商业银行授信业务贷款调查报告.doc

、工学交替报告系 部 金 融 系 专业班级 国金091班 工作项目名称 企业贷款调查 姓名（小组） 1 to 3队 2009 2010 学年 第 二 学期工学交替报告姓名（小组成员）：彭加静、赵航、张鹏班级：国金091班 地点：杭州工作项目：浙江兴得力纺织有限公司贷款调查 时间： 2010 年 11月 20 日 2010年 12 月 20 日工作任务及职业能力要求： 工作任务： 选择一家企业，根据该企业的具体情况，对企业的财务状况、非财务状况等进行分析，按照规定格式撰写贷款调查报告。通过实例分析掌握流动资金贷款的调查要点，能准确做出贷款决策。职业能力要求：1、能对企业基本情况进行调查，并搜集整理相关资料。2、掌握借款企业财务报表的分析能力，能根据借款企业的财务状况，较准确地评价借款企业的第一还款能力，为贷款决策提供依据。3、能对企业进行行业风险、经营风险、管理风险等非财务因素的分析，判断贷款的潜在风险。4、能按照规定格式撰写贷款调查报告，掌握贷款调查报告的必备要素。5、拥有团队合作精神，调查过程中能分工协作，具有实事求是的态度。工学交替评价表一、学生自我评价1、与所学课程的联系程度：A、很密切 B、比较密切 C、密切性一般 D、不密切2、对所学专业课程知识的深化提高：A、很有帮助 B、有帮助 C、帮助一般 D、无帮助3、对这种方式效果的认可程度：A、效果很好 B、效果较好 C、效果一般 D、没效果4、对相关专业知识技能学习的能力提高：A、很有帮助 B、有帮助 C、一般 D、无帮助5、对自身实践动手能力的提高：A、很有帮助 B、有帮助 C、一般 D、无帮助6、总体的自我评价： A、优秀 B、 良好 C、一般 D、很差学生签名：二、指导教师总体评价1、工学交替过程中理论联系实际：A、紧密 B、比较紧密 C、一般 D、比较差2、相关资料收集与调查报告撰写A、非常认真 B、 比较认真 C、一般 D、较差差3、总体评价A、优秀 B、 良好 C、一般 D、很差指导教师签名： 3附件一、 企业资料浙江兴得利纺织有限公司成立于一九九八年，位于浙江省海宁祝西；东临上海100公里，西靠杭州60公里，北距苏州80公里，交通相当便利，沪杭铁路、沪杭高速、320国道均穿越我市。公司自成立以来，发展讯速；现公司注册资金2000万，拥有固定资产近9000万，员工700余人，厂区面积35000平方米，近其又征地近20000平方米。目前我司共拥有棉纺3万纱锭，氨纶包覆机，制线机，并线机，翻绞机，倒筒机等配套机械100余台，大型加弹设备两套。下设四大车间：氨纶车间、棉纺车间、加弹车间、并线车间。具备了不同风格织物的开发能力及相当规模的生产能力。公司现正以ISO9002质量标准体系为框架，努力加强企业内部建设，以“诚实、可信、品质、服务”为宗旨，从而达到以优质的产品，合理的价格，讯速的供货周期，完善的供货周期，完善的售后服务来赢得各新老客户对我司的信任。-这既是兴得利公司的企业精神，更是公司全体员工为之努力的方向。诚实为本 信誉永恒信誉求生存 创新求发展。主要优势： 公司资本实力较强，产品适应性广，品牌知名度高，渠道建设完善，具有较为明显的竞争优势； 公司通过不断的技术创新和产品研发，目前已形成了XXX系列XXXX种产品，拥有发明、实用新型及外观设计专利共XXXX项。 具备不同风格织物的开发能力和相当规模的生产能力风险揭示： 评级年度原材料价格持续上涨，公司成本控制压力有所加大，利润空间有被压缩风险。 公司年末对外担保0.00万元，占公司所有者权益的0.00%，存在一定的或有风险。附件3 ： 总结体会企业，还是要找影响力大的，少，内容特别不好找；时间少，就找了一家有信用贷款等级评级的企业。但是处理过程发现也是荆棘丛里，企业的主管，在百度上都没留下一点信息的，而且这家企业不是股份制，“关联企业”和股权比不能找到。这时候才真正明白股份制和非股份制的差别！我觉得自己动手比关在教室里听课的效果强多了，因为和电脑、队友互动能激发我们的探索精神，也不会那么容易犯困了。在报告中学习，反过来翻书，是一种逆向学习法。近几年，我国商业银行的信贷业务发展迅速，授信业务的开展情况决定了其盈利能力以及综合竞争力。从改革开放至今，各家银行尤其是国有银行的信贷业务管理逐渐进入轨道，良性贷款率普遍偏高，已经形成了一整套科学严密的授信管理机制。