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外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 1 页 共 23 页 外贸企业出口退税申报系统外贸企业出口退税申报系统 用用 户户 培培 训训 讲讲 义义 上海西安交大龙山软件有限公司 二 00 六年二月 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 2 页 共 23 页 目目 录录 第 1 章 外贸企业出口退税的背景 3 第 2 章 软件的安装 3 2 1 系统运行环境 3 2 2 软件安装 4 2 3 重新安装软件 卸载 6 第 3 章 系统运行及初次使用系统时的初始化 6 3 1 系统运行 6 3 2 系统初始化 6 3 3 设置企业信息 6 3 4 设置系统参数 7 3 5 系统口令设置与修改 7 第 4 章 外贸企业出口退税数据的申报 7 4 1 第一步 已认证发票信息采集 7 4 2 第二步 退税申报数据录入 8 4 3 第三步 退税申报数据检查 10 4 4 第四步 生成预申报数据 11 4 5 第五步 预审信息处理 12 4 6 第六步 确认正式申报数据 12 4 7 第七步 生成正式申报软盘 13 4 8 第八步 已申报数据确认 13 第 5 章 外贸企业单证申报 15 5 1 第一步 单证明细数据采集 15 5 2 第二步 生成单证预申报软盘 16 5 3 第三步 单证预审信息处理 16 5 4 第四步 生成正式申报软盘 16 5 5 撤销单证已申报数据 16 第 6 章 年终清算申报 16 6 1 简要说明 16 第 7 章 其他功能介绍 17 7 1 进货分批单申报录入 17 7 2 系统维护 17 第 8 章 常见问题和解决方法 18 第 9 章 病毒的防治和黑客的防范 19 附录一 系统配置录入口径 19 附录二 范例 20 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 3 页 共 23 页 第第 1 1 章章 外贸企业出口退税的背景外贸企业出口退税的背景 出口退税电子化管理系统由大连龙图信息技术有限公司开发研制 在全国各省市推广应用 它 既是金关工程的子系统 也是金税工程的子系统 在出口退税工作中起着非常重要的作用 而出口 退税申报系统又是出口退税电子化管理系统的一个组成部分 主要面向外贸企业的出口业务 使之 能够规范化地采集 处理出口退税相关数据 及时 准确地完成出口退税及相关业务 在促进对外 贸易及国民经济的发展上起着重要的作用 第第 2 2 章章 软件的安装软件的安装 2 2 1 1 系系统统运运行行环环境境 硬件配置 计算机 Pentium II 以上 CPU 64M 以上内存 200M 以上 C 盘空间 50M 安装空间 800 600 及以上显示器分辨率 注意 以上要求未达到的电脑有时也可运行本系统 但本系统对此不能保证 硬盘 至少 50M 安装空间 建议硬盘上留出 300M 以上可用空间 用来转换文件 以保证软件 的工作效率 特别是数据量大的企业 可大大提高软件的运行速度 打印机 推荐使用宽行针式打印机如 LQ1600K 系列 STAR AR3200 等 A3 幅面的喷墨或激光打印机也可 其他打印机我们都支持 由于各打印机本身的设定不同可能有些出入 但不会影响打印 如果 有打印问题请予我们联系 软件环境 Windows98 98SE ME XP NT3 0 2000 注意 Windows NT3 0 2000 之工作站或服务器版都可 如需要查看系统导出之 EXCEL 格式文件 还需安装 Microsoft EXCEL 97 2000 XP 注意 在机器上不能安装中文版 VFP7 0 否则 可能会出现错误 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 4 页 共 23 页 2 2 2 2 软软件件安安装装 光盘发布 执行光盘上的安装文件 外贸企业出口退税申报 V8 X SETUP exe 系统进行自 解压后 出现如图 1 所示 点击 下一步 按钮 如图 2 所示 图 1 图 2 点击 是 按钮 如图 3 所示 图 3 系统默认的路径为 C 出口退税电子化管理系统 外贸企业出口退税申报系统 7 X 版 点击 浏览 按钮可更改系统安装路径 确认了安装路径后 点击 下一步 按钮 如图 4 所示 注意 如果您不想将程序安装在 