2016年度下属单位需着重注意的风险类别.doc

附件4：2016年度下属单位需着重注意的风险企业风险，是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响，分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等5大类。根据国资委分类示例，战略风险涵盖15类二级风险、21项三级风险，市场风险涵盖9类二级风险、8项三级风险，财务风险涵盖9类二级风险、14项三级风险，法律风险涵盖5类二级风险，运营风险涵盖25类二级风险、45项三级风险。全面风险管理，就是要围绕总体经营目标，在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统等全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证。结合所处行业和发展阶段特征，2016年各下属单位要着重注意下列风险的管理。（一）沿海高速分公司。社会责任、公共关系、资金管理、预算管理、成本费用、合同管理、法律纠纷、信息系统、资产管理等风险。（二）北投石化公司。投资、政策、价格、资金管理、合规、信息系统、物流管理等风险。（三）南宁港公司。投资、战略管理、宏观经济、产业结构、集团管控、业务合作伙伴、竞争、现金流、资金管理、预算管理、贸易、资产管理、新业务开发等风险。（四）北部湾水务集团。投资、战略管理、宏观经济、产业结构、改制、并购重组、集团管控、业务合作伙伴、竞争、价格、市场供求、现金流、预算管理、成本费用、资本运作、运行控制、生产管理、销售、资产管理等风险。（五）昊元、北投建设、凭祥保发等产业园区企业。投资、政策、战略管理、宏观经济、产业结构、业务合作伙伴、现金流、成本费用、新业务开发等风险。混凝土业务要注意竞争、价格、市场供求、市场营销、行业前景、客户、品牌与声誉、现金流、成本费用、合同、产品、存货、采购、业务伙伴、生产管理、销售、物流管理等风险；专业市场与住宅地产业务还要注意相关领域风险。（六）北投地产公司。投资、政策、战略管理、宏观经济、产业结构、竞争、价格、市场供求、市场营销、行业前景、品牌与声誉、现金流、预算管理、成本费用、税务管理、产品、存货等风险。（七）恒信资产公司。投资、政策、战略管理、市场营销、客户、品牌与声誉、现金流、成本费用、合规、销售、资产管理、新业务开发等风险。（八）北投物流公司。投资、政策、战略管理、产业结构、业务合作伙伴、现金流、成本费用等风险。（九）改扩建、贵合路、吴大路等指挥部。投资、政策、企业文化、公共关系、现金流、资金管理、预算管理、成本费用、合同管理、审计监察等风险。（十）北投大厦建设办。政策、资金管理、预算管理、成本费用、合同管理等风险。（十一）下属单位所属贸易企业。结合各自业务模式和贸易类型，指导其重点管理政策、海外市场开拓、宏观经济、企业文化、业务合作伙伴、价格、汇利率、市场供求、客户、现金流、资金管理、会计核算、担保、税务管理、关联交易、合同管理、法律纠纷、合规、重大决策、采购、存货、销售、供应链、新业务开发、保密、信息系统安全等风险。（十二）特别说明。根据政策法规和集团公司要求，各单位要完善公司治理，对所属单位加强管控，严格防范廉政建设、合规、重大决策法律等风险。工程建设任务重、安全环保责任大的单位，还要重点关注工程项目管理、健康安全环保等风险；人员多、结构不合理、流动大的单位，还要重点关注人力资源风险。上述风险，均为国资委分类示例的二级风险。各单位在风险识别、分析、评估过程中，要结合部分风险的实际情况，将其具体分解到三级风险。比如，投资风险可分为投资决策、投资实施、投资中止退出等3项风险，现金流风险可分为融资、资金短缺、债务、应收/预付账款等4项风险，人力资源风险可分为人力资源规划、招聘与留任、人员配置、关键人才流失、人才储备、培训与发展、绩效考核、薪酬与福利、劳动关系管理等9项风险，工程项目管理风险可分为工程设计、