两表合一软件操作手册.doc

个人所得税明细申报两表合一操作手册一、软件概述对于全员全额申报的单位，要求每月在申报期内将个人所得税明细表（即常所说的A、B、C表）通过外网或者上门申报的形式报送给税务机关，征管系统将根据明细申报的的汇总数据扣缴个人所得税。原先电子申报系统中的个人所得税扣缴表将不再使用。二、业务流程1、对于电子申报户、网上报税户，可以选择登陆南通地税的网站（）上传已经填好的EXCEL表，或者通过税务机关的绿色通道上传EXCEL表。见下图：2、对于其他单位，可以将已经填好的EXCEL表通过税务端导入到系统，再根据税务端打印的申报清单，由报税人员签字（盖章）至征收大厅申报纳税，大厅征收人员根据申报清单与通用申报表上的数字是否一致再受理申报。具体操作方法：三、系统启动和登陆（一）启动Internet Explorer双击桌面Internet Explorer图标（二）登陆F 方法一：在IE地址栏中输入： :8009/grsds/login.jsp 输入完成后按“回车”（Enter）后就进入下列界面，输入微机代码和密码即可F 方法二：登陆南通地税网站，进入电子办税大厅，输入单位的微机代码和密码后，点击“报表报送”，会出现下列界面，点击“个税两表合一申报” 两种方法进入系统后，会出现下列界面继续申报请点击“继续”，放弃申报请点击“放弃”点击继续后，进入申报系统四、使用申报系统（一）最新公告。 此功能模块用于纳税人接收税务机关发送的关于个人所得税全员全额管理的最新消息（二）操作流程图即上述电子申报户、网上申报户的操作流程图（三）操作帮助主要用于对纳税人常见问题的解答（四）下载表单系统提供了最新的表单，建议纳税人重新下载我们最新的表单。下载方法：点击“下载”，会出现如下界面，将表格另存为指定的目录即可。F 三张表单的审核公式都做了相应的修改F 身份证自动升位成18位F 所属期自动转换到月头月尾F 自然人的申报请上门申报(自然人无法单独扣款)，填在表中的自然人均做为代扣对象参与汇总扣款。F 可以多次报送、每次均参与扣款注意事项：1、所有的表式在上传前必须经过审核，上传文件的格式必须由“生成上报文件”产生（如B2302134_20070226，B代表表格的属性，字母后面的七位数字为单位的微机代码，下划线后面为生成文件的日期）2、税目代码不可以填“0200”、“0300”和“1100”。3、不要修改表格的样式、不要修改单元格格式4、在录入代码或收入、扣除额时不要用全角方式录入(注意小数点)、没有收入可以不报或收入填05、如果您已使用相关财务软件，可以导出EXCLE格式的文件，打开后可通过“复制”和“粘贴”的方式，将相关信息拷贝到本表 ，粘贴时尽量使用选择性粘贴、选择仅粘贴数值以防止破坏单元格格式或只贴过来公式和链接，在程序解析时取不到原值。6、C表只能填写工资薪金所得。（五）上传表单本功能模块共分两步，按照系统指示的步骤进行：点击左侧的“上传表单”，会出现以下界面：第一步。请在上传之前仔细阅读蓝色框里的内容，系统将根据您提供的明细数据的汇总划款。上传方法：点击“浏览”，选择生成的规定格式的上传文件，然后点击确认申报。成功后显示下述界面：名词解释 ：“本期上传明细汇总”为您刚才上传的数据的税目和金额“本月历史上传明细情况”为本月已经上传过的数据的汇总，其中“批次”代表本月第几次上传。第二步出现是否确定申报，如果选择“是”，系统将会出现提示框，如下图：如果选择“否”，则系统一样会出现提示框，放弃此次申报。如果您本月已经申报过一次了，那么在第二步时，系统将会提醒你是否需要重复申报。以见到上传成功为确认本次申报结束 注意事项：1、请您在上传时检查明细数据是否正确，否则上传成功后系统将会自动扣款，无法修改。