C 盘以外的其他磁盘 请注意所选路径不能含有空格 如不能安装在 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 5 页 共 23 页 Program files my document 目录下 图 4 点击 下一步 按钮 如图 5 所示 图 5 点击 下一步 按钮 系统开始复制文件 图 6 文件复制完后 如图 7 所示 软件安装完成 注意 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 6 页 共 23 页 Windows98 系统下 安装完成后 必须重新启动计算机 图 7 2 2 3 3 重重新新安安装装软软件件 卸卸载载 注意 如果在进行第二次安装系统前 没有将原程序卸载 可选择 重新安装 重新安装本系 统并修复可能损坏的文件 第第 3 3 章章 系统运行及初次使用系统时的初始化系统运行及初次使用系统时的初始化 3 3 1 1 系系统统运运行行 点击 开始 菜单 程序 下的 出口退税电子化管理系统 中的 外贸企业出口退税申报系 统 V7 X 启动系统 在登录界面输入用户名 sa 密码为空 点击 确定 按钮后 确认申报数 据的所属时期 进入系统主界面 3 3 2 2 系系统统初初始始化化 在第一次使用系统时 使用该功能 作用 1 清除系统中的所有实用数据 实用数据 用户录入的明细 汇总 单证数据 2 重新建立数据库索引 点击 系统维护 菜单下的 系统初始化 输入大写的 YES 点击 确定 按钮 系统开 始初始化 完成后系统要求重新登录 3 3 3 3 设设置置企企业业信信息息 第一次使用本系统或企业信息发生变化时 必须进行企业信息设置操作 只有这里的信息与税 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 7 页 共 23 页 务机关登记完全一致 申报才能成功 点击 系统维护 菜单下的 系统配置 中的 系统配置设置与修改 系统将打开企业信息 编辑界面 点击 修改 按钮 依据实际情况逐一修改 完成后点击 保存 在确定要退出该界 面时 系统要求重新登录 附一 系统配置录入口径 3 3 4 4 设设置置系系统统参参数数 点击 系统维护 菜单下的 系统配置 中的 系统参数设置与修改 系统将打开参数设置 界面 需核对确认的主要项目有 系统备份路径 系统备份时 数据存放的路径 可自定义 但不能指向系统安装路径 建议将备份数据存放在 C 盘以外的其他磁盘分区 网络数据路径 系统支持联网的多台计算机同时进行数据的录入 3 3 5 5 系系统统口口令令设设置置与与修修改改 点击 系统维护 菜单下的 系统配置 中的 系统口令设置与修改 系统将打开口令设置 界面 请注意以下几点 系统中至少有一个系统管理员 建议 sa 用户不要删除 建议再做完初始化操作后 以一般操作人员的身份进入系统 第第 4 4 章章 外贸外贸企业出口退税数据的申报企业出口退税数据的申报 外贸企业出口退税数据的申报过程需经过八个步骤 第一步 已认证发票信息采集 第二步 退税申报数据录入 第三步 退税申报数据检查 第四步 生成预申报软盘 第五步 预审信息处理 第六步 确认正式申报数据 第七步 生成正式申报软盘 第八步 已申报数据确认 注意 为保证退税申报工作的正常进行 系统提供了功能强大的申报操作向导功能 点击工具栏中的 向导 按钮 可启动操作向导功能 强烈建议初级用户按照操作向导的提示进行退税申报 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 8 页 共 23 页 4 4 1 1 第第一一步步 已已认认证证发发票票信信息息采采集集 4 1 1 认证发票信息读入 该步骤不是您必须操作的 如果您取得了已经过税务机关认证通过的增值税运用发票数据 可使用该功能将数据导入到系 统中 以方便您在向导第二步中录入进货明细申报数据 在 查找范围 后的下拉框中选择文件存放路径 文必须是国家税务总局规则的统一格式的 XML 文件 如 310202999999999 200402 xml 点击 确定 按钮 将数据读入系统 4 1 2 认证发票信息处理 该步骤不是您必须操作的 如果您没有通过 认证发票信息读入 功能导入已认证的发票数据 也可以在此手工录入发票 数据 点击工具栏中的 增加 按钮 增加一条新记录 根据增值税专用发票内容进行录入即可 您 在这里录入的内容将方便您录入向导第二步中的进货明细申报数据 选中一条记录 点击 内销标志 点击 