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文档简介

固定资产管理流程一、固定资产采购流程编写固定资产采购说明及效益分析填写固定资产请购单申请部门 设备部门（晶硅事业部）审核、调拨及登记等工作请购单审核、调拨、编号登记等资产管理部门 财务部 通知相关部门检验入库根据固定资产请购单录入系统下单 PMC部门 采购部 根据到货签收单入库根据领料单出库仓储部门 使用部门 1、固定资产采购申请部门填写固定资产请购单，请购者签字部门领导审核提交设备部门复核（编写固定资产采购说明及效益分析） 资产管理部门审核是否可以调拨，其中固定资产管理员备案，即填写固定资产编码（组件事业部请购固定资产直接由申请部门编写固定资产采购说明及效益分析，IT、行政管理部门需写采购说明）财务部门审核签字（固定资产金额总额约3万元以上及预算外采购需财务总监签字）（这里资产会计需把固定资产编码及名称加入ERP系统）PMC部门复核、录入系统。请购单下图所示： 2、PMC部门复核、录入系统 PMC部门复核、录入系统下单，存货编码按照固定资产请购单编写的固定资产编码进行录入，实行源头控制，如下图所示： 3、固定资产到货入库固定资产到货后，供应商到货后会第一时间通知采购部门，采购部门及时通知使用部门及仓库管理部门、资产管理部门进行固定资产到货的检验，填写固定资产到货签收单（资产编号和请购单编码一致）。仓库管理人员则根据固定资产到货签收单进行系统入库，入库单如下图所示： 4、固定资产出库使用部门填写领料单提交仓库管理部门，仓库管理部门根据领料单填写出库单 申请部门每月汇总固定资产采购作废情况，及时反馈给固定资产管理部门、采购部门、财务部门，没有作废的请购单固定资产编码一直固定延续，作废的固定资产编码及时更新补替！ 同时固定资产管理部门和财务部门每月汇总固定资产采购、入库、出库、转移及报废情况进行核对！二、固定资产付款流程 1、采购固定资产预付款 采购部门收集固定资产请购单、采购说明或效益分析表、合同流程审批表、合同、发票复印件（如有合同规定）等资料提交财务部付款。 2、固定资产发货款 采购部门收集供应商发货通知单、对账单等资料提交财务部付款 3、固定资产验收款 采购部门收集固定资产到货签收单、入库单、验收单、采购发票、对账单资料提交财务部付款 3、固定资产质保金 采购部门收集固定资产终验收、对账单资料提交财务部付款三、固定资产验收流程 1、固定资产经使用部门安装调试以后，使用超过XXXX时间需组织固定资产初验收，通知设备部门、采购部门、固定资产管理部门进行验收填写验收单。（到货验收单和这个验收单是一张嘛，如果是那就只少延后一个月了） 2、固定资产使用超
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