财务报销单的填制.ppt

财务部年终总结及2012年工作计划 财务部 时间如白驹过隙 不知不觉迎来新的一年 2011年销售增长5倍 随着公司业务的不断扩大 财务部工作量越来越大 一年来在公司领导的领导下和各部门的支持配合帮助下 有序地开展各项工作 完成了财务部的日常核算工作 及时提供了各项准确有效的财务数据 满足了公司各部门及有关单位对我部的财务要求 一 现将主要工作总结如下 1 正确履行会计职责和行使权限 认真学习国家财经政策 法令 熟悉财经制度 积极钻研会计业务 精通专业知识 掌握会计技术方法 热爱本职工作 忠于职守 廉洁奉公 严守职业道德 严守法纪 坚持原则 执行有关的会计法规 2 按照公司规定的财务制度和开支标准 经常了解各部门的经费需要情况使用情况 主动帮助各有关部门合理使用好各项资金 3 工作中审核一切开支凭证 及时结算记账 做到各项开支都符合规定 4 按照规定编造全年 每季 每月的各种预算报表统计资料和月度结算 5 所有财务凭证 及时整理 装订和保存 6 经常与各部门经办业务同志联系 建立必要的手续 做到各位经办的应收 应付帐款与总账相符合 乘坐飞机火车汽车出差 出差补助如有超出部分全部自负 没有超过部分按其差额的60 补给 注意事项 1 不同地区的出差票据分开粘贴2 报销的票据应按不同发生时间或内容分开分类粘贴 填制 报销 3 必须提供具有税务监制章或行政事业型收费专用章的正规发票 4 票据粘贴单要保持平整 不能折叠 票据粘贴要整齐 具体粘贴方法有三种 平铺法 鱼鳞法 鱼鳞法与平铺法相结合 费用报销单的填制 当票据面积大于报销单1 2时 直接将报销票据粘贴在报销单后面 报销票据左边要剪切整齐 于票据左上角4cm的位置对齐粘贴 费用报销单用途只能按 发票类别 填写如 办公费 差旅费 交通费 办公用品 燃油费 通讯费 业务招待费等 粘贴单的粘贴方法 1 当票据面积小于报销单面积1 2 应使用粘贴单粘贴票据后 2 在粘贴单上从右向左 从下向上如鱼鳞状将票据依次粘贴整齐 3 票据粘贴纵向间距不小于0 5cm 横向间距不小于2cm 4 粘贴单左上角4cm的位置应预留装订区域 5 粘贴单的示范 借款单的填制 注意事项 1 借款单主要用于差旅费 招待费及其它需要用现金支付的款项借款 2 经常发生长期费用支出的可依规定申请备用金 采购付款通知单的填制 注意事项 1 审批业务必须由经办人员办理 不得交由客户代为办理 2 资金支出审批单主要用于签订合同的付款项目 具有预付性质付款 其他付款均填资金审批表 3 发票 入库单 磅单 检验单等必须齐全 数量金额等必须相互对应方可报销 4 未签订合同的 未提供发票一律不予报销付款 可报销的费用发票 一 上海市 33 市定额专用发票 可报销的费用发票 二 黑龙江省旅店业统一发票 1033706发票联年月日黑地税 2004 A 可报销发票 三 索引号Z10 3 开票 收款 收款单位 章 吉林省服务业宿费专用发票长发票代码222012004503发票联春票号01009720840开票日期 年月日 不可报销发票 一 索引号Z23702033140吉林省增值税专用发票 00429928此联不作报销 扣