确认 可将当前发票设置为内销 在您录入进货明 细数据时 该发票不可选择填写做为外销凭证号 4 4 2 2 第第二二步步 退退税税申申报报数数据据录录入入 4 2 1 进货明细申报数据录入 主要用于录入出口企业申报出口退税所需的增值税专用发票 或小规模纳税人提供的普通发票 国家规定允许退税的十二种产品 出口货物专用缴款书 等 点击工具栏中的 增加 按钮 增加一条新记录 录入完成后 点击工具栏中的 保存 按钮 将数据保存 点击 序号重排 可对已录入的记录重新排号 序号 点击 审核认可 对已录入 的记录设置 取消标志操作 如 审核 人工挑过 暂不申报 取消标志等 各项目录入规则如下 关联号 10 位 单票对应方式下进货与出口的唯一关联 关联号录入规则 第 1 位 企业自行录入为 0 第 2 3 位 申报所属年份后两位 第 4 5 位 申报所属月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 间选择使用 不足 5 位须左补零 123 应录入为 00123 税种 V 增值税 C 消费税 部门代码 企业在退税务机关登记的部门码 不需要录入 申报年月 6 位 4 位年 2 位月 申报年月不应小于本次申报中报关单最大出口日期 的出口月份 申报批次 同一个申报年月的数据 可分为不同申报批次 用于同一个月多次申报 序号 流水号 输入若不足 4 位 系统自动补零 也可不录入 通过 序号重排 功能实现自动排列 发票号码 增值税发票右上角 8 位号码 如果您在向导第一步中导入或录入过增值税专 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 9 页 共 23 页 用发票数据 在此您可以选择输入 其他如发票代码 进货凭证号 供货方 纳税号 发票开票日期 计税金额等项目会自动生成 发票代码 增值税发票左上角 10 位号码 进货凭证号 增值税发票左上角 10 位号码 右上角 8 位号码 如果是消费税 则为专用税 票号码 2 位项号 分批批次 如果开具分批单录入 1 2 等 否则为空 供货方纳税号 供货方的纳税登记号 录入时应录入 15 位 发票开票日期 发票的填开日期 商品代码 按对应报关单上登记的商品代码录入 请注意检查计量单位 数量 商品名称 在同一商品码下 名称可与商品代码库中的商品名称略有不同 但计量单 位必须相同 数量 加工费 辅料等数量可以申报为空 但备注字段应录入 WT 计税金额 如果所对应的出口报关单商品代码相同 可录入专用发票计载的计税金额总 和 否则应拆分录入 法定征税税率 增值税法定征税税率为专用发票开具的征税率 消费税法定征税税率为专用 税票开具的征税率 和商品代码库中的消费税税率一致 如果为双重征消费 税商品需企业自行录入征税率 专用税票号 凡 2003 年 8 月 1 日以前开出的专用发票或从小规模纳税人取得的发票必须 填写此项 并在备注栏填写 FSK 此项将参与税务局端审核 备注 数量为 0 时录入 WT 2003 年 8 月 1 日以前开具的或税务机关代开的专用发 票录入 FSK 其余的按税务机关规定的录入 标识 空 该记录处于录入状态 R 该记录需要申报 Z 该记录暂时不需申报 P 该记录因业务特殊规定 不符合录入规则又需要申报 申报标志 空 该记录处于未申报状态 R 该记录已确认需要申报 调整标志 DZ 表示数据订正 CJ 表示数据冲减 注 注 如果一批进货是分多批出口 在办理退税申报时 需持有关资料到退税机关申请开具 出 口退税进货分批单 分批单的填制及打印参见第七章第一节 4 2 2 出口明细申报数据录入 主要录入与出口环节相关的数据如 货物报关单 出口退税专用联 出口发票 外汇核销单 代理出口证明等等 使用关联号时应注意 进货与出口的匹配关系 点击工具栏中的 增加 按钮 增加一条新记录 录入完成后 点击工具栏中的 保存 按钮 将数据保存 点击 序号重排 可对已录入的记录重新排号 序号 点击 审核认可 对已录 入的记录设置 取消标志操作 如 审核 人工挑过 暂不申报 取消标志等 各项目录入规则如下 关联号 10 位 单票对应方式下进货与出口的唯一关联 关联号录入规则 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 10 页 共 23 页 第 1 位 企业自行录入为 0 第 2 3 位 申报所属年份后两位 第 4 5 位 申报所属月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 