2、检查个人的身份证件符合要求，本次我们在上传时将对个人的身份证件号码统一升级到18位，请保证每个人有唯一的身份证号码，不要出现一证多人或者一人多证的情况。3、如果单位存在自然人。若自然人是上门申报税款的，则自然人的明细记录不要填写在B表或者C表中，否则不管有没有填写自然人代码，系统也要汇总自然人的明细数据，实现划款。如果自然人是有单位代扣代缴税款的，则自然人的数据不管有没有填写自然代码，都要汇总，最后由系统划款。（六）查询明细系统提供了上传的明细数据的查询功能，个人可以按照上传所属的月份查询本月上传了多少条记录、多少批次、以及所属的税目和入库金额、入库日期等。（七）申报错误查询用于查询单位上传成功后可能产生的错误类型。（八）身份证件错误查询主要用于一证多人或者一人多证的情况。即本月报送的人员信息与上月或者前几个月的身份证件号码不合。身份证号码的基准为报送的A表的号码，为了以后开具完税证明，请各家单位再次比对A表的身份证号码。（九）缴款成功记录查询 纳税人可以通过税款所属期或者缴款日期查询申报的税款是否缴纳成功。点击查看可以看到明细信息，如图（需要插图）（十）其他注意事项1、身份证通过身份证审核后自动升位成18位身份证、最后一位的x不分大小写，本系统一律按小写处理2、一定要检查明细数据的汇总。一旦发生错误，系统扣款了，如果发现税款不对，系统不能提供修改功能。只能办理退税，再凭退税单到主管税务机关将原有的明细记录清除，再报送一份新的明细记录。如果不涉及到税款的变化，只是涉及到个人之间收入和税款的分配，则可以通过税务机关实现修改。五、常见问题解答1、无法访问南通市地方税务局主页？输入的网址不正确。请重新输入正确的网址（或）。用户的计算机未与互联网正确连接。请与用户的网络管理员联系。2、无法保存下载的表格？提示“磁盘空间已满”。说明选择的磁盘没有足够的空间保存文件。请重新选择保存文件的位置。提示“文件已经存在”。说明要保存的文件与原来磁盘上的文件重名。请修改要保存的文件名。3、填写完成表格后，表格中自动运算的数值与用户计算的数值不相等？用户输入的数据错误。请检查表格中填写的数据是否正确。表格中的公式因用户误操作被修改。请重新下载表格。4、无法上传文件？用户在保存表格的时候没有按菜单栏中“人员表审核”、“扣缴表审核”和“特殊表审核”中的步骤进行操作，并生成上报文件。请按菜单栏中“人员表审核”、“扣缴表审核”和“特殊表审核”中的步骤进行操作，并生成上报文件，重新保存为正确的格式后再上传。附：l EXCEL表填写说明一、下载后，您会发现个人所得税全员全额电子申报表，由三张EXCLE表组成，分别为：一、A_纳税人基本情况表，二、B_支付个人明细收入及扣缴税款情况报告表，三、C_支付个人特殊形式明细收入及扣缴税款情况报告表。注意：如果您使用财务软件，可要求财务软件公司为您提供导出功能，直接申报，请也按上述三表的表式制作。 二、三张表EXCLE表式之间的关系是什么呢？ A_纳税人基本情况表主要是收集扣缴单位扣缴人员的基本情况信息；B_支付个人明细收入及扣缴税款情况报告表主要是纳税人取得个人所得税法所规定11个税目所得的收入、税率、应纳(补)税额等信息；C_支付个人特殊形式明细收入及扣缴税款情况报告表，由于全年一次性奖金、年薪制汇算清缴、其他特殊收入的计算方法不同，所以在支付个人明细收入及扣缴税款情况报告表中不包括上述四项收入，请在支付个人特殊形式明细收入及扣缴税款情况报告表中填写，由单位自行计算应纳(补)税额后填写。这样，的应纳(补)税额的合计，为本期应申报税款总额。三、如何使用纳税人基本情况表？ 鼠标双击A_纳税人基本情况表文件，进入纳税人基本情况表的界面； 表格中如何插入空行？插入空行，请在表格上方菜单栏中“人员表审核”中“批量插入空行”，可以根据您的需要批量插入空行。