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2006年8月 国际信贷第三章 第三章 对外贸易短期信贷 国际融资包括两个方面 短期的对外贸易融资 中长期信贷 出口信贷 第一节对外贸易信贷概述 一 对外贸易信贷的含义商业银行向进出口商 经纪人向出口商 以及进出口商相互之间提供的期限在一年以下的资金融通 其目的是满足进出口商发展国际贸易加快资金周转的需要 专业银行之一 各种专业银行中的一种 西方国家 性质 起源是私营的 目前的类型 私营 官方 半官方 英国的对外贸易银行 两种形式 1 商人银行 是承兑所 商号 acceptancehouse 家庭企业式的私人银行业 只要业务是对国际贸易中的商业汇票进行承兑 提供外贸的资金融通 70年代以来 英国商人银行原来是家庭企业型的 现在规模业务与商业银行区别很小 当前英国有100家左右 2 殖民地银行 海外银行 主要业务 服务于英国在海外殖民地的贸易输出 主要有两大集团 汇丰银行 渣打银行 麦加利 亚太地区四大清算银行 欧非地区 汇丰银行 HongKong ShanghaiBankingcop 在香港有特殊地位 有货币发行权渣打银行 CharteredBank 在香港地位仅次于汇丰 美国的对外贸易银行 美国的对外贸易银行 进出口银行EX IMBank 是联邦政府的独立机构 方针 补充 鼓励私人资本而不与之竞争 参加各种合作融资计划但不牵头 在信贷上提供短 中期贷款 主要是担保业务 其他西方发达国家的对外贸易银行 日本 进出口银行 德国 出口信贷银行 业务类型大同小异 通过信贷支持 加强本国对外贸易争世界市场 三 对外贸易信贷的特点 期限短方式多样融资与外贸结算相结合银行重视汇票与货运单据的处理风险大 范围广 2006年8月 国际信贷第三章 第二节 外贸短期信贷的形式 一 对出口商的信贷 一 进口商对出口商的预付款属商业信用性质的预付款属正常平等性质的预付款不平等的欺压性的预付款 二 经纪组织对出口商的融资 无抵押采购商品贷款货物单据抵押贷款承兑出口商汇票 三 银行对出口商的信贷 银行无抵押品贷款凭信托收据贷款出口商品抵押贷款出口打包贷款在途货物抵押贷款出口押汇 二 对进口商的信贷 一 出口商对进口商提供信贷目的 增强对进口国吸引力 促使其对订货的积极性 对出口商来说风险较大 只对来往密切信誉良好客户提供 公司信贷的两种形式 开立帐户信贷进出口双方签约完成以后 并且由出口商将货物发运 双方在对方开立的账户做适当的记载 在规定的时间内进行支付 适用于小型设备交易 票据信贷出口商开出远期汇票的形式来提供信贷 出口商将货物出运后 将货物单据 汇票寄给进口商或通过银行转给进口商 二 银行对进口商提供的信贷 透支银行允许其往来存款户在约定额度内 超过其存款余额签发支票并予以兑付的一种放款 是否透支户需要银行授权 存贷合一 往来账户 原则上透支客户需求信誉特别优良 并与银行往来关系良好 透支实质是放款但两者又有区别 放款客户在规定期限偿还透支客户有权在额度内自由清偿 所以透支客户的选择比一般放款客户更慎重 银行在被动地位 承兑信用出口商要求进口商通过一家银行对其汇票进行承兑 如果有一家银行明确表示对其开出的长期汇票承担到期付款责任 银行承兑对国际贸易的资金融通起重要作用 承兑汇票贴现 出口商要求进口商用先进支付 进口商要求一家银行对出口汇票进行承兑 承兑后把此汇票在市场上进行贴现 所得票款支付给出口商 再融资 商品抵押放款 在信用证结算方式下进行 进口商要求银行开出信用证 出口商把货物装船并开出汇票同单据叫给开证行 提示付款 开证行在审查校验之后符合条款 就对出口商付出现款 开证行留下一整套单据 这些单据就是抵押保证品 相当于银行对进口商的商品抵押放款 2006年8月 国际信贷第三章 第三节 保付代理业务 一 保付代理的产生与发展 产生工业革命时产生 英国北部棉纱出口 委托在北美代理人收款 现代的保理业务出现在60年代的英国 factoring 应收账款权益授予 发达灵 代理融通 保付代理 概念 出口商以托收赊帐等商业信用方式 从事出口业务且将国外买方的应收账款在没有追溯权的基础上将全部单据出售给保理商 收进全部或部分货款得到短期资金融通 保付代理的发展 60年代英国BigFour四大清算银行 巴克莱 国民西敏士 米特兰 劳合 纷纷组织保理公司 国际性组织 国际保理商联合会 保理业务为什么能解决资金来源问题 工商企业在进行生产经营活动时 必须解决资金来源问题 大部分需要外来资金的支持 会面临两种情况出现资金周转问题 1 经济不景气资金周转不灵 出现危机 2 经济高涨阶段产品销路扩大 资金不足要补充流动资本 企业可依靠银行借贷 但银行要依据经济形式 那么 企业要进一步扩大业务则要提供给客户商业信用 允许客户赊欠贷款 但这样会遇到信用风险 保付代理是解决资金来源问题的有效方法 二 保理业务的内容 当事人1 经营保理业务提供资金的公司2 出口企业3 外国进口商 操作程序 买卖双方签订贸易合同 买方决定以赊售商品的方式给进口商 1 提出申请 把进口方相关资料报告给保理公司申请2 资信调查 出口方保理公司把资料提供给进口方保理公司由后者进行周密调查3 规定授信额度 进口方保理商会把调查结果报告给出口方保理公司 出口方保理公司对额度内负责4 达成交易 经保理公司确认后出口商发货 将单据交给保理公司 由保理公司收应收账款5 支付货款 将单据寄给进口方保理公司 在规定时间内将货款付给出口商 扣除利息 手续费 三 保理业务的特点 保理公司承担信贷风险保理公司提供的是广泛而综合的服务预支贷款 四 保理业务的费用 保理手续费每月清算一次 根据交易额 交易性质 汇率风险综合确定 一般是应收账款总额的1 75 2 利息利率通常比优惠利率高2 2 5 五 保理业务的类型 到期型与预支型预支型是标准型 是典型的保理业务 公开型与幕后型 公开型幕后型 有的出口企业不愿让外界得知其缺乏流动资金 把应收账款卖给保理公司的情况是进口方不知的 公开型为主导形式 六保理业务预银行票据业务的区别 1 两者有许多相似之处 2 两者又有区别 承担的风险不同 保理无追溯权 风险大资信考察的对象不同 银行重点 出口商保理公司 海外进口商业务内容不同 票据业务内容单一保理业务广泛而综合 七 保理业务的利弊 对出口商的利弊利 1 出口商可立即得到现金 有利于加速资金周转2 使信贷风险 汇率风险都转嫁给保理公司3 节约了出口企业管理赊帐能力 会计业务 4 有利于提高企业资信 有价证券的上市 弊 增大经营成本 保理业务费用 利息 对进口商的利弊 利 1 省去一笔开证费 1 c 免交结算保证金 2 手续简便 弊 出口商会提高货价 增大货物成本 对保理公司的利弊 利