间选择使用 不足 5 位须左补零 123 应录入为 00123 部门代码 企业在退税务机关登记的部门码 不需要录入 申报年月 6 位 4 位年 2 位月 申报年月不应小于本次申报中报关单最大出口日期 的出口月份 申报批次 同一个申报年月的数据 可分为不同申报批次 用于同一个月多次申报 序号 流水号 输入若不足 4 位 系统自动补零 也可不录入 通过 序号重排 功能实现自动排列 报关单号 12 位 为 9 位的海关报关单号 0 2 位项号 如报关单号为 18 位则输入报 关单号后 9 位 0 2 位项号 出口日期 报关单右上角的出口日期 退税率由此判定 美元离岸价 美元离岸价格为 FOB 价格 如果成交方式为 CIF 或其他 应折成 FOB 是换 汇成本监测的重要参考数据 企业应仔细录入 核销单号 外管局统一核销单编号 应录入 9 位 商品代码 按报关单商品代码录入 请注意检查计量单位 数量 商品名称 在同一商品码下 名称可与商品码库中的商品名称略有不同 但单位必须 相同 出口数量 实际出口发货数量 和海关报关单上第一计量单位的数量一致 实退税数量 实际退税数量 因进货量不足或差额核销引起 出口进货金额 同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的计税金额 可能和每一笔进货 凭证号对应的计税金额都不一致 但是总计税金额是一致的 退增值税税额 同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退增值税税额 可能和每一 笔进货凭证号对应的退税额都不一致 但是总退税额是一致的 退消费税税额 同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退消费税税额 可能和每一 笔进货凭证号对应的退税额都不一致 但是总退税额是一致的 代理证明号 委托出口时取得对方开具的 远期收汇证明 外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号 标识 空 该记录处于录入状态 R 该记录需要申报 Z 该记录暂时不需申报 P 该记录因业务特殊规定 不符合录入规则又需要申报 申报标志 空 该记录处于未申报状态 R 该记录已确认需要申报 调整标志 DZ 表示数据订正 CJ 表示数据冲减 4 2 3 出口 进货明细申报数据录入 主要用于同一关联号下进货与出口货物明细数据录入 不建议使用此方式 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 11 页 共 23 页 点击工具栏中的 增加 按钮 增加一条新记录 录入完成后 点击工具栏中的 保存 按钮 将数据保存 各项目录入规则同上述进货 出口明细申报数据录入 4 4 3 3 第第三三步步 退退税税申申报报数数据据检检查查 4 3 1 出口数据关联检查 主要是对进货数量和出口数量进行一致性检查 检查结果会列出详细的错误信息 目的是在用户录入的数据的基础上由软件自动对某些关联字段进行检查 找出错误并提醒用户 改正 执行 数据加工处理 进货出口数量关联检查 下 由系统自动审核进货与出口是否匹配并给 出错误信息 企业可根据提示信息调整数据 然后进行再检查 直到无错误信息为止 如图 8 所示 图 8 4 3 2 换汇成本检查 为了方便企业准确申报 在 系统配置 中如果将 换汇成本检查 设置为 T 系统会自动 计算某种商品的换汇成本 如图 9 所示 对于超出企业设定的合理上下限或异常情况 如果是数据 录入错误引起 进行调整即可 确实是实际发生的业务 可忽略 图 9 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 12 页 共 23 页 4 3 3 预申报数据一致性检查 预申报数据一致性检查 主要检查录入的待申报数据与发票信息的一致性 是否超出剩余计税 金额 并给予相关提示 4 4 4 4 第第四四步步 生生成成预预申申报报数数据据 基础数据采集完后 通过 生成预申报数据 生成到软盘报送到税务机关预审核 如图 10 所 示 图 10 在 关联号 后输入 9999999999 点击 确定 如图 11 所示 输入文件存放路径 如 A 200601YSB 一般为 年 月 YSB 点击 确定 点击 是 系统将提示您本次申报的进货 及出口数据的记录条数情况 您可以向税务机关进行预申报了 在去税务机关前建议您在 A 盘上新 建议一个文件夹 