公司差旅费管理办法.doc

公司差旅费管理办法第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司差旅费管理，秉着勤俭节约、办事高效原则，结合公司实际，制定本办法。第二条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第三条出差的范围包括公务、商务、培训，但不包括探亲、公司组织的各种旅游、和工会、党、团及各部门组织的活动。第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。第五条公司要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。任何人不得弄虚作假，虚报冒领。第二章城市间交通费第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车(包括全列软席列车)轮船不含旅游轮飞机其他交通工具(不包括出租小汽车)总监、副总工程师、副总经理级及相当职务领导(A级)。软席(软座、全列软席列车一等软座、软卧)一等舱普通舱(经济舱)凭据报销各部门经理(含副经理)及子公司经理，主管、高级工程师、中级策划师等相当职务或资质人员(B级)。硬座、硬卧；全列软席列车二等软座、软卧二等舱乘飞需经总经理签批凭据报销工程师、施工员、招商、营销职员及其余工勤职员(C级)硬席(硬座、硬卧)三等舱凭据报销(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经总经理批准方可乘坐飞机。(三)总监、副总工程师、副总经理级及相当职务领导出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机经济舱。第七条乘坐火车(包括全列软席列车)，从当日晚19时至次日晨7时乘车过夜6小时以上的，或连续乘车超过10小时的，可购买和报销同席卧铺票。乘坐火车符合规定而未买卧铺票的，按本人实际乘坐的火车座位票价的下列比例计发给个人补助费。(一)、符合乘坐火车硬席卧铺条件的，如果改乘硬坐席位的，按实际乘坐的硬座票价的60%给予补助。部门负责人及中层管理人员改乘软座的，按其实际乘坐的软座票价的50%给予补助。(二)、符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位的，按硬座整票票价的60%发放补助；改乘软席座位的，按实际乘坐的硬座票价的60%发放补助；但改乘硬席卧铺的，不发给软卧和硬卧票价的差额补助。(三)、在职因公伤残人员出差乘坐火车，符合乘坐卧铺条件而未买卧铺，已按规定优待价购买了硬座票的，可按硬座整票票价的60%计发补助费。(四)上述所指长途连续乘坐火车，包括中途必须转车而不必停留住宿的；若中途下车中转或办事，并已住宿的，则须分段计算乘车时间。第八条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。第三章住宿费第九条出差住宿费在等级限额标准内凭据报销。具体标准见下表。职级住宿日限额报销标标准省内省外A级180 200 B级120 160 C级100 120第十条出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。第二章伙食补助费第十一条出差人员的伙食补助费，以城市间交通费为凭据，按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。第十二条出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。第十三条汽车驾驶员出车报销规定。汽车驾驶员在非出差期间出车，按实际出车天数报销出车补助，每人每天6元。第三章公杂费第十四条出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天40元，主要用于补助在出差地的市内交通费、通讯费等支出。第十五条出差人员由本公司、接待单位或其他单位提供交通工具的，可凭路桥通行费票据据实报销，公杂费减半发放。第十六条在娄底市区内出差，不发放伙食补助费、公杂费。工作人员到娄底所辖县市内出差，当天往返的，不发放伙食补助费，公杂费在20元/人•；天内据实报销；当天不能往返的，按照差旅费管理办法的相关规定执行。第四章会议、外派学习培训等事务活动的差旅费第十七条工作人员外出参加与公司业务相关的工作会议，凭会议通知或主办单位证明报销。会议主办方统一安排食宿的，会议期间的伙食补助费、住宿费和公杂费由会议主办单位按会议规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回公司按照差旅费管理相应规定报销；会议主办方不统一安排食宿的，在途期间和会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回公司按差旅费管理相应规定办理。第十八条工作人员被公司外派学习培训的，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费管理相应规定执行。在外派学习培训期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。在娄底市内参加学习培训的，只报每日往返市内公共汽车票，不发放伙食补助费和公杂费。第五章差旅费报销第十九条为了保证财务资料的准确及时，出差回来后五个工作日内必须报销。第二十条出差人员应将实际发生的费用粘贴整理，分类写于报销单说明栏，附出差申请单。第二十一条差旅费用的报销一般员工必须由本部门经理审核，总经理批准；部门经理由副总经理审核，总经理批准，最后交由财务部指定专人审核后方可报销。第二十二条出差期间，除患病或特殊事故外，不得任意逗留，因私事逗留未请假者，按缺勤计，且不报销其逗留时间段的所有费用及回程车费。如经请假批准的延期，报销时需俯另外补填的出差申请单。第二十三条对于几个人合开一张住宿发票的，应于发票后写明，并附相关人员的出差申请单复印件。第七章差旅费用借款第二十四条差旅费用可由出差人员凭公司总经理签字的借用单向财务部门借款。出差借款需附填写、审批完整的出差申请单第一联，省内出差借款金额不超过1500元/人，省外出差借款金额不超过3000元/人，但原则上不得超过本人的月工资总额。特殊情况的由分管领导在员工申请单上特别签注。第二十五条出差借款的前提是出差人出差之前在公司已经没有借款或已有借款但尚未到达可借款的最高限额。第二十六条出差人员应在报销后及时归还差旅费借款，经常连续出差的人员可以将差旅费借款转为备用金(备用金金额不得超过借款最高限额)。个人备用金必须每年结清一次。第八章附则第二十七条工作人员趁出差之便，事先经公司副总经理及以上领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人负担。直线单程交通费，火车按快车票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的，为硬席中铺票价，符合乘坐火车软席卧铺条件的，为软席卧铺票价；轮船按规定乘坐等级舱位票价计算。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票价据实报销。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。第二十八条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。第二十九条司机因工作需要，需长期出车在外(限娄底市以外地区)且达15天以上的，每月发放补助500元(含伙食补助费、公杂费)，低于15天的，按差旅费管理的相关规定办理。第三十条出差天数为出差人员离开娄底起开始计算至返回娄底的实际天数。出差天数是计算补贴总额的主要依据。第三十一条住宿天数为出差人员离开娄底开始计算至返回娄底的实际天数