担保公司管理制度模版.doc

诚信 务实 合作 双赢担保业务风险管理制度第一章 总则第一条 为防范并控制担保业务责任风险，提高担保服务质量，确保公司担保业务稳健持续发展，根据人民银行总行商业银行内部控制指引福建泰鑫担保有限公司章程及公司发展决策，制定本担保业务风险管理制度（以下简称管理制度）。第二条 担保业务风险管理范围包括以公司名义、信用或资产对外提供的所有担保业务保函，含个人货款担保、企业融资担保、经济合同履约担保。1、 个人贷款担保业务：包括个人消费贷款担保、个人信用贷款担保、汽车按揭贷款担保以及个人经营贷款担保等。2、 企业融资担保业务：包括企业流动资金贷款担保、企业固定资产投资贷款担保，房地产开发贷款担保、企业票据贴现担保、开具承兑汇票担保、产权（股权、知识产权、经营权等）质押贷款担保、动产质押贷款担保、设备租赁、企业发起设立/并购过桥贷款担保、项目投资担保、政策扶持项目贷款担保等。3、 经济合同履约担保业务： 包括工程合同履约担保、工程招投标履约担保、技术转让合同履约担保、贸易合同履约担保、房地产交易担保、机动车交易担保、房屋产权过户交易安全担保、企业产权过户交易安全担保、合约对冲押金/预付款/质量保证金担保、中介费/佣金担保、产品质量担保、出国留学经济担保、个人分期付款消费担保、诉讼保全担保等。第三条 公司担保业务风险管理体现“内控优先，预防为主”指导思想，所遵循的管理原则是：（一） 统一领导，分组负责（二） 岗位分设，部门制约（三） 流程监控，集中管理（四） 预案防范，权限决策（五） 先履约，后责任追偿第四条 风险评审委员会是公司从事担保业务和风险管理的最高决策机构，由5名成员组成，委员人选由公司内外部行业专家推选产生。委员会评审采取绝对多数制决策原则。其主要职责：决定公司风险管理指导方针；批准公司提交的风险管理制度；对公司单笔超限额对外担保业务进行审查批准。风险管理部是负责公司受理项目风险评审、项目决策、法律操作、跟踪监控、保后管理、风险处置工作。公司担保业务实行初审、复审、评议、评审四级审核制度，执行股东会决策授权范围内的担保业务实行前三级审核。第二章 担保业务风险管理的动作机制第五条 公司担保业务风险管理实行“岗位分设，部门制约，流程监控，集中管理”的运作机制，将担保业务按流程顺序分为申请登记、受理调查、审核评议、担保决策、反担保协定、保后管理和风险处理七个环节。不同环节分别在不同部门运作，岗位职责明确，控制风险于各个环节之中，以降低风险；组织机构上暂设担保业务部、担保委员评审委员会、风险管理部、财务部、法务部、总经理办公室、部门职责明确，相互制约更相互配合；项目调查分A,B角，各有侧重又相互监督。公 司 组 织 结 构 图股东大会监事执行董事担保评审委员会总经理副总经理综合部财务部法律顾问业务部风险管理部第六条 部门工作职责（与风险管理相关的） （一）担保业务部 1.负责担保客户的来访接待和业务咨询工作。 2.负责担保项目的申请登记，并予以初审。 3.负责担保项目的受理调查工作。 4.负责保后监管的常规检查工作，并就此补充完善相关法律手续。 5.负责客户的用款还款监控，保证金账户和反担保资产的监管工作。 6.负责担保业务市场营销和推广。 7.负责担保新品种的开发。 8.协助分管总经理做好代偿发生后的债务追偿和反担保资产处置工作。 （二）风险管理部 1.负责客户资信调查、资产评估、价值分析。 2.集中管理担保风险，监控担保业务全过程。 3.负责担保项目保前审核，担保协议文本制定，签约及业务档案管理工作。 4.负责担保后管理工作的监管，整体风险的测评及重点风险的监控工作。 5.负责与银行间沟通，协调与银行间关系。 6.负责公司相关业务制度的制定、发布、解释和修改。 7.