用于存放税务机关预审完成后存放疑点信息 文件夹的命名建议为 申报年月 FK 图 11 4 4 5 5 第第五五步步 预预审审信信息息处处理理 4 5 1 退税申报预审信息读入 税务机关审核完您的预申报数据后 会将预审过程中产生的疑点信息反馈给您 您可通过系统 提供的 退税申报预审信息读入 将反馈信息读入到申报系统 申报系统只保留本次反馈信息 读 入后当月进行调整 下次读入反馈信息后 将覆盖上次的反馈信息 输入反馈信息存放的路径 一般为 A 申报年月 FK 如 A 200601FK 点击 确定 点击 是 系统即会将反馈信息读入 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 13 页 共 23 页 4 5 2 退税预审信息处理 点击 预审反馈处理 菜单 选择 退税预审信息处理 反馈信息读入系统后 根据税务机关反馈的疑点信息 企业可通过疑点原因 疑点概述 调整 方法对上述疑点进行内部调整 如果是数据录入错误等原因 可在向导第二步中 对原记录进行 修改 疑点信息可通过 打印预览 中的打印功能进行打印 同时系统提供 反馈处理 功能 可将某些有疑点的记录设置暂不申报标志 然后直接做下一 步确认正式申报 4 4 6 6 第第六六步步 确确认认正正式式申申报报数数据据 4 6 1 确认正式申报数据 将数据根据反馈疑点调整后 将最终确认的数据进行正式申报 如图 12 所示 点击 是 将 预审数据转为正式申报 图 12 正式申报后可做申报明细进行打印 4 6 2 进货明细申报数据查询 在此对本次确认正式申报数据的进行查询 申报表打印 调整申报序号等操作 点击 扩展功能 对确认的申报数据可进行重新生成申报序号 申报表打印 插入空号 申 报序号调整等操作 4 6 3 出口明细申报数据查询 操作同 4 6 2 4 6 4 试算本次退税额 计算本次申报的可退税额 点击 试算本次退税额 后 选择 是 重新计算退税额 4 6 5 撤销本次申报数据 如果用户需要对正式申报数据进行再调整或再追加 可执行此功能 数据从申报转入待申报修 改后再重新生成申报 点击 撤消本次申报 输入本次申报的最大关联号 或者输入 999999999 点击 确认 后 数据撤销完毕 4 4 7 7 第第七七步步 生生成成正正式式申申报报软软盘盘 4 7 1 退税申报汇总表录入 点击 增加 按钮 确认所属期后 按回车键 系统会根据明细数据自动生成汇总表同时企业 在申报时根据本次退税申报实际情况 在出口退税汇总表中录入相关数据 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 14 页 共 23 页 点击 打印报表 可将已填写好的汇总表通过打印机打印出来 4 7 2 生成退税申报软盘 通过该步骤生成向税务机关申报的正式申报软盘 输入文件存放路径 如 A 200601ZSB 一般为 年 月 ZSB 点击 确定 点击 是 系统将提示您本次申报的进货及出口数据的记录条数情况 您可以向税务机关进行正式申报了 执行此功能后 申报数据由本次申报转为已申报状态 转已申报的数据 可通过 已申报进货 明细数据查询 及 已申报出口明细数据查询 查询并对税务机关审核通过的数据转入已退税数据 对审核未通过的数据转待申报 调整后重新申报 4 4 8 8 第第八八步步 已已申申报报数数据据确确认认 4 8 1 读入税务机关反馈信息 税务机关对企业申报的退税数据进行审核后 对审核通过的数据生成反馈文件 反馈给企业 企业通过 读入税务机关反馈信息 读入税务机关的审核结果 点击 浏览 选择反馈文件存和的路径 一般为A 申报年月 SH 点击 是 即可将 反馈信息读入系统 反馈信息读入后 可通过点击 审核反馈处理 菜单下的 查询税务机关反馈信息 中的 历 史库进货 出口数据查询 对税务机关正式审核通过的数据查看浏览同时与原申报数据进行内部 比较以确认需要调整的数据 4 8 2 确认实际退税数据 根据税务机关反馈信息 将税务机关审核通过的申报数据中的实退税数量 进货金额及应退 税额写入相应退税已申报库中 并对写入的数据设置退税标志 T 4 8 3 已申报进货 出口明细数据查询 在正式申报软盘生成后 此次申报的退税申报明细将转到此模块内 如果要撤消此次正式申报 或转为已认可 可以通过点击此模块中的 认可申报 按钮 选 择 当前关联号转为待申报 或 当前关联号转为已认可 点击 确定 按钮 则把当前关 联号相关的进货 出口明细数据转到向导第二步的进货 出口申报明细录入 或当前步骤 已认可 进货 出口明细数据查询 