行廉政回访制度，由主要领导和纪检组长分别带队，就审计人员廉政纪律执行情况定期不定期在被审计单位进行回访。今年我局