通过实训，我们了解到了授信的严密性，要经过一系列步骤，才能保证贷款的质量。一笔贷款从申请到发放，再到收回，要经过贷前调查、贷时审查、贷后检查等繁多的程序。其中所花费精力可想而知，光信贷部门的信贷员的工作量就有受理贷款申请、客户基本情况调查、撰写授信业务调查报告、撰写授信审查报告虽然还没完全体会到他们的工作，但是就是调查也需要很大精力的。通过实训，我们增加了风险意识。养成时刻警觉的状态。明白了严格的审贷分离制度，权限的分离保证了信贷业务的规范性，有效地降低了合规风险；。正确处理商业银行同客户的关系，实现共同发展，发挥促进经济发展社会和谐的功能。通过参加此次工学交替活动，我们增强了沟通能力、应变能力、协调能力。不足这处是：小组分工不协调，期待下次更明朗，工作平均份的状态。此外，还加深了对WORD的操作了解，以及正规的报告格式的应用，为以后的毕业设计做好了铺垫关于浙江兴得利申请3000万元流动资金贷款的调查报告申报支行：招商银行申请人：浙江兴得利股份有限公司信贷业务种类：流动资金贷款申请额：3000万元期限：1年担保方式：第三方担保贷款 利率或费率：5.31%第一部分 借款人基本情况一、概况（一）基本信息企业名称 ：浙江兴得利纺织有限公司 法定住所 ：海宁祝场集镇西 成立日期 ：1998年04月28日法定代表人：陈幼兴 注册资本 ：3,000.00万元经济类型 ：有限责任企业营业执照号：3304812000159机构代码 ：70443022-8浙江兴得利纺织有限公司（以下简称“公司”），是一家成立于1998年04月28日的有限责任企业，注册资本为3,000.00万元，法定住所海宁祝场集镇西，法定代表人陈幼兴，法定经营范围：棉纺织品、化纤织品、氨纶包覆丝制造、加工。截至2009年12月31日，公司总资产25319.00万元，净资产10990.00万元，2009年度公司实现营业收入20385.00万元，净利润737.00万元。二、股本结构及控股关系1、股权构成情况表1.股权构成 金额单位：万元序号出资人出资金额股权占比(%)1宋自金306.6210.222陈幼兴2,693.3889.78合 计3,000.00公司属于自然人投资设立的股份有限公司，实际控制人为陈幼兴。公司产权明晰、法人治理结构简明灵活，适应了产权主导下的公司资本发展环境。三、企业情况主营业务范围：65/35棉腈纱(C/纱);50/50棉腈纱;有光无光腈纶纱;中长腈纶纱;棉型腈纶;彩棉;氨纶包覆丝;尼龙色纱;曲珠冰麻纱;腈涤合股纱;粘胶纱(人造棉);锦纶弹力丝;锦纶面包丝(绞纱);治理与组织架构公司根据自身经营管理的需要设置职能部门，并通过制度化管理，明确了各部门之间的分工及权责。公司各职能部门之间在业务开展中能够做到既保持应有的独立性，同时也能保持协作顺畅。（三）内部控制公司按现代化企业制度的要求，建立了切合实际的内、外部管理制度，内容覆盖人事管理、生产管理、安全管理、采购管理、销售管理、财务管理、技术管理等多个方面，对公司的正常稳定运行发挥了重要的作用。四、管理者情况（一）法人代表董事长陈幼兴，大专学历， 技术（能）资格(二)其他管理人员目前公司共有员工320人，具有初级以上专业技术职称人员共计41人，占比12.81%。公司员工以制造、生产类基层人员为主，目前员工配备能满足公司日常经营所需。说明：法定代表人、主要股东的个人信用记录情况良好。五、关联企业公司年末应收账款主要是客户单位的欠款，前五位欠款客户分别为江苏红豆实业股份有限公司、浙江圣麦斯针织有限公司、海盐维博针织有限公司、浙江恒然服饰有限公司、浙江荣鑫纤维有限公司，合计余额占应收账款比为51.55%，显示公司客户集中度较低。第二部分 借款人经营活动分析一、行业情况分析1、 浙江省纺织业发展概况(一)非国有经济相当活跃，国有经济占份额有限。2001年，浙江纺织企业中，国有经济单位数、从业人数、实收资本、全年营业收入分别占1.5%、7.2%、11.4%、6.4%；非国有经济分别占98.5%、92.8%、88.6%、93.6%。在非国有经济中，私营经济占的比重最大，企业数、从业人数分别占非国有经济的71.6%、50.4%；其次是港澳台及外商投资经济，企业数、从业人数分别占7.4%和18.3%。 (二)棉纺、丝绢、针织构成浙江纺织三大支柱产业。2001年，这三大行业共有企业数10619家，从业人数85.21万人，分别占全省的85.5%和89.3%。 (三)杭州、绍兴、嘉兴、宁波成为浙江纺织业重要生产基地。2001年，这四个地区纺织业企业总数达8297家，从业人数73.16万人，分别占全省的66.8%和76.6%。 (四)中、小企业成为浙江纺织业主体。在12423家企业中，从业人数在200人以下的有11407家，占91.8%；实收资本在500万元以下的有11110家，占89.4%；营业收入在1000万元以下的有10200家，占82.1%。 (五)近十年发展起来的“年轻”企业占绝大多数。在12423家企业中，1992后以后建立的企业有11089家，占89.3%。其中，1998年以后建立的企业达6832家，占1992年以后新建企业数的61.6%。二、浙江兴得力有限公司的经营分析（一）经营情况调查经营状况公司主要从事棉纺织品、化纤织品、氨纶包覆丝制造、加工，近年经营保持稳健发展势头，生产方面：公司有员工1000余人，厂区面积60000平方米.目前我司共拥有棉纺设备8万纱锭，棉纺类产品主要为:腈纶纱(A纱),腈棉混纺纱(A/C纱),涤棉混纺纱(T/C纱)等.氨纶包覆机，制线机，并线机，翻绞机，倒筒机等配套机械200余台，大型加弹设备两套。下设四大车间：氨纶车间、棉纺车间、加弹车间、并线车间;三大厂区。公司已逐步形成了以制纱为龙头，生产棉纶弹力丝。氨纶包覆丝及特种纱线为一体的一条龙生产厂家。规划20亩新建企业高新技术开发区。一开发区为平台。构建生产新型特种纱线。原材料采购：从今年9月至11月初,我国棉花价格节节攀升,从每吨18000元暴涨到3万多元,涨幅约70%。在纺织业,棉花是最基础的原材料,尤其在内衣、家用纺织品等领域,棉纤维几乎占了企业制造成本的60%至70%,可谓牵一发而动全身。棉价暴涨如同第一张多米诺骨牌的倒下,迅速传导到纱线、面料、后整理等产业链的各个环节:棉纱的价格翻了一倍,棉布的价格提升了30%,纯棉毛巾的出厂价从每克2.8分涨到了7分。销售方面：2009年度企业实现销售收入2亿元，实现利税920万元。公司新产品C/A纱产品主要销往海宁，嘉兴地区的袜厂。现产品是供不应求。其他主要产品销往嘉兴地区的针织厂和浙江新大集团，在浙，江，沪有一定的知名度。公司主要市场包括港澳台地区、 北美、 南美 、东南亚 、中东地区。2009年度公司实现营业收入20385.00万元，利润总额853.96万元，分别较上年增长12.96%和-32.60%。第三部分 借款人财务分析一、 偿债指标从债务构成看，评级年末公司负债主要为流动负债，其中银行借款余额8065.00万元、应付票据5079.00万元、应付账款658.56万元，三者合计占流动负债的121.83%。二、与行业指标对比：简称总股本（亿股）实际流通股（A股）总资产（亿元）排名主营收入（亿元）排名净利润增长率（%）排名浙江兴得利4.504.5044.26411.882191.754行业平均4.223.5134.506.86222.48相对平均值%6.6028.3228.3273.25-13.81二、2009年12月的财务指标分析(一) 资本实力2009年末，公司资产总额25318.80万元，其中流动资产、固定资产和无形资产分别为16943.45万元7465.89万元和540.47万元，流动资产占资产总额的66.92%。 评级年末公司所有者权益共计10989.84万元，从图x看，主要由未分配利润、实收资本(或股本)、盈余公积构成，由于未分配利润受到公司利润分配政策的影响，因此其是所有者权益项目中最不稳定的科目，由此以未分配利润为主要构成的所有者权益，其稳定性相对不足。从所有者权益的增长动力看，近两年公司执行较为激进的利润分配政策，导致所有者权益增长较为缓慢，近三年所有者权益平均增长率仅为xxxx 。图X 公司年末所有者权益构成图从资本投放情况看（见图x），相对资本规模而言，近年公司长期资产投资规模不断上扬，自有资本可完全覆盖长期资产的资金积淀，公司营运政策稳健。（其相互之间的匹配存在较大的落差，但从图x中也可以看到，落差在逐步缩小，自有资本对长期资产的支撑力度在加强，。）图X.