中 如果要把整月的正审数据撤销 或转为 已认可 例如要撤消 或转为 已认可 2006 年 1 月份做的正式申报 首先点击 筛选 按钮 出现如图13 所示 在字段含义里选择 关联号 运算关系选择 小于等于 值里填入 0060109999 注 这里的关联号是0 2 位年 2 位月 5 位流 水号 点击增加 点击 确定 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 15 页 共 23 页 图13 这样会在窗口左侧的索引窗体中显示零六年一月份所有的关联号 点击 认可申报 选择 当前筛选的所有关联号转为待申报 或 当前筛选的所有关联号 转为已认可 点击 确定 按钮 则把筛选出来的关联号及其相关的进货 出口明细数据转到 向导第二步进货 出口明细申报录入 或当前步骤 已认可进货 出口明细数据查询 中 如果已经申报到税务机关的数据 因税务机关工作人员审核时做了调整 为保持数据一致性 和总量控制的准确性 企业对已申报的数据也相应进行调整 调整的方法有两种 订正法和冲减法 在调整后系统将整个关联号的进货 出口明细数据调整为负值 并在数据采集录入中自动追加原始 记录 订正法 数据调整后不需申报 可直接生成到已申报数据中 冲减法 如果税务机关冲减后又增加了新的数据 调整后可不申报 但通过申报过程可将数 据转为已申报 如果税务机关冲减后没有增加新的数据 调整后可再申报 4 8 4 已认可进货 出口明细数据查询 查询经过上述操作将税务机关审核认可且已转为 已认可 的数据 第第 5 5 章章 外贸企业单证申报外贸企业单证申报 外贸企业的单证申报过程需经过五个步骤 第一步 单证申报数据录入 第二步 生成预申报软盘 第三步 单证预审信息处理 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 16 页 共 23 页 第四步 生成正式申报软盘 第五步 撤销单证申报数据 注意 为保证单证申报工作的正常进行 系统提供了功能强大的申报操作向导功能 点击工具栏中的 向导 按钮 可启动操作向导功能 建议用户按照操作向导的提示进行单证申报 5 5 1 1 第第一一步步 单单证证明明细细数数据据采采集集 5 1 1 进料加工免税证明申请表 在进料加工贸易方式下 外贸企业将减税或免税进口的原材料 零部件转售给其他企业加工生 产出口货物时 将每月销售给生产加工企业的进口料件情况按开具的增值税专用发票上的金额 向 主管退税机关申请出具 进料加工贸易免税证明 时 填写申报此表 5 1 2 来料加工免税证明申请表 暂时不可用 5 1 3 来料加工免税证明核销申请表 暂时不可用 5 1 4 出口货物转内销证明申请表 已计作出口库存的货物未能出口而转内销 如因其增值税专用发票所列其他商品进行出口退税 申报 该发票已向退税机关提交的 应向退税机关申请办理 出口货物转内销证明 时 填写申报 此表 5 1 5 代理出口证明申请表 外贸企业受生产企业或其他外贸企业的委托代理出口 受托方外贸企业须向退税机关申请开具 代理出口货物证明 时 填写申报此表 5 1 6 代理进口证明申请表 企业受生产企业的委托代理进口 受托方企业须向退税机关申请开具 代理出口货物证明 交委托方企业用于其申报办理退税 5 1 7 出口含金产品免税证明申请表 出口企业出口含金 包括黄金和铂金 成份的产品实行免征增值税政策 相应的进项税额不再 退税或抵扣 须转入成本处理 出口企业出口含金产品后 须持出口退 免 税所规定的凭证按月 向主管税务机关退税部门填报 出口含金产品免税证明申报表 一式二联 第一联留存企业 第 二联交由退税部门 5 1 8 退运补税申请表 企业出口货物已申报退税 但发生国外退货 需向税务机关申请补税时 填写申报此表 5 1 9 补报关单申请表 企业遗失出口货物报关单 出口退税专用 需向海关申请补办时 填写申报此表 5 1 10 补核销单申请表 企业遗失出口收汇核销单 出口退税专用 需向主管外汇管理局申请补办时 填写申报此表 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 17 页 共 23 页 5 1 11 补代理出口证明申请表 委托方或受托方遗失代理出口证明需向退税机关申请补办时 填写申报此表 5 5 2 2 第第二二步步 生生成成单单证证预预申申报报软软盘盘 生成预申报软盘 向税务机关进行单证申报数据的预申报 输入文件存放路径 如 A 200601YDZ 一般为 年 月 YDZ 点击 确定 点击 是 