负责公司授权、转授权、对外担保函出具的管理工作。 8.协助分管总经理做好代偿发生后的债务追偿和反担保资产处置工作。 （三）评审委员会 1.评审委员会遵循集体评审原则。 2.委员会评审采取绝对多数制决策原则。 3.决定公司风险管理指导方针。 4.批准公司提交的风险管理制度。 5.对公司单笔超额对外业务进行审核批准。 （四）财务部 负责担保费收讫，保证金头寸的调拨，客户有价及重要权证的保管工作。第七条 七个环节主要工作内容（一） 申请登记 申请登记岗位职责由担保业务部人员行使。1. 进行初访客户登记 业务人员与来访客户交谈，根据客户口述情况，填写来访企业基础信息登记表。 业务人员向客户提供担保业务手册，并解释有关内容，提出忠告和有关承诺。 接受客户咨询并告知业务办理相关事项及收费标准。 告知客户申请时应提交的资料及文件，约定再访时间。 对来访客户进行登记造册。2. 受理客户担保业务申请 收集，核查客户按要求提交的资料及文件。 对客户主体项目进行初步评价。对符合条件的项目报业务经理批准后予以立项，通知客户填写信用担保申报书，并附有关资料。 业务人员填写担保项目审理进展表和申保项目受理一览表。 根据部门经理批示，整理相关资料移交给项目经理A。（二） 业务调查 业务调查岗位职责由担保业务部项目经理A,B共同行使，项目经理A负主要责任，调查的全过程及真实性，可行性，完善性负责；项目经理B负辅助责任，负责对业务过程进行监督，对反担保物的真实，足额，可靠性负责。1. 深入企业调查，补充完善相关资料 补充调查企业资料，并核查所提供资料的真实性。 对客户进行“四性”认定（领导人的资信与品行、货款真实用途与合法规性、现金流程量测算与第一还款保证可靠性、项目意义及项目实施可行性）。 关联公司情况（股权、来往、组织架构、业务相关性）调查，尤其是同一法人代表的关联公司。 贷款卡信息（贷款、对外担保、基本户、外汇账户、一般户、纳税账户）及银行账户往来。 反担保措施及费率初步商谈。 反担保资产的调查，必要时组织评估或委托专业公司评估。 测定企业信用等级和担保风险度（到期偿还风险、最终履约风险）。2. 撰写调查报告，为结论提供相关依据。 调查报告文责自负，调查人员对调查事实认定的真实性负责 调查报告必须明确调查人员态度，并陈述充分理由加以佐证。 调查报告应对企业竞争优势进行分析（所处行业特点及吸引力，经营特色，相对成本等三个方面）。 调查报告必须明确企业核心价值所在（人，资产，竞争力），反担保预案对此应有针对性。 调查报告应明确判断担保风险所在，并提出风险化解措施。3. 调查报告报部门经理审批。4. 根据部门经理指示，整理相关资料并移交给风险管理部内审员。5. 掌握银行进度，协助法务人员完善反担保手续。6. 保后常规检查，对风险适时监控监测，弥补法律遗漏。7. 督促按期履约，避免担保逾期及代偿行为发生。（三） 审核评议 审核岗位职责由风险管理部内审员行使。1. 审核客户资料的真实性，完备性，正确性。2. 审核客户提交的具有法律效力资料的真实性，合法性。3. 审核客户的短期偿债能力，现金流量及近两年的信用状况。4. 审核前台对客户信用等级的评定，担保风险度测算结果的正确性。5. 审核对客户反担保资产评估（含专利，股权，无形资产等评估）结果的现实性。6. 审核反担保预案的可行性，可靠性，合法性和准确性。7. 出具评估审核报告，明确具体意见（是否同意及同意的金额和期限）。8. 将审核结果报部门经理审批。9. 根据业务流程和部门经理指示，提请召开评议（评审）会。10. 根据评议（评审）工作由公司评议会（评审会）负责。11. 整理相关资料并移交档案管理员。（四） 担保决策 所有担保项目均由股东会审批，股东会授权公司评审委员会为担保业务最终决策机构，在一定范围内，授权执行董事进行决策。