完善重点平台债务管理意见.doc

2 0 X XYOUR LOGOYour company name完善重点平台债务管理意见姓名：XXX部 门：XX部完善重点平台债务管理意见近年来，我区为蓄积发展后劲，实现经济增长由“汗水到智慧”的转变，区委、区政府加快推进特色园区建设步伐，先后建成了金港科技创业中心、生命科技创新园、紫东国际创意园等重点平台。近日，区政协委员视察走访了部分重点平台，并就平台债务管理方面存在的问题进行了探讨，提出了建议。一、存在问题一是融资艰难已成平台建设瓶颈。目前，重点平台融资的主要途径是财政性资金、银行贷款、厂房销售和借款等，其中银行贷款和借款占较大比重，也有的平台部分采用了BT方式融资。由于受国家宏观贷款政策限制，对政府平台贷款的审批、担保等方面要求更加严格，实际操作难度很大。融资主体资信等级不高，符合条件的担保企业较少，土地证办理困难，可供抵押的资产量不足。这些都加大了融资难度，制约了园区的建设进度。二是短期流动资金贷款隐忧重重。由于不少平台还处于起步发展阶段，园区的项目成熟度难以满足融资要求。成熟项目不多、项目储备不充分，以及不同程度存在的项目前期工作滞后等问题，平台难以申请到还本付息周期较长的项目贷款，即使融到资，也仅是1-2年期的短期流动资金贷款。负债资金的还贷续贷时间要求紧、周转资金量大，使得平台处于借还再借的紧张状态，压力巨大。据了解，几大重点平台今年已全面进入还本期，如何及时足额筹措还本付息资金和续建投入资金，亟待有效解决。三是债务偿还风险评估尚不到位。平台的还款资金主要采用谁举债，谁偿还的原则，还款来源主要是各平台的土地拍卖收益或出租收益。平台在贷款前测算土地拍卖收益时，由于未来形势的不可预见性或是为了贷到款而尽量高估土地收益，易造成贷款到期，土地仍未拍卖，或者到期了，土地拍卖款或出租款不够偿还到期债务，造成平台一直处于“拆东墙补西壁”的境地。四是平台缺少财务管理专业人员。目前，平台的财务管理人员主要是从区机关部门、街道抽调，之前并没有从事经济运作方面的经历和经验，只能满足简单的记帐出帐，与开发企业会计工作的要求还有差距。随着平台的发展壮大，需要有具备经济师职称的专业人员担任平台的“财务总监”，在服务好平台资金使用、风险评估的同时，还要参与到平台项目招商、税收服务、金融服务、政策引导的各个环节，既要理好财、管好帐，也要在资金运作上发挥参谋助手的作用。二、几点建议1、建立债务风险预警机制。要加强对园区平台的债务分析，选择合理的指标，建立债务风险模型，既要从数量上进行分析，更要从质量上进行评估，确保平台债务规模、结构等控制在合理的水平，从而既推动园区快速发展，又将债务规模控制在政府可承受范围之内。2、建立绩效评价机制。要加强对园区平台的效益分析，选择合理的指标，建立绩效评价体系，对园区资金的使用效益，项目建设、招商引资等进行全方位的评估，既要提高资金效益性，更要提高项目的效益性。3、建立多元化融资体系。要加大对国家宏观金融政策的研究力度，在不断扩大融资规模的同时，力求不断降低融资成本。同时，要结合各自的特点，充分发挥自身优势，不断创新融资方式，努力开拓融资工作的新局面。在国家适度从紧的宏观政策环境下，多样化的融资方式更为重要。加强同开发银行及各商业银行的合作，提高10年及以上项目贷款占融资总量的比重，优化短、中、长期债务结构。积极争取金融信托产品、BOT、TOT等方式融资，也可以采取股份制、拍卖、转让、合资合作等，引导社会化资本参与园区建设。4、建立投融资主体偿债机制。要研究制定政府债务管理的具体细则，根据统一规划，对政府拟投资建设项目，结合当年融资能力，由有关职能部门，编制年度投融资计划，将每一年度政府债务还本付息额严格控制在政府综合财力的承受范围内。同时要建立以政府增量财力和土地出让金为主要还款来源的投融资保障机制。5、加强资金使用监管。园区平台要严格按照财政性资金和贷款资金的使用要求，加强对政府投资项