近年长期资产及净资产发展趋势（二）偿债能力及信用1、债务分析随着经营规模的扩张，年末债务总额也在逐年上升，近三年末公司资产负债率水平呈逐年下降趋势，主要是由于本期公司经营扩张较快，应付账款和外部融资也同步增长（本期公司加强了对应收账款的管理，全年经营性现金流较为充沛，偿还了部分银行借款，和经营收益的积累，年末所有者权益相对负债水平有更为显著的增长）。2009年末，公司资产负债率56.59%，债务水平总体保持在合理可控范围内。从债务构成看，评级年末公司负债主要为流动负债，其中银行借款余额8065.00万元、应付票据5079.00万元、应付账款658.56万元，三者合计占流动负债的121.83%。图X公司近三年长、短期债务结构经向贷款银行询证，贷款银行对公司的偿债信用较为认可，历史偿债记录良好；应付票据保证金为50%或全额，剔除保证金因素影响，实际债务水平有所降低；应付账款主要为上游供应商往来款。2、资产流动性以及质量分析图X.公司流动资产构成图至2009年年末，公司流动资产16943.45万元，从图x看，主要是应收款项净额、存货净额、货币资金、预付帐款，占流动资产比分别为45.34%、28.70%、22.60%、3.32%。调查中了解到，公司年末应收账款主要是客户单位的欠款，前五位欠款客户分别为江苏红豆实业股份有限公司、浙江圣麦斯针织有限公司、海盐维博针织有限公司、浙江恒然服饰有限公司、浙江荣鑫纤维有限公司，合计余额占应收账款比为51.55%，显示公司客户集中度较低。近两年，公司应收账款增长较快，主要是随着营业收入增长而形成的自然增长，另一方面，随着市场开拓的进行，新客户增加，也导致应收账款有一定的增长从应收账款账龄分析，一年以内占比达到xxxx，一至两年占比达到xxxx，两年以上占比为xxxx，总体而言，账龄结构较为合理，且符合公司经营周期特点。年末，公司对应收账款计提坏账准备xxxx万元。从存货情况看，年末余额4862.83万元，构成以原材料和产成品为主，全年周转速率达到4.31次，变现风险小。评级年末公司流动比率和速动比率分别为149.56%和107.00%，公司流动资产对速动资产保障程度高，结合前述主要流动资产的质量分析，公司总体的资产流动性佳，对短期债务提供了有力的保障。表X.近三年公司资产流动性指标财务指标2007年2008年2009年流动比率（%）118.26%118.88%149.56%速动比率（%）85.00%95.00%107.00%3、现金流分析图X.近三年公司现金流量经营活动看（见图x），随着经营规模的不断拓展，销售商品、提供劳务收到现金增长较快，相应经营活动现金流量表现良好，主营业务获现率达到83.62%以上，主营业务获现能力强。2009年度经营活动实现现金净流入476万元，较上年同期增长192.02%，与流动负债比率为3.49%能为短期债务的偿付提供一定的现金保障。评级年度公司投资活动现金呈现为净流出1687.78万元，主要是本期公司为扩大生产规模，新增了部分机器设备新增长期股权投资50.00万元。筹资情况看，公司主要通过银行借款方式进行筹资，评级年度公司筹资活动现金流入规模高于同期流出规模，本期债务负担有所增加。（三）经营能力及效益表X.近三年营运指标财务指标2007年2008年2009年应收帐款周转次数7.304.754.47存货周转次数5.193.434.31营业收入利润率6.98%7.02%4.19%总资产报酬率9.76%6.99%4.93%净资产收益率20.31%13.09%7.02% 图X近三年经营性指标变动图近年来，公司业务经营呈现持续增长趋势（如图x）。近三年营业收入平均增长率9.84%，2009年累计实现营业收入20385.00万元，显示出公司出色的产品生产以及市场开发能力；从运营成果上看，全年实现利润总额853.96万元，营业收入利润率4.19%。 图X.近三年期间费用控制情况期间费用情况看（见图x），近三年期间费用总额总体呈“”变动，其中随着经营规模的拓展，销售费用总体呈增长趋势；管理费用变动较大，主要是管理人员以及产品研发费的增加。随着外部融资的下降（上升），评级年度财务费用也随之显著下降（上升）。总体看，期间费用占主营业务比重不断下降（3.36%、4.42%和3.32%），总体期间费用控制能力较强。从资产营运情况上来看，公司应收账款和存货的周转率分别达到4.47次和4.31次。