系统将提示您本次申报的单证 数据的记录条数情况 您可以向税务机关进行单证预申报了 在去税务机关前建议您在 A 盘上新建 议一个文件夹用于存放税务机关预审完成后存放疑点信息 文件夹的命名建议为 申报年月 DZFK 5 5 3 3 第第三三步步 单单证证预预审审信信息息处处理理 5 3 1 单证申报预审信息读入 将税务机关反馈的预审疑点信息读入系统 一般为 A 申报年月 DZFK 5 3 2 单证预审信息处理 查看预审过程中产生的疑点 对疑点可进行打印及处理等操作 5 5 4 4 第第四四步步 生生成成正正式式申申报报软软盘盘 5 4 1 打印单证申报数据 打印需要向税务机关报送的各种单证申请表 该打印功能为固定内容和格式的报表打印 企业 不能自行定义 5 4 2 生成单证申报软盘 生成正式申报软盘 向税务机关进行单证申报数据的正式申报 一般存放路径为 A 申报年月 DZ 5 5 5 5 撤撤销销单单证证已已申申报报数数据据 如果已生成的申报数据需要修改 必须先撤销 以下情况应执行此功能 生成申报数据后 发现录入的有错误 需要修改 生成申报数据后 若又输入了新的数据 执行此功能 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 18 页 共 23 页 第第 6 6 章章 年终清算申报年终清算申报 6 6 1 1 简简要要说说明明 主要针对清算部分 包括读入清算反馈信息 查询清算反馈信息 清算表数据采集 报表打印 申报数据生成等 企业首先从当地税局取得本年度清算反馈信息 包括退税进货反馈 退税申报反 馈 退税进货已认可数据 退税申报已认可数据 然后通过 读入清算反馈信息 将反馈信息读 入到申报系统中 企业可在 查询清算反馈信息 里对上述数据进行查询 同时将反馈信息与实际 发生业务做内部比较调整 最后将确认后的数据录入到 清算表数据采集 中 生成申报软盘 打 印清算报表报送到当地税局 读入清算反馈信息 查询清算反馈信息 年终清算快报 清算表数据采集 1 出口退税清算表录入 2 特殊政策清算表录入 3 进料加工清算表录入 4 来料加工清算表录入 5 卷烟出口清算表录入 生成清算申报软盘 第第 7 7 章章 其他功能介绍其他功能介绍 7 7 1 1 进进货货分分批批单单申申报报录录入入 当发生一批进货分多批出口业务 企业在申报退税时应向税务机关申请开具 进货分批单 点击 基础数据采集 菜单下的 进货分批单申报录入 各项目录入规则如下 税种 V 增值税 C 消费税 部门代码 企业在退税务机关登记的部门码 发票号码 增值税发票右上角 8 位号码 发票代码 增值税发票左上角 10 位号码 进货凭证号 增值税发票左上角 10 位号码 右上角 8 位号码 发票开票日期 发票的填开日期 项号 对应发票的第几项要分批 分批次数 分批次数 第一次为 1 第二次为 2 以此类推 商品代码 按报关单商品代码录入 请注意检查计量单位 数量 商品名称 在同一商品码下 名称可与商品码库中的商品名称略有不同 但单位必须相 同 法定征税税率 增值税法定征税税率为专用发票上的征税率 消费税法定征税税率为专用税 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 19 页 共 23 页 票上的征税率 和商品码库的消费税税率一致 如果为双重征消费税商品需企 业自行录入征税率 申报标志 空 未申报 1 待申报 R 已申报 7 7 2 2 系系统统维维护护 7 2 1 代码维护 7 2 1 1 设置自用商品代码 由于系统中商品品种繁多 为了方便您以后的商品代码的查找 增加此功能 点击 系统维护 菜单下的 代码维护 中的 海关商品码 系统将打开海关商品码编辑界 面 在索引窗口中选中所需商品代码后 点击工具栏中的 自用商品 按钮 打开 设置自用商品 界面 点击 设为自用商品 将所选商品设置为自用商品 设为自用商品后 在编辑窗口中 其 标志 字段值为 1 如果企业出口的商品较多 可将全部商品设置为自用商品 操作方法为 打开海关商品码编辑 界面 直接点击工具栏中的 自用商品 按钮 打开 设置自用商品 界面 选择 当前筛选条件 下的所有记录 选项 点击 设为自用商品 按钮 将系统中所有商品设置为自用商品 海关商品码 企业根据自身的实际情况 从海关商品码表中选择全部或任意个常用的海关商品 码 作为自用代码 注意 如果选择 当前条件下的所有记录 撤消自用代码后 必须从新设置 自用代码 否则在基 础数据采集中录入数据时 会出现海关商品代码不能录入的现象 这个模块请用户小心修改 