1. 执行董事 负责重大业务和战略事项决策。 负责召开评审会，对提交属于评审会决策的担保项目进行评审，并根据评审结果签署决策意见。 根据业务开展情况和在保项目风险状态及时提出改进意见。 加强风险管理制度建设。2. 总经理 加强全流程工作监管，协调各部门工作。 加强对业务拓展，业务办理，风险管理工作领导。 负责召开评议会，对执行董事决策权限范围内的担保项目进行评议，根据评议结果签署意见。（五） 反担保协议 反担保协议的岗位工作由法务室或风险管理部法律专员行使，鉴于法律工作渗透流程全过程，各岗位均应配合法律专员完善本岗位所涉及的所有法律手续。 负责担保协议的起草及协议签订手续办理。 负责对客户资料从法律角度加以审核。 负责审核反担保物权证的真实性。 负责处理担保业务过程中出现的法律问题和法律纠纷。 为所受理的担保业务出具法律意见或提供法律咨询。 负责反担保物，追偿债务时的法律事务。 负责与公司法律顾问联系，时常请教法律方面问题。（六） 保后管理 保后管理包括常规检查、重点检查和风险监测三个部分，其岗位职责由业务部、风险管理部共同行使。常规检查工作责任部门为担保业务部，重点检查和风险监测工作责任制部门为风险管理部，工作内容包括： 货款到位后15天之内项目跟踪检查。 每季不少于2次的保后常规检查（详见保后管理制度）。 有风险预警客户的重点检查。 逾期担保，一个月之内到期担保的重点监控。 担保额度管理。 追偿进度的监测与反馈。 按月进行担保业务经营及风险状况分析。第三章 担保风险防范第八条 担保是高风险行业，风险类型有：政策性风险、客户资信风险、客户经营风险、员工能力与道德风险、法律风险等。风险防范主要采取五个方面措施：（一） 流程监控，规范操作行为，以防范员工道德风险。（二） 设定担保准入条件，评定信用等级，以防范客户资信风险。（三） 加强保后检查力度，实行有效抵押反担保，以防范客户经营风险（四） 健全评审会制度，以防范因政策性因素及员工能力而引起的决策风险。（五） 健全客户档案制度，完备相关资料收集的法律手续，以防范法律风险。第九条 担保流程监控实行环节监控，要点监控，七大环节中主要监控要点有四：保前调查，审核评议，保后监管，责任追偿（详见担保业务流程及操作规范。第十条 担保客户准入条件1. 公司类客户准入条件：（1）公司性质为私营全资，合资或股份制。（2）注册（实收）资本人民币500万元以上，依法登记注册并经工商部门年检合格。（3）特殊行业的，必须取得特别经营许可证。（4）法人代表，总经理及财务负责人个人资信记录良好。（5）公司在银行信用记录良好，历史上无拖欠银行本息行为。（6）有一定经营年限，且经营业绩良好。房地产公司，5年以上；生产性公司，5年左右；证券投资类公司，3年以上；贸易性公司，3年左右；高科技公司或项目，2年以上。（7）企业信用等级评定A级以上，且短期偿债能力较强。（8）贷款用途符合国家政策及银行信贷投向要求。（9）产权关系明确，无法律纠纷。（10）财务管理规范，财务记录真实，遵守财经纪律，无非法偷漏税行为。（11）同意接受本公司对其经营管理及履约情况的监督，控制与检查。（12）同意按本公司反担保条件提供合规有效的反担保手续。（13）提供不动产抵押的可优先。以个人名义贷款而用于公司经营周转的，按公司类客户掌握。2. 个人类客户准入条件：（1） 个人身份明确，有合法居住和经营场所。（2） 个人资信良好，历史上无违法乱纪，欠钱不还等不良行为。（3） 有稳定合法的较高年收入经济来源。（4） 贷款用途符合银行信贷投向要求。（5） 属个体经营者，其从商经历至少3年以上，且经营业绩比较突出，经营思路清晰。（6） 反担保方式必须是不动产权或权属（物）抵质押，且产权清晰、清洁、足额。