应收账款的账龄多为一年内，坏帐的可能性较小。存货主要是库存原材料、在产品和产成品，从现阶段产品市场发展情况看，发生跌价损失的概率很小，资产质量较高。从资产营运效率看，全年总资产报酬率和净资产收益率分别为4.93%和7.02%，反映出公司一定的综合盈利能力，资产运营效益良好。（四）评价综合上述分析，公司近年来经营规模稳步扩张，资本和债务规模也同步扩张；近年，公司资产负债率呈逐年下降趋势，2009年末资产负债率56.59%，负债水平合理可控；公司资产流动性良好（佳），经营性现金流表现较为充沛，总体看，公司偿债能力较强。评级年度公司主营业务收入稳步增长，虽受制于原材料价格波动等因素影响，利润空间被压缩，但总体盈利能力仍。第四部分 银企往来状况该企业长期在中国招商银行发生授信业务，基本账户在招商银行，其他金融机构均未介入，其中工商银行借款为3000万，资信良好中，从未出现过逾期现象，工商银行对其信用评级为AA级。我行与该公司长期发生过贴现业务，双方合作较愉快。在上级行的大力支持下，我行通过集团公司与当地公司管理人员的多方营销，以及我行良好的服务，令该公司愿意与我行发生信贷关系，并成为我行的基本客户。第五部分 担保情况分析本次授信担保方式以公司的全部产房和设备作为抵押，追加法人代表和总经理连带保证担保，产房和设备位于本市某区，价值估价总和为2100万元。本地采用了70%的抵押率，变现应该比较顺利。同时全权授权董事长签置相关的法律文件及办理有关事宜。第六部分 贷款用途及还款来源分析这笔贷款主要用于引进一批新的设备用于建成一条新的药品生产流水线。公司自筹和各种形式的财政拨款2000万。第一还款来源主要是公司销售收入。如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行的基本客户，且可以新增贷款约500万元，日平均余额将达100万元以上，同时每年为我行带来结算业务近800万元，产生直接经济效益达1000万元。另外，由于公司地处我市主城区，我行还可以取得该公司的工资代发权，每年代发工资600万元，由此每年可新增储蓄存款近期300万元。由于该公司是我省制药业龙头企业之一，将进一步扩大我行在当地的影响力。同时公司有良好的发展前景，这将进一步改善我行信贷总量和信贷结构，分散我行信贷风险，提高我行赢利能力。为我行今后的竞争奠定了基础。第七部分 贷款风险分析1、原材料价格波动风险原材料成本占产品生产成本的比例一般在70%以上，由于原材料成本占生产成本的比例较高，其价格波动会对公司经营业绩产生较大的影响。未来如果原材料价格持续上涨，公司成本上升压力将会加大，从而可能影响公司盈利水平。2、市场竞争风险随着公司面临的市场竞争压力也因此逐步加大。如果不能在供应能力、质量、技术等方面保持和加强公司的竞争优势，将面临市场占有率下降的风险。3、应收款回收风险年末公司应收账款与其他应收款合计达到万元，占年末流动资产比为，且账龄在一年以上款项占比为XXXX，应关注其风险。4、 财务风险从财务角度看，公司正处于快速发展期，自身经营积累不能完全满足经营扩张所需，目前大部分经营资金靠外部融资所得，总体财务结构略偏刚性，偿债压力有所增加。我们认为，公司应密切关注国内外经济形势，了解相关的政策和市场变化，据以调整营销策略，合理确定原材料采购时点，以规避宏观经济风险和原材料价格波动的风险；增强市场开拓力度，统一规划、战略布局，稳步提高市场占有率；同时，应加大对销售款项回笼控制力度，降低财务风险，提高盈利能力，有效配合企业的生产经营，实现企业价值最大化。第八部分 调查结论浙江兴得利纺织有限公司，成立于1998年04月28日，注册资本3,000.00万元，法定代表人陈幼兴。公司主要从事棉纺织品、化纤织品、氨纶包覆丝制造、加工。公司股权结构明晰，组织机构较健全，整体管理水平较高。同时，稳定的工作团队和经验丰富的管理团队为公司稳定发展提供了有力的人才保障，经营发展基础良好。近年，公司保持了稳健发展的势头，营业收入稳步增长，费用控制能力较强，资产营运效率较高，全年总资产报酬率和净资产收益率分别达到4.93%和7.02%。近年，公司资产负债率呈逐年下降趋势，2009年末资产负债率56.59%，负债水平合理可控；公司资产流动性良好（佳），经营性现金流表现较为充沛，总体看，公司偿债能力较强。