如何生成上报文件？请按“人员表审核”中的步骤进行操作：表式核对 代码审核 生成人员信息上报文件操作完成后，生成上报文件，文件名为表名+微机代码+申报日期，如对2005-9-7申报，生成文件名为：A2300125_20050907，文件存在原表目录下。以后发生人员信息变化如何申报？您只需要向税务机关报送有变化人员信息(如增加、减少人员)，没有变化的不要报送。以下说明关系到您申报数据的正确性，请您详细阅读，进行表单填写准备 表格中蓝色的部份为必输项，黄色的部份为选输项；合计为表格的结束标志，请不要删除。 数据信息请用半角字符(英文状态下)录入。 证件种类、国籍、是否雇员、个人所得税申报方式、人员增减信息项目等请根据批注上的说明填写相应的代码，批注上没有的请向税务机关咨询。 纳税人识别号、微机代码应与税务提供的代码一致。 人员表审核中发现错误提示，请及时修改。 第一次申报时，需要报送所有人员信息，以后未发生变化的不需要填报。四、如何使用支付个人明细收入及扣缴税款情况报告表？ 鼠标双击B_支付个人明细收入及扣缴税款情况报告表文件，进入支付个人明细收入及扣缴税款情况报告表的界面，系统出现启用宏的提示，点击“启用宏”按钮，进入EXCEL填写工作单中；安全证书的设置：您每次打开本表时，总会出现“安全警告”，给您带来不便，您可进行以下操作：安全警告窗口详细信息查看证书安装证书证书导入向导两次下一步确定回到安全警告窗口后总是相信来自此发布者的宏（）启用宏 表格中如何插入空行？插入空行，请在表格上方菜单栏中“扣缴表审核”中“批量插入空行”，可以根据您的需要批量插入空行。注意：此操作插入的空行会自带公式，为您计算税款带来方便。 相关数据如何录入？ A、如果您已使用相关财务软件，可以导出EXCLE格式的文件，打开后可通过“复制”和“粘贴”的方式，将相关信息拷贝到本表中。B、如果您未使用相关财务软件，可以在表中直接编辑，操作按正常的EXCLE方法编辑。注意：请按表头对应栏上批注的要求，自左向右录入。如何生成上报文件？请按“扣缴表审核”中的步骤进行操作：表式及代码核对核对身份证号码检查重复行生成上报文件操作完成后，生成上报文件，文件名为文件名为表名+行微机代码+申报日期，如对2005-9-7申报，生成文件名为：B2300125_20050907，文件存在原表目录下。以下说明关系到您申报数据的正确性，请您详细阅读，进行表单填写准备 表格中蓝色的部份为必输项，黄色的部份为选输项；合计为表格的结束标志，请不要删除。 数据信息请用半角字符(英文状态下)录入。 证件种类、所得项目等请根据批注上的说明填写相应的代码。 纳税人识别号、微机代码、缴款书号码应与税务提供的代码一致。 人员表审核中发现错误提示，请及时修改。 全年一次性奖金、年薪制汇算清缴、补扣补缴和其他特殊收入请在支付个人特殊形式明细收入及扣缴税款情况报告表中填写（只能填写工资薪金所得）。 表中同一人同一所得项目，如有几笔，请合并为一笔申报。 此表扣缴单位或纳税人每月均需申报，如无税款，也应报送相关收入信息。五、如何使用支付个人特殊形式明细收入及扣缴税款情况报告表？ 鼠标双击C_支付个人特殊形式明细收入及扣缴税款情况报告表文件，进入支付个人特殊形式明细收入及扣缴税款情况报告表的界面。 相关数据如何录入？ A、如果您已使用相关财务软件，可以导出EXCLE格式的文件，打开后可通过“复制”和“粘贴”的方式，将相关信息拷贝到本表中。B、如果您未使用相关财务软件，可以在表中直接编辑，操作按正常的EXCLE方法编辑。 注意：本表不提供自动计算税款功能，请根据相关规定自行计算填报。 如何生成上报文件？请按“特殊表审核”中的步骤进行操作，操作完成后，生成