第十一条 保后管理措施 保后管理是公司防范担保风险，提高担保质量的一个重要环节，力求做到经常化，这即是加强保后服务，紧密与客户之间关系的一种手段，又是弥补和完备法律手续的一项措施，合法保护或有债权，同时也是对银行信贷决策过程的重要补充，对密切与银行合作拓展新的业务渠道，提升公司形象都有重大意义。第十二条 信用等级评定 信用等级是反映企业信用状况的综合指标，以百分制形式加以量化，其得分多少不但直接反映企业“到期偿还风险”大小，也能间接影响企业“最终履约风险”即担保风险度的计算，因此对第一个申请担保企业进行信用等级评定是整个担保流程中必经一环，对不同行业企业其评定标准应不同，评定结果划分4级，从高到低为：AAA,AA,A,B（详见信用等级评定办法）。第十三条 反担保措施 反担保措施的采取，是为了规避和降低担保风险之必要，是受理担保业务的必备条件。反担保措施要针对企业核心的人，核心资产，核心竞争力而设定的，旨在拿住“七寸”，籍提高企业违约成本来促使企业按期履约。 公司可以接受的反担保方式有保证，抵押，质押三种，同时实行反担保保证金制度。 原则上公司反担保措施是以下几种方式的组合：1. 个人无限连带责任反担保+保证金+3-5户联保（含掌控人无限责任）。2. 个人无限连带责任反担保+保证金+房地产抵押。3. 个人无限连带责任反担保+保证金+动产（或股权质押）。第十四条 评审（评议）会制度 评审（评议）会制度的建立是为了规避和降低能力风险、政策风险及由此产生的决策风险，也是为了规范操作、谨慎决策的必要。不同层面上会议的名称、组织形式、组成人员不同。第十五条 建立并完善客户档案 建立客户档案的移交、立卷、归档、调阅、提取、保管、销毁及人员交接制度，做到分类科学、流程收集与补充、方便查阅、及时移交、严防毁损散失、确保业务档案完整与安全、确保法律手续完备与有效（详见业务档案管理制度）。 档案按脱保项目和在保项目分别存放编号，后者换芯不换盒，属重点管理的档案，从内容上将档案分为三类：1. 权证类档案：主要包括抵（质）押物的权属证书及相关抵（质）押反担保物的文件，清单，证明，保险单，评估书等届时脱保后需还给客户的档案，存放在财务部门，风险管理部有清单务查。2. 要件类档案：主要包括贷款合同，担保合同，委托担保协议，担保协议，公证书，律师见证书，抵（质）押保证反担保协议等法律诉讼时需要的档案，该类档案经部门经理以上批准才能对外借阅。3. 备查类档案：主要包括客户基本资料，审批过程资料，保后检查资料等用于查询的档案，经档案管理员同意可以借阅。第四章 担保风险度量第十六条 担保风险试题是用数学方式业计算单笔或总体担保风险度，以便于直观上的比较和判断。第十七条 对公司而言，任何一笔担保项目风险都有二种风险，即到期偿还风险和最终履约风险，前者是判断企业是否能到期偿还的指标，后者是判断企业能否最终履约的指标，各有所指，不可混同。第十八条 影响到期偿还风险的因素只有一个，即担保对象，用（1-企业信用等级评定得分%）来衡量到期偿还风险的大小。公式表示：到期偿还风险=1-企业信用等级评定得分%。第十九条 影响最终履约风险的因素主要有三个：一是担保对象，二是反担保组合，三是对担保对象和反担保措施的控制程度，特别约定：1. 担保对象的选择是影响担保安全的基本因素，称之为“基础系数”。2. 反担保组合的选择是影响担保安全的保障因素，称之为“保证系数”。3. 对担保对象和反担保措施的控制程度是影响担保安全的变化因素，称之为“变换系数”。4. 对上述担保风险因素按照不同的风险程度给予不同的风险权重进行量化，按照一定的数学公式计算出来的结果，称之为“担保加权风险权重”。公式：担保加权风险权重=基础系数+保证系数+变换系数第二十条 三大系数的基本内容及量化1. 