在未来宏观环境向好的趋势下，预计公司未来经营情况将保持稳定向上发展态势，总体评级展望稳定。（原因表述由评估人员按照实际情况进行补充）综上几条,可发放贷款3000万，期限1年,利率为5.31%。 主办信贷员（签字）：X X X 协办信贷员（签字）：X X XXXXX年XX月XX日附件主要财务数据与指标： （人民币万元）项目 年份2007年2008年2009年总资产258252595425319净资产87911002210990总负债170341593214329长、短期借款670070458065或有负债3500营业收入237681804620385营业利润16271272910净利润16211232737经营性净现金流4643163476资产负债率65.96%61.38%56.59%速动比率85.00%95.00%107.00%应收帐款周转次数7.304.754.47存货周转次数5.193.434.31营业收入利润率6.98%7.02%4.19%总资产报酬率9.76%6.99%4.93%净资产收益率20.31%13.09%7.02%经营性净现金流与流动负债比率36.26%1.01%3.49%经营性净现金流与总负债比率32.12%0.99%3.15%浙江兴得利纺织有限公司比较资产负债表一资产年 度环比趋势分析%结构分析%2007年2008年2009年2008年2009年2007年2008年2009年流动资产： 货币资金55,388,735.4261,753,696.9738,289,692.9111.49-38.0021.4523.7915.12 应收票据1,000,000.00500,000.00-50.00-100.000.390.19 应收账款35,948,511.7540,068,674.7351,119,205.7411.4627.5813.9215.4420.19 预付帐款21,894,664.9216,836,309.335,629,927.13-23.10-66.568.486.492.22 其他应收款23,358,298.0531,738,124.7225,700,080.9735.88-19.029.0412.2310.15 应收款项净额59,306,809.8071,806,799.4576,819,286.7121.086.9822.9627.6730.34 存货54,277,713.3438,433,588.7148,628,315.62-29.1926.5321.0214.8119.21 存货净额54,277,713.3438,433,588.7148,628,315.62-29.1926.5321.0214.8119.21 待摊费用115,521.1060,591.3667,261.45-47.5511.010.040.020.03 流动资产合计191,983,444.58189,390,985.82169,434,483.82-1.35-10.5474.3472.9766.92非流动资产：长期投资: 长期股权投资2,602,000.002,622,000.003,122,000.000.7719.071.011.011.23 长期投资合计2,602,000.002,622,000.003,122,000.000.7719.071.011.011.23 长期投资净额2,602,000.002,622,000.003,122,000.000.7719.071.011.011.23固定资产： 固定资产原价80,543,421.7280,482,888.90104,266,743.45-0.0829.5531.1931.0141.18 减：累计折旧24,884,996.7528,621,712.1331,605,426.0515.0210.429.6411.0312.48 固定资产净值55,658,424.9751,861,176.7772,661,317.40-6.8240.1121.5519.9828.70 固定资产(固定资产净额)55,658,424.9751,861,176.7772,661,317.40-6.8240.1121.5519.9828.70 