很有可能造成数据的错误 7 2 2 系统配置 用户操作权限设定 7 2 3 数据优化 在发生断电 非正常关机等特殊原因而导致数据的损坏 可以用数据优 化来解决 它有两个功能 1 对数据库重建索引 2 对已加上删除标记的纪录 进行物理删除 一段时期作一下优化可提高软件的运行速度 建议在 1 个月左右 7 2 4 系统数据备份 将系统中的所有数据进行备份 备份后文件存放在 系统配置 下的 系统参数设置与修改 中 指定的系统备份路径 当前系统时间目录下 为了您数据的安全 建议您每月至少进行一次数据备份 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 20 页 共 23 页 7 2 5 系统数据导入 当系统出现数据丢失或损坏的时候 可将已前备份的数据恢复到系统中 使损失降低到最小 由于涉及到系统数据的安全 只有系统管理员有此操作权限 第第 8 8 章章 常见问题和解决方法常见问题和解决方法 请登录交大龙山公司网站 HTTP 查看出口退税电子化管理系统维护快报 第第 9 9 章章 病毒的防治和黑客的防范病毒的防治和黑客的防范 关于病毒 关于病毒 1 病毒的流行性 广泛 传播容易 方式多 多种途径 2 病毒的危害性 破坏大 后果严重 针对企业的实际情况 数据的安全 对企业的影 响 退税的顺利进行 3 防治 购买正版的杀毒软件 并定期升级 很重要 不升级毫无用处 4 我们的建议 1 机器专人专用 不要装多余的软件 2 不要在有数据的机器上下 载软件 3 光盘 软盘要先查毒 再使用 关于黑客的认识及防范关于黑客的认识及防范 1 使用黑客软件的人群特点 年轻化 中学生 盲目无目的性 破坏性大 造成的后 果严重 2 防范 安装防火墙 不下载不了解的软件 防止其中含有木马 附录一 附录一 系统配置录入口径系统配置录入口径 在企业申报系统系统维护系统配置中 有关指标录入口径如下 企业代码 按海关代码 10 位 确定 应与 出口企业退 免 税登记申请表 所列 企业 海关代码 一致 一经确定 不得更改 纳税人识别号 按国税纳税登记证上登记证号 15 位 录入 企业名称 填全称 中央外汇指标 暂不填 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 21 页 共 23 页 退税指标 暂不填 关单备报月数 暂不填 远期收汇天数 暂不填 计税计算方法 选 2 单票对应法 开户银行码 为退税银行代码 可不填 开户银行名称 按退税机关审核认定的 出口企业退 免 税登记申请表 所列退税银行名 称填列 银行帐号 按退税机关审核认定的 出口企业退 免 税登记申请表 所列退税银行帐户填 列 换汇成本检查 选 T 检查 进货足额检查 选 2 同时检查增 消 是否预申报 选 T 进行预申报 是否分部门核算 暂选 F 不录入部门代码 是否分部门申报 暂选 F 企业内申报序号唯一 是否财务挂钩 暂选 F 税务机关代码及税务机关名称 按主管征税的税务机关代码 名称录入 具体名称代码表参见 出口企业退 免 税登记申请表填表说明 附录二 附录二 范例范例 范例是以典型企业类型的典型业务为例来对出口退税申报系统的操作流程进行讲解 其他业务 请参照各章详细说明 以下为具体进行申报的例子 可参考配书光盘的指引进行操作 也可自行按 此内容进行申报系统的练习操作 通过此案例的实际操作 尽可能使学员熟悉掌握软件的具体操作 及申报流程 由于时间紧 在编写过程中可能存在错误 敬请谅解 此案例纯属虚构 若有雷同 纯属巧合 某外贸企业 2007 年 8 月发生如下出口业务 业务一 业务一 购进情况 1 一般贸易 在 A 省 A 服装厂收购西服 1000 套 取得增值税发票一张 发票号码 08597837 发 票代码 2102032140 发票的填开日期 2007 08 18 计税金额 300000 税率 17 税额 51000 供 货方纳税人识别号 210200190341702 2 税务机关代开增值税发票 在 A 省 B 服装厂收购西服 100 套 取得代开增值税发票一张 发票 号码 00491790 发票代码 2102031140 发票的填开日期 2007 08 16 计税金额 20000 税率 6 税额 1200 供货方纳税人识别号 210202543765288 取得专用税票一张 税票号码 外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义 上海西安交大龙山软件有限公司 第 22 页 共 23