基础系数：以担保对象的信用等级评定为参照，首先评定企业信用等级得分（按信用等级评定标准执行，凡企业已被银行或专业评级机构评定了信用等级的不再另评，取该等级最低要求分），其次按下面公式计算： 基础系数=1-企业信用等级评定得分% 2.保证系数：1AAA信用等级企业反担保2不动产抵押3债权质押4AA信用等级企业反担保5A信用等级企业反担保6可转让动产抵押7股权,知识产权,经营权质押30%30%30%40%50%60%70%3.变换系数:对担保对象及反担保的控制程度是从公司角度考虑的风险影响因素,包括两个方面:一是从公司与担保对象的股权关联关系及业务关联关系间接反映的公司对担保对象的控制程度(称之为”对象变换系数”),二是从公司对反担保物权处置难易及其变现可能所间接反映的公司对反担保物的控制程度(称之为”反担保变换系数”)即:变换系数=对象变换系数+反担保变换系数对象变换系数全资子公司控股子公司参股公司股东公司其它公司集团公司业务的其它业务直接上下游客户客户030%1-股权比例1-股权比例100%50%100%反担保变换系统第三方保证100%抵押方式房地产(含预售房)30%法律手续完备,且已取得处置权70%法律手续完备,但未取得处置权汽车合格证30%法律手续完备,且已取得处置权70%法律手续完备,但未取得处置权二手汽车100%其它抵押物100%质押方式股票流通股70%非流通股100%控股股权上市公司50%非上市公司70%公司同意接受,与集团发展战略一致经营权70%公司同意接受的经营权专利权,商标权70%公司同意接受的生产性实用专利 或著名商标第廿一条 测算单笔担保业务风险度 到期偿还风险度=1-企业信用等级评定得分% 最终履约风险度=基础系数*保证系数*变换系数 =基础系数*保证系数*（对象变换系数+反担保变换系数）第廿二条 以上是从成因的角度测算发生最终履约风险的可能性，三个因素之间是相关的。第廿三条 凡担保逾期的，其风险度高定为1；凡发生代偿的，其风险度设定为2。第廿四条 信用等级评估，风险度测算及风险因素系数设定人为因素较重，只作为评估担保风险的参考指标，应本着“谨慎从紧”的原则，但评定结果不能作为担保决策的唯一指标。第五章 决策权限设定第廿五条 公司担保决策实行“权限决策人”制度，权限决策人在所受权的权限范围内对担保项目进行决策，并承担决策责任。第廿六条 公司担保决策最高权力机构是股东会及其产生的评审会，执行董事是股东会授权的“权限决策人”，所有授权均采取授权书形式明确授权人的权限，总经理，首席风险控制官是否作为“权限决策人”将视公司业务发展状况和业务品种成熟程度而定。（详见授权制度）。第廿七条 不同品种的决策权限见担保审批权限规定。第六章 责任追究制度 第廿八条 责任追偿制度本着风险发生时“对外先履约，后追偿，再对内责任追究”的原则制定，即第一时间向担保权人行使代位偿还，后向担保委托人和反担保人依法追讨债务或通过处置反担保物权的方式追偿，最好再对内划分责任追究到人。 第廿九条 风险处置程序 风险处置是指在担保到期前后，为避免代偿行为发生而引发的担保风险所采取的风险化解，债权追偿，反担保抵（质）押物（权）的处置等紧急措施预案及其过程。 1.担保到期前一个月25日，风险管理部根据下月担保到期明细，将到期客户名单分发至相关业务部门，业务部门经理安排经办项目经理落实被担保人的贷款到期归还度，并根据情况评估逾期可能性，提出化解方案建议，由此进入风险处置准备程序，阶段的主要工作有： （1）敦促被担保人千方百计筹措资金按期归还贷款到期前15日应提醒客户。 （2）评估担保逾期及代偿可能性，提出风险化解方案，报部门经理批准；若是拟展期或垫资代偿再贷的，按当初决策权限上收一级审批。 （3）核准担保人所欠银行催款本息金额，财务部做好头寸调度以备代偿。 （4）项目经理协助法务人