在建工程2,299,870.9910,107,689.311,997,560.00339.49-80.240.893.890.79 固定资产合计57,958,295.9661,968,866.0874,658,877.406.9220.4822.4423.8829.49无形及其他资产： 无形资产5,652,472.655,528,594.495,404,716.33-2.19-2.242.192.132.13 无形资产净额5,652,472.655,528,594.495,404,716.33-2.19-2.242.192.132.13 长期待摊费用55,101.32-100.000.02 无形及其他资产合计5,707,573.975,528,594.495,404,716.33-3.14-2.242.212.132.13 递延所得税资产(递延税款借项)31,549.21567,947.571700.200.010.22 其他非流动资产(其他长期资产) 非流动资产合计70,151,009.7883,753,541.3019.3927.0333.08 资 产 总 计258,251,314.51259,541,995.60253,188,025.120.50-2.45100.00100.00100.00浙江兴得利纺织有限公司比较资产负债表二负债及所有者权益年 度环比趋势分析%结构分析%2007年2008年2009年2008年2009年2007年2008年2009年流动负债： 短期借款59,000,000.0070,450,000.0050,650,000.0019.41-28.1122.8527.1420.00 应付票据99,718,000.0070,094,200.0050,790,000.00-29.71-27.5438.6127.0120.06 应付账款1,822,022.865,905,634.276,585,625.28224.1311.510.712.282.60 应付职工薪酬(应付工资)618,463.39856,950.1138.560.240.34 应交税费705,906.64353,001.88-1,332,507.59-49.99-477.480.270.14-0.53 应付福利费74,301.67-100.000.03 其他应交款45,154.1832,925.2716,892.99-27.08-48.690.020.010.01 其他应付款976,843.1211,562,561.725,219,012.481083.67-54.860.384.452.06 预提费用300,000.00140,492.28-53.170.120.06 其他流动负债363,152.680.14 流动负债合计162,342,228.47159,316,786.53113,289,618.23-1.86-28.8962.8661.3844.75非流动负债： 长期借款8,000,000.0030,000,000.00-100.003.1011.85 长期负债合计8,000,000.0030,000,000.00-100.003.1011.85 负 债 合 计170,342,228.47159,316,786.53143,289,618.23-6.47-10.0665.9661.3856.59所有者权益： 实收资本(或股本)30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0011.6211.5611.85 实收资本(或股本)净额30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0011.6211.5611.85 资本公积688,026.50688,026.50688,026.500.270.270.27 盈余公积21,641,053.0321,641,053.0321,641,053.038.388.348.55 未分配利润35,580,006.5147,896,129.5457,569,327.3634.6220.2013.7818.4522.74 所有者权益合计87,909,086.04100,225,209.07109,898,406.8914.019.6534.0438.6243.41 负债及所有者权益总计258,251,314.51259,541,995.60253,188,025.120.50-2.45100.00100.00100.00浙江兴得利纺织有限公司比较利润表项目年 度环比趋势分析%结构分析%2007年2008年2009年2008年2009年2007年2008年2009年一、营业收入237,678,437.21180,464,230.35203,847,237.67-24.0712.96100.00100.00100.00 减：折扣与折让 营业收入净额237,678,437.21180,464,230.35203,847,237.67-24.0712.96100.00100.00100.00 减：营业成本213,113,126.26159,210,455.17187,467,843.47-25.2917.7589.6688.2291.96 销售费用399,520.68567,295.33462,359.7541.99-18.500.170.310.23 营业税金及附加453,063.49350,200.27339,028.06-22.70-3.190.190.190.17二、主营业务利润23,712,726.7820,336,279.5815,578,006.39-14.24-23.409.9811.277.64 加：其他业务利润533,257.89351,931.95288,847.08-34.00-17.930.220.200.14 非货币性交易收益 减：存货跌价损失 销售费用 管理费用2,686,460.442,547,352.302,660,555.78-5.184.441.131.411.31 财务费用5,293,152.565,422,998.254,108,805.042.45-24.232.233.012.02 资产减值损失 其他 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列)三、营业利润16,266,371.6712,717,860.989,097,492.65-21.82-28.476.847.054.46 加：投资收益32,200.00100,741.9374,244.60212.86-26.300.010.060.04 期货收益 补贴收益59,900.00-100.000.03 营业外收入25,010.792,165.155,380.00-91.34148.480.01 其他 减：营业外支出438,991.75150,316.02637,515.70-65.76324.120.180.080.31 其他 资产减值损失(转回的金额以-号填列) 加：以前年度损益调整657,081.49-100.000.28四、利润总额16,601,572.2012,670,452.048,539,601.55-23.68-32.606.987.024.19 减：所得税费用393,180.59354,329.011,166,403.73-9.88229.190.170.200.57 少数股权五、净利润16,208,391.6112,316,123.037,373,197.82-24.01-40.136.826.823.62浙江兴得利纺织有限公司比较现金流量表项目年 度2007年2008年2009年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金198,750,175.00181,242,300.25201,241,251.30 收到的税费返还51,989.5947,927.41 收到的其他与经营活动有关的现金1,500,262.0057,351.36 经营活动现金流入小计200,302,426.59181,290,227.66201,298,602.66 购买商品、接受劳务支付的现金142,939,885.80171,742,563.00188,988,828.89 支付给职工以及为职工支付的现金4,967,802.944,390,077.164,485,664.64 支付的各项税费5,086,653.942,646,180.213,062,770.46 支付